安徽关于成立汽车零部件公司可行性报告（参考模板）.docx

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1、MACRO.泓域咨询 /安徽关于成立汽车零部件公司可行性报告安徽关于成立汽车零部件公司可行性报告xx有限公司目录第一章 筹建公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12六、 项目概况13第二章 背景、必要性分析16一、 市场规模16二、 不利因素17三、 基本风险特征18第三章 公司筹建方案21一、 公司经营宗旨21二、 公司的目标、主要职责21三、 公司组建方式22四、 公司管理体制22五、 部门职责及权限23六、 核心人员介绍

2、27七、 财务会计制度28第四章 行业发展分析35一、 有利因素35二、 与行业上下游的关系37第五章 法人治理结构39一、 股东权利及义务39二、 董事44三、 高级管理人员49四、 监事52第六章 发展规划分析54一、 公司发展规划54二、 保障措施55第七章 风险评估58一、 项目风险分析58二、 项目风险对策60第八章 项目选址可行性分析62一、 项目选址原则62二、 建设区基本情况62三、 创新驱动发展67四、 社会经济发展目标68五、 产业发展方向69六、 项目选址综合评价73第九章 项目环境影响分析74一、 编制依据74二、 环境影响合理性分析75三、 建设期大气环境影响分析76

3、四、 建设期水环境影响分析79五、 建设期固体废弃物环境影响分析79六、 建设期声环境影响分析80七、 建设期生态环境影响分析81八、 营运期环境影响82九、 清洁生产83十、 环境管理分析84十一、 环境影响结论86十二、 环境影响建议86第十章 经济收益分析88一、 经济评价财务测算88营业收入、税金及附加和增值税估算表88综合总成本费用估算表89固定资产折旧费估算表90无形资产和其他资产摊销估算表91利润及利润分配表93二、 项目盈利能力分析93项目投资现金流量表95三、 偿债能力分析96借款还本付息计划表97第十一章 进度计划方案99一、 项目进度安排99项目实施进度计划一览表99二、

4、 项目实施保障措施100第十二章 投资估算及资金筹措101一、 投资估算的编制说明101二、 建设投资估算101建设投资估算表103三、 建设期利息103建设期利息估算表104四、 流动资金105流动资金估算表105五、 项目总投资106总投资及构成一览表106六、 资金筹措与投资计划107项目投资计划与资金筹措一览表108第十三章 项目综合评价说明110第十四章 附表112主要经济指标一览表112建设投资估算表113建设期利息估算表114固定资产投资估算表115流动资金估算表116总投资及构成一览表117项目投资计划与资金筹措一览表118营业收入、税金及附加和增值税估算表119综合总成本费用

5、估算表119固定资产折旧费估算表120无形资产和其他资产摊销估算表121利润及利润分配表122项目投资现金流量表123借款还本付息计划表124建筑工程投资一览表125项目实施进度计划一览表126主要设备购置一览表127能耗分析一览表127报告说明整车配套市场规模取决于汽车年产量；售后维修市场与全球汽车保有量密切相关，车主驾车习惯、保养方式及行驶路况等也会影响到市场容量。近年来，全球汽车年产量和保有量稳步增长，2015年，年产量突破9000万辆，汽车保有量预计达到12.8亿。全球汽车保有量庞大的基数及其持续增长是减振器市场发展的主要推动力。但是，自2009年全球金融危机以来，全球汽车年产量增长率

6、已由48%下降至3.28%，增长趋于平缓。可能导致全球汽车保有量增速放缓甚至负增长，从而加剧汽车零配件行业的竞争，引发行业整合。xx有限公司主要由xx投资管理公司和xxx有限责任公司共同出资成立。其中：xx投资管理公司出资480.00万元，占xx有限公司60%股份；xxx有限责任公司出资320万元，占xx有限公司40%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资23472.39万元，其中：建设投资18214.95万元，占项目总投资的77.60%；建设期利息415.60万元，占项目总投资的1.77%；流动资金4841.84万元，占项目总投资的20.63%。项目正常运营每年营业收入42000.00万元，综合

7、总成本费用32557.85万元，净利润6916.55万元，财务内部收益率22.04%，财务净现值8234.22万元，全部投资回收期5.87年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目工艺技术方案先进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。第一章 筹建公司基本信息一、 公司名称xx有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本800万元三、 注册地址安徽xxx四、 主要经营范围经营范围：从事汽车零部件相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展

8、经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xx有限公司主要由xx投资管理公司和xxx有限责任公司发起成立。（一）xx投资管理公司基本情况1、公司简介展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互

