企业会计信息化课件(下部用友平台).pptx

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1、企业会计信息化企业会计信息化企业企业会计会计信息化信息化 下部下部 基于用友基于用友ERPERP平台平台2015年07月企业会计信息化企业会计信息化第第第第9 9 9 9章章章章 系统管理系统管理系统管理系统管理第第第第10101010章章章章 系统设置系统设置系统设置系统设置第第第第11111111章章章章 系统初始化系统初始化系统初始化系统初始化第第第第12121212章章章章 日常账务处理的一般程序日常账务处理的一般程序日常账务处理的一般程序日常账务处理的一般程序第第第第13131313章章章章 日常业务处理的具体方法日常业务处理的具体方法日常业务处理的具体方法日常业务处理的具体方法第第

2、第第14141414章章章章 期末业务处理期末业务处理期末业务处理期末业务处理第第第第15151515章章章章 会计报表编制会计报表编制会计报表编制会计报表编制目录企业会计信息化企业会计信息化第第9 9章章 系统管理系统管理企业会计信息化企业会计信息化本章主要告诉读者怎样登录到用友U8系统的信息环境中为企业创建一个账套，对企业发生的经济业务数据进行管理，还为读者更好的进行企业财务分工及信息化的内控支招。用友U8是由多个子系统构成，各个子系统在功能上具有相对独立性，在数据信息上又具有共享性，为了实现对各个子系统的综合管理，用友U8系统设置了账套管理、用户管理等对各个子系统进行综合管理的模块。相对

3、各个子系统而主，账套管理和用户管理是专为系统管理员和账套主管使用的，以用于对各子系统进行统一的操作管理和数据维护。第第9 9章章 系统管理系统管理企业会计信息化企业会计信息化第第9 9章章 系统管理系统管理n 9.1 9.1 系统登录系统登录n 9.2 9.2 账套管理账套管理n 9.3 9.3 用户管理用户管理n 9.4 9.4 小结小结企业会计信息化企业会计信息化第第9 9章章 系统管理系统管理9.1 9.1 系统登录系统登录运行用友U8软件有两次系统登录过程，第一次是在中间层服务器进行账套管理登录，其界面如图91所示，以创建账套及对账套进行管理。图91账套管理登录企业会计信息化企业会计信

4、息化第第9 9章章 系统管理系统管理9.1 9.1 系统登录系统登录第二次，是创建账套之后，由客户端登录到中间层服务器上的账套中，即为“系统登录”，以对企业发生的各项业务进行管理，其界面如下图92所示。图92系统登录企业会计信息化企业会计信息化一般的商业性财务软件允许使用多个账套，在用友U8软件系统中，每个账套用一个账套号和一个账套名称来表示，账套号和账套名称不能重复，账套号和账套名称是对应的。账套号可以由用户自己选择，也可由系统按顺序自动排序生成。新建账套备份账套恢复账套123第第9 9章章 系统管理系统管理9.2 9.2 账套管理账套管理企业会计信息化企业会计信息化新建账套包括设置账套信息

5、、单位信息、核算类型、基础信息等。其中账套号是指账套在系统中的编号，用来标识账套，是唯一的；账套名即账套的名称一般用公司名称来表示，也可以不同于公司名称，以用来区分单位内部不同的账套；单位信息，包括单位名称、简称、地址、电话、税务登记号等信息；核算类型包括公司所适用的会计制度、本位币等信息；基础信息包括企业的客户、供应商分类，存货分类，外向核算等信息。请参照教材，完成案例9-1第第9 9章章 系统管理系统管理新建账套1企业会计信息化企业会计信息化为了保证账套数据的安全性，需要定期对账套进行备份。一旦原有的账套毁坏，则可以通过账套恢复功能将以前的账套备份文件恢复成一个新账套进行使用，最好定期进行

6、备份。在用友ERP系统中，备份账账，即输出账套。一般情况下，建议选择“完全备份”方式，每次备份时覆盖前一次的备份即可，但在初始化阶段或特殊阶段建议不覆盖前一次的备份，而保存关键阶段的备份数据。请参照教材，完成案例9-2第第9 9章章 系统管理系统管理备份账套2企业会计信息化企业会计信息化恢复账套可以将备份的账套文件恢复到用友U8系统中，以修复损坏或丢失的账套数据。请参照教材，完成案例9-3第第9 9章章 系统管理系统管理恢复账套3企业会计信息化企业会计信息化一个系统的使用离不开人的作用，在进入系统后，就应该为该系统设置用户（操作员），并对用户进行授权和管理，以避免与业务无关的人员对系统进行操作

