用友软件U存货核算.pptx
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1、会计学1用友软件用友软件U存货核算存货核算1 1、业务数据流程、业务数据流程2 2、新增和改进功能、新增和改进功能3 3、重要的数据库表、重要的数据库表4 4、常见问题、常见问题第1页/共22页业务数据流程业务数据流程第2页/共22页业务数据流程业务数据流程第3页/共22页委外接口委外接口委外接口委外接口1 1l l861861的委外核销由原来的委外核销由原来860860的核销分解为数量核销和金额核的核销分解为数量核销和金额核销两种模式，即将单据的核销过程和成本的核算过程分销两种模式，即将单据的核销过程和成本的核算过程分离，以方便用户的操作。因此离，以方便用户的操作。因此存货核算存货核算对委外
2、材料对委外材料出库单核算成本的过程需要相应变化。出库单核算成本的过程需要相应变化。l l单据记账：如果委外出库单记账时已进行数量核销，系单据记账：如果委外出库单记账时已进行数量核销，系统自动将委外出库单的实际成本回写到委外出库单对应统自动将委外出库单的实际成本回写到委外出库单对应的核销单的核销金额中。的核销单的核销金额中。第4页/共22页委外接口委外接口委外接口委外接口2 2l l期末处理：对于计划价或全月平均计价核算的委外出库期末处理：对于计划价或全月平均计价核算的委外出库单，单，存货核算存货核算回写委外出库单的实际成本后，如果回写委外出库单的实际成本后，如果委外出库单已进行数量核销，系统自
3、动将委外出库单的委外出库单已进行数量核销，系统自动将委外出库单的实际成本回写到委外出库单对应的核销单的核销金额中。实际成本回写到委外出库单对应的核销单的核销金额中。l l恢复记账：对已结算的委外入库单对应的委外出库单，恢复记账：对已结算的委外入库单对应的委外出库单，不能恢复记账，否则可能造成委外入库单的结算成本不不能恢复记账，否则可能造成委外入库单的结算成本不等于材料费等于材料费+加工费加工费+运费。运费。l l恢复期末处理：对已结算的委外入库单对应的委外出库恢复期末处理：对已结算的委外入库单对应的委外出库单，如果是计划价或全月平均计价的，恢复期末处理时，单，如果是计划价或全月平均计价的，恢复
4、期末处理时，要将非自填标志改为自填标志，同时在委外出库单和明要将非自填标志改为自填标志，同时在委外出库单和明细账中保留期末处理前已计算的实际成本和单价不清空。细账中保留期末处理前已计算的实际成本和单价不清空。第5页/共22页设备接口、出口接口设备接口、出口接口设备接口、出口接口设备接口、出口接口l l设备接口：设备接口：库存管理库存管理增加与增加与设备管理设备管理接口，接口，库存管理库存管理的的其他出库单增加新的业务类型备品领用及业务号，相应的其他出库单增加新的业务类型备品领用及业务号，相应的存货存货核算核算记账及账表查询要进行相应处理。记账及账表查询要进行相应处理。l l出口接口：出口接口：
5、861861新增新增出口管理出口管理，当，当出口管理出口管理与与存货核算存货核算集集成使用时，成使用时，存货核算存货核算提供对出口业务产生的出库单核算成本的过提供对出口业务产生的出库单核算成本的过程（核算方法与程（核算方法与销售管理销售管理的普通销售出库单相同），同时的普通销售出库单相同），同时存货存货核算核算的相应账表及核算处理增加对出口订单号的查询和统计。增加的相应账表及核算处理增加对出口订单号的查询和统计。增加销售订单类别：出口订单、销售订单。销售订单类别：出口订单、销售订单。第6页/共22页出口业务的核算方式出口业务的核算方式出口业务的核算方式出口业务的核算方式l l出口业务只能以销售
6、出库单做为结转销售成本的依据，本出口业务只能以销售出库单做为结转销售成本的依据，本版不支持以出口发票结转销售成本。版不支持以出口发票结转销售成本。存货核算存货核算中的中的 销售成本核算方式销售成本核算方式 选项是针对内销和出口两部分销售选项是针对内销和出口两部分销售业务核算成本的共同选项。业务核算成本的共同选项。销售和出口均未启用，此选项不可选，系统固定为按销售和出口均未启用，此选项不可选，系统固定为按销售出库单核算。销售出库单核算。出口启用时，销售未启用，此选项不可选，系统固定出口启用时，销售未启用，此选项不可选，系统固定为按销售出库单核算。为按销售出库单核算。销售启用时，无论出口是否启用：