9、联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额9389.367511.497042.02负债总额4573.453658.763430.09股东权益合计4815.913852.733611.93公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入21547.8917238.3116160.92营业利润4267.873414.303200.90利润总额3778.3

10、93022.712833.79净利润2833.792210.362040.33归属于母公司所有者的净利润2833.792210.362040.33（二）xxx有限责任公司基本情况1、公司简介公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经

11、营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额9389.367511.497042.02负债总额4573.453658.763430.09股东权益合计4815.913852.733611.93公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入21547.8917238.3116160.92营业利润4267.873414.303200.90利润总额3

12、778.393022.712833.79净利润2833.792210.362040.33归属于母公司所有者的净利润2833.792210.362040.33六、 项目概况（一）投资路径xx有限公司主要从事关于成立汽车零部件公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由上游行业对减振器行业的影响主要体现在供给总量和价格走势两方面。根据国家统计局数据，2015年我国钢材产量已达到11.235亿吨，我国已成为世界钢产量大国，钢材供给完全能够保证行业的原材料需求，产能过剩，2015年钢材价格呈下跌趋势，对行业成本产生有利影响。提高产业链供应链稳定性和现代化水平坚持自主可控、安全高效，开展产业链补链固链

13、强链行动，推行产业集群群长制、产业链供应链链长制、产业联盟盟长制，分行业开展供应链战略设计和精准施策。锻造产业链供应链长板，立足我省产业特色优势、配套优势和部分领域先发优势，打造新兴产业链，推动煤炭、钢铁、有色、化工、建材等传统产业高端化、智能化、绿色化，发展服务型制造。实施“个十百千”工程，推动个转企、小升规、规改股、股上市，培育形成1个万亿级产业、10个左右千亿以上重大产业、100个左右“群主”“链长”企业、1000个左右专精特新“小巨人”和“冠军”企业。完善质量基础设施，加强标准、计量、专利等体系和能力建设，深入开展质量提升行动。积极承接国内外新兴产业转移布局，支持资源枯竭型城市和老工业

14、基地转型发展。补齐产业链供应链短板，实施科技产业协同创新、产业基础再造、技术改造等重大工程，支持创建制造业创新中心，加大重要产品和关键核心技术攻关力度，发展先进适用技术。积极参与国际产业安全合作。（三）项目选址项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约49.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx千件汽车零部件的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积59809.90，其中：生产工程36115.72，仓储工程13652.32，行政办公及生活服务设施6228.45，公共工程3813

15、.41。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资23472.39万元，其中：建设投资18214.95万元，占项目总投资的77.60%；建设期利息415.60万元，占项目总投资的1.77%；流动资金4841.84万元，占项目总投资的20.63%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：42000.00万元。2、综合总成本费用（TC）：32557.85万元。3、净利润（NP）：6916.55万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.87年。5、财务内部收益率：22.04%。6、财务净现值：8234.22万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划24个月。（九）项目综合评价项目建设符合国家产

16、业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。第二章 背景、必要性分析一、 市场规模随着国内汽车工业的高速发展，中国的减振器市场保持着增长的态势。目前较具规模的减振器生产厂家已经有100多家，但国内减振器技术仍较落后，国内高端车型的减振器技术仍需要进口，这些预示着我国国内各生产减振器企业仍需努力跟上国际先进技术的步伐研发自主产品。整车制造业的行业供求变动将直接影响到汽车零配件企业的利润水平，2015年

17、中国汽车产销量为2450万辆/2460万辆，创历史新高，较上年分别增长3.3%和4.7%，连续7年蝉联全球第一，整车配套市场持续增长。一辆新车配备4个轮胎减振器，2015年中国减振器市场达到9800万支。根据2015年世界汽车组织(OICA)数据统计，全球生产汽车（仅包括乘用车和商用车）9078万辆。估测需要减振器3.6亿支。未来汽车产量处于稳定增长状态，减振器市场将伴随汽车市场一同成长。减振器售后市场主要来自保有车辆的零件更换。减振器为磨损零件，通常是成对更换，单支更换会造成不对称，否则容易引起车辆左右悬架及车辆其他部件的磨损不一，反而加速部件损耗。根据市场经验，保守估计减振器以8年为更换周

18、期。需更换的数量为两对，即4支。根据国家统计局的中国汽车保有量数据，初步估算我国减振器市场如下所示。2015年汽车保有量为1.72亿，减振器需求量为8600万支。未来随着汽车保有量的稳定增长，市场仍然广阔。二、 不利因素1、原材料价格波动和人工成本增长影响盈利水平汽车减振器的主要的原材料为活塞杆、钢管、支架类、弹簧盘类等钢制品，钢材属于大宗商品，其价格存在一定的波动性，直接影响行业利润和价格的稳定。此外，人力成本的提高，也给汽车零部件行业的发展带来了一定的压力。2、技术差距限制了我国减振器制造业向高端产品领域发展尽管我国现已成为全球汽车生产和销售大国，但我国汽车零部件厂商与国际知名厂商之间仍存

19、在不小的规模、技术差距。据统计，外资在中国汽车零部件市场份额达到60%以上。在汽车电子等高新技术产品以及发动机、变速箱等核心零部件等关键领域，外资控制的市场份额甚至高达90%。相比外资企业动辄上亿的研发投入，国内零部件企业研发投入力度显著偏低，主要依赖对国外技术进行逆向开发或模仿开发。技术差距导致我国高端减振器产品主要依赖进口，限制了自主品牌在高端领域的国际竞争力。3、议价能力较弱目前汽车产业核心技术掌握在欧美、日韩等国家，主机生产商处于优势地位，我国零配件厂商竞争力仍较弱。在满足质量要求的基础上，整车制造商在关键零部件的采购中执行严格的价格筛选策略，并约定一定比例年降价幅度，一般为1%3%，

20、在人力成本逐年上升的条件下，对自主品牌的成长形成外在制约。4、知名品牌整车厂商对核心部件的“封闭”采购限制了国产减振器厂对于减振器等核心部件，知名品牌的整车厂商都已有长期合作的供应商为其提供配套服务。日系厂商往往以日本国内品牌为首要采购对象，甚至德系、美系都难以进入日本车厂的零件供应体系；另外各大整车厂商也积极布局整个产业链，下设一级零配件控股公司，如德尔福与通用汽车公司分离、伟世通公司从福特公司独立。面对整车厂的技术和市场封闭，国产品牌的减振器产品要进入这些厂商的整体配套体系的难度很高。三、 基本风险特征1、经济持续低迷影响行业成长整车配套市场规模取决于汽车年产量；售后维修市场与全球汽车保有

21、量密切相关，车主驾车习惯、保养方式及行驶路况等也会影响到市场容量。近年来，全球汽车年产量和保有量稳步增长，2015年，年产量突破9000万辆，汽车保有量预计达到12.8亿。全球汽车保有量庞大的基数及其持续增长是减振器市场发展的主要推动力。但是，自2009年全球金融危机以来，全球汽车年产量增长率已由48%下降至3.28%，增长趋于平缓。可能导致全球汽车保有量增速放缓甚至负增长，从而加剧汽车零配件行业的竞争，引发行业整合。2、产品质量控制的风险减振器是汽车部件中高损耗部件，每英里振动1,500-1,900次，每50,000英里累计振动将超过7,500万次。减振器受损或性能下降将导致车辆过弯失控、刹

22、车距离拉长等安全事件。因此，减振器的质量对整车的安全、驾驶体验影响极大。产品质量问题若引发召回事件，零件供应商将承担损失索赔风险。3、市场竞争风险现阶段国内的减振器供商数量众多、实力参差不齐，尚未形成绝对有影响力企业，主要高端市场仍被进口品牌所占据。目前主要供应商有天纳克、德国采埃孚集团、韩国万都、日本KYB、上海汇众萨克斯、浙江正裕、淅川减振器等。随着汽车零配件行业逐渐成熟，行业将面临更为激烈的竞争和整合压力。4、汇率波动风险由于汽车产业的全球化加快，我国汽车零部件企业多会涉及到零部件产品进出口等业务，其中进出口业务比例占据很大比例，人民币走势对汽车零部件企业产生重要影响。对于进口的企业，人

23、民币升值有利于降低成本，增强盈利能力。但是对于零部件出口企业来说，将会降低我国汽车零部件企业的竞争能力，也会降低企业的收入和盈利能力。因此汇率波动对企业的收入和利润带来一定程度影响。第三章 公司筹建方案一、 公司经营宗旨根据国家法律、行政法规的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，以专业经营的方式管理和经营公司资产，为全体股东创造满意的投资回报。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新

24、的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、汽车零部件行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明

25、建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx有限公司主要由xx投资管理公司和xxx有限责任公司共同出资成立。其中：xx投资管理公司出资480.00万元，占xx有限公司60%股份；xxx有限责任公司出资320万元，占xx有限公司40%股份。四、 公司管理体制xx有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济

26、责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管

27、理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，

28、如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保

29、管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体

30、落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供

31、就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、莫xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。2、刘xx，中国国籍，1978年出