7、此选项可由用户选销售启用时，无论出口是否启用：此选项可由用户选择。择。l l只有销售启用时，此选项才可以切换，否则此选项不可切只有销售启用时，此选项才可以切换，否则此选项不可切换。如果换。如果存货核算存货核算与与出口管理出口管理集成使用时，销售集成使用时，销售成本核算方式请选择销售出库单，否则出口的出库单不能成本核算方式请选择销售出库单，否则出口的出库单不能记账。记账。第7页/共22页单据改进单据改进单据改进单据改进l l红蓝回冲单列表：新增红字回冲单和蓝字回冲单单据列红蓝回冲单列表：新增红字回冲单和蓝字回冲单单据列表的查询和打印功能；在单据列表中提供单据的批量打表的查询和打印功能；在单据列表
8、中提供单据的批量打印功能。印功能。l l单据制单人：单据制单人：库存管理库存管理与与存货核算存货核算集成使用时，集成使用时，存货核算存货核算只能修改日常单据的单价、金额等内容，只能修改日常单据的单价、金额等内容，单据主体信息并不能进行修改，因此如果在单据主体信息并不能进行修改，因此如果在存货核算存货核算修改日常单据后，制单人并不改变。修改日常单据后，制单人并不改变。l l特殊单据记账：特殊单据记账：U860U860增加了现场仓、委外仓，由于在应增加了现场仓、委外仓，由于在应用上存在着大量的调拨，致使特殊单据记账使用频繁，用上存在着大量的调拨，致使特殊单据记账使用频繁，为方便用户更快地过滤单据，
9、增加特殊单据记账的过滤为方便用户更快地过滤单据，增加特殊单据记账的过滤条件。条件。第8页/共22页制单改进制单改进制单改进制单改进l l凭证项目：对于工业企业而言，以存货作为项目时，如凭证项目：对于工业企业而言，以存货作为项目时，如果项目对应的是产成品，材料出库单对应的项目一般是果项目对应的是产成品，材料出库单对应的项目一般是存货项目档案中的产成品而不会是材料本身。基于以上存货项目档案中的产成品而不会是材料本身。基于以上原因，原因，存货核算存货核算生成凭证时，如果科目是存货项目生成凭证时，如果科目是存货项目核算，则取单据上的项目做为科目的项目，而不以单据核算，则取单据上的项目做为科目的项目，而
10、不以单据上的存货做为项目。上的存货做为项目。l l凭证并发制单：允许多人同时制单。控制规则：日常单凭证并发制单：允许多人同时制单。控制规则：日常单据按单据类型据按单据类型+仓库控制并发制单；特殊单据按仓库控制仓库控制并发制单；特殊单据按仓库控制并发制单。并发制单。第9页/共22页报表改进报表改进报表改进报表改进l l账表权限：将原账表的查询权限细分为查询、打印、输账表权限：将原账表的查询权限细分为查询、打印、输出、格式设置四个权限。预览与打印使用同一权限。出、格式设置四个权限。预览与打印使用同一权限。l l明细账：对于企业而言，新引进或新开发的品种应以其明细账：对于企业而言，新引进或新开发的品
11、种应以其业务实际发生时记账日期作为其开账日期（即开始记录业务实际发生时记账日期作为其开账日期（即开始记录其账簿的日期），而不应以企业使用系统的开始日期作其账簿的日期），而不应以企业使用系统的开始日期作为其账簿的开账日期。为其账簿的开账日期。l l期末处理：期末处理时全月平均单价计算表和差异率计期末处理：期末处理时全月平均单价计算表和差异率计算表增加排序功能。算表增加排序功能。第10页/共22页产成品成本分配产成品成本分配产成品成本分配产成品成本分配l l产成品成本分配：产成品成本分配：成本管理计算产品成本的过程和存货核算成本管理计算产品成本的过程和存货核算分配分配产品成本的过程不一致，产成品分
12、配时会造成产品成本的过程不一致，产成品分配时会造成成本管理成本管理计算的产成品成本与计算的产成品成本与存货核算存货核算分配到单据上的产成品成本不一分配到单据上的产成品成本不一致的问题。致的问题。n n成本管理是根据料、工、费及成本管理是根据料、工、费及BOMBOM逐级卷积计算出完工产品的逐级卷积计算出完工产品的总成本。总成本。n n存货核算是根据完工产品的单位成本计算的产成品入库成本。存货核算是根据完工产品的单位成本计算的产成品入库成本。l l解决方案：解决方案：存货核算存货核算从从成本管理成本管理取成本时，以前版本取的取成本时，以前版本取的是产成品的单价，本版改为取产成品的总成本和完工入库数
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