32、生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。3、严xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。4、唐xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、龚xx，中国国籍，无

33、永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。6、万xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。7、宋xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任x

34、xx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。8、冯xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的1

35、0%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。

36、但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。（1）利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。（2）具体利润分配政策利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金

37、分配的比例不低于当年实现的可分配利润的10%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：

38、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量

39、净额为负数；合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%（包括70%）；合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。（3）利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限

40、于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生

41、变更后上市公司的现金分红政策及相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制（5）利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不

42、得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第四章 行业发展分析一、 有利因素1、国家产业政策的支持汽车及其零部件行业是国民经济支柱产业，是我国实现工业化强国的标志性产业。近些年，国家能过出台一系列产业政策，大力支持汽车零部件行业的发展。2009年

43、商务部等六部出台的关于促进我国汽车产品出口持续健康发展的意见提出，“十二五”期间要着力培育我国具有较强科技创新能力和自主核心技术的跨国汽车和零部件企业集团，支持零部件出口市场由售后和维修市场为主向进入跨国公司全球供应配套链市场转变。根据产业结构调整指导目录（2011年本）(修正)，汽车行业是国家鼓励发展的产业，鼓励空气悬架等汽车关键零部件、轻量化材料应用、新能源汽车关键零部件、电动空调、电制动、汽车电子控制系统等汽车零部件行业的发展。十三五规划纲要提出，将汽车行业列为重点发展行业，深入推进国际产能和装备制造合作。2、汽车市场持续繁荣带动零部件行业发展根据中国汽车工业协会统计，2006-2015

44、年10年间，我国汽车年产量从728万辆增长至2450万辆，成为世界第一大汽车产量国，年平均增幅为16.56%。国家统计局数据显示，2006年到2015年十年间，我国机动车保有量由4985万辆增加到1.72亿辆。未来随着人民生活水平的提高，家用轿车更加普及，汽车产销量和保有量仍将保持稳定增长。因此汽车零部件的整车配套市场和售后维修市场亦会同步增长，甚至更高。目前，欧美等汽车工业发达国家已形成了系统化、专业化的汽车售后市场，包括专业的汽车售后服务中心、小型便捷的汽车配件超市等，为减振器这类易损件提供了发达的市场销售渠道。我国汽车售后市场仍处于初级阶段，但成长迅速。2015年中国过保汽车数量预计约6

45、700万辆，近两年后市场产值6000亿元-8000亿元规模，预计随着平均车龄逐渐延长、汽车保有量稳步增长，后市场将大概率突破万亿产值。我国汽车售后市场的快速发展亦将推动我国汽车减振器行业的发展。3、汽车零部件采购全球化经济全球化推动资源配置的全球化，我国相对欧美等国家，具有较低的劳动力成本、产品消费增长快、市场规模巨大等优势，吸引了全球知名的汽车及零部件生产商纷纷在华设立工厂和研发中心。我国汽车行业企业开始更多参与到国际汽车零部件供应体系中，迎来了新的发展机遇。行业逐渐呈现出模块化供货、同步研发等新特征。这有利于我国零部件厂商加强与国际厂商之间的合作，提升产品的技术水平，优化管理能力，提升质量

46、水准，促进我国汽车零部件企业在产品质量、品牌知名度和市场竞争力等方面迅速提高。二、 与行业上下游的关系减振器的主要原材料为活塞杆、钢管、螺母、弹簧座、贮油筒、圈架、弹簧盘类等钢制品，因此减振器的上游行业主要为钢铁行业，下游行业主要是汽车整车制造业（OEM）和汽车售后维修业(AM)。1、行业的上游行业及其对本行业的影响上游行业对减振器行业的影响主要体现在供给总量和价格走势两方面。根据国家统计局数据，2015年我国钢材产量已达到11.235亿吨，我国已成为世界钢产量大国，钢材供给完全能够保证行业的原材料需求，产能过剩，2015年钢材价格呈下跌趋势，对行业成本产生有利影响。2、行业的下游行业及其对本行业的影响整车制造业的行业供求变动将直接影响到整车配套企业及其利润水平，2015年汽车产销量为2450万辆/2460万辆，创历史新高，较上年分别增长3.3%和4.7%，连续7年蝉联全球第一，整车配套市场持续增长。减振器售后市场的发展主要受汽车售后维修行业的影响，而售后市场需求则主要取决于车辆保有量。2015年我国汽车保有量达到1.72亿辆，而根据世界汽车组织(OICA)最新统计，2014年全球汽车保有量达到12