7、，保证系统数据的安全与保密。用户管理功能主要是对账套管理工具中的各种功能的使用进行相应的权限控制，将账套管理中的不兼容的功能授权给不同的用户，从而增强账套管理的安全性。新建用户用户授权12第第9 9章章 系统管理系统管理9.3 9.3 用户管理用户管理企业会计信息化企业会计信息化用户管理中有用户、角色。角色：角色的作用主要是方便对多个用户进行集中授权。因为对权限相同的用户一个一个授权，比较繁琐和浪费时间，如果只对某个角色进行一次授权，该角色中的所有用户都可以继承该角色的权限信息，将会事半功倍。但有的用户除了拥有该角色的权限之外还有某个特定的权限时，则可以再单独的对其进行授权。当然在公司员工较少

8、的情况下可以不分角色，直接建立用户并授权，在用友U8系统中，已预设了很多角色，基本可满足需求。第第9 9章章 系统管理系统管理9.3 9.3 用户管理用户管理企业会计信息化企业会计信息化用户：用户是对某个具体的账套而言，有一定的操作权限的人。通过对用户进行管理可以使在企业的一个账套中增加用户、删除用户、用户禁用及对各用户进行一定的操作权限授权。1.1.新建用户新建用户新建用户即在某一账套中新增加一个操作人员。新建用户包括建立用户编码、姓名、口令、认证方式等属性描述。用户名和用户编码是登录账套管理使用的名称，在系统中应该是唯一的，用户一旦新增后，用户编码就不能再修改。第第9 9章章 系统管理系统

9、管理9.3 9.3 用户管理用户管理请参照教材，完成案例9-4企业会计信息化企业会计信息化2.2.用户授权用户授权用户权限管理包括三种权限：功能权限、数据权限、字段权限。一般所讲用户授权，只是针对“功能权限”而言，其他如“数据权限”、“字段权限”系统默认用户是完全拥有的，即只要用户拥有某一功能权限，则其就拥有该功能权限中的所有数据权限与字段权限（进行了数据权限、字段权限设置的例外）。第第9 9章章 系统管理系统管理9.3 9.3 用户管理用户管理请参照教材，完成案例9-5企业会计信息化企业会计信息化本章主要介绍了两个大的内容，一是账套管理；二是用户及其权限管理。对于账套管理要注意几个问题：（1

10、）在创建账套时要选择与本企业实际情况相吻合的解决方案；（2）进行属性设置时要考虑内控的需要；（3）要定期定时备份。在进行用户及其权限管理时要注意：（1）角色权限对该用色中的每个用户都适用；（2）对于初学者而言，不必要对数据权限与字段权限进行控制，只需要进行功能权限限制即可，并在进行功能权限授权时要考虑内控的需要。第第9 9章章 系统管理系统管理9.4 9.4 小结小结企业会计信息化企业会计信息化第第1010章章 基础设置基础设置企业会计信息化企业会计信息化本章主要告诉读者怎样将一个企业的基础信息资料设置到信息化系统中去，也就是说如何让一个通用的商品化软件系统成为该企业所特有的信息化系统，为该企

11、业进行信息化管理与服务。一个信息化系统在进行业务处理之前必须要进行相关参数的设置及一些相关基础资料的配备，它是企业管理信息化的前提与基础，它关系到所有财务业务流程的处理，是信息化实施成功与否的关键，因此在进行系统设置时一定认真考虑、慎重对待。第第1010章章 基础设置基础设置企业会计信息化企业会计信息化第第1010章章 基础设置基础设置n 10.1 10.1 基础设置基础设置n 10.2 10.2 基础资料基础资料n 10.3 10.3 小结小结企业会计信息化企业会计信息化第第1010章章 基础设置基础设置10.1 10.1 基础设置基础设置在用友U8平台中主要是指基本信息设置，即是用友U8信

12、息系统进行信息化的前提与基础。一般包括有系统启用；编码方案；数据精度设置。1系统启用，包括子系统选择和启用日期设置，用户创建账套之后如果没有立即启用各子系统，即可在此进行系统启用要注意不能早于账套创建时的的会计年度与会计期间，并且其他各子系统的启用时间不能早于总账的启用期间，一般最好与总账的启用期间相同。2编码方案，是对用友U8系统中各种基本数据代码的编码级次与级长的定义，如会计科目的编码方案、部门的编码方案等。如编码方案定义之后，其后的相关数据编码应符合此编码设置。如果创建账套之后就已进行过相应设置，在此不必再设置。3数据精度，是对各种数据计量的小数位数进行定义，如存货数量小数位、存货重量小

13、数位、存货单价小数位、税率小数位。企业会计信息化企业会计信息化基础资料，在用友U8平台中即是基础档案，是指在用友U8系统中使用的各种基础数据的总称。企业在进行凭证或者单据处理时，都需要用到一些业务资料信息，如科目、币别、商品、客户、金额等。也就是说企业中所有的凭证、单据都是由一些基础资料信息和具体的数量信息构成的。因此为了对这些基础的数据，进行统一的设置与管理，用友U8系统提供了“基础档案”管理这样一个平台。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置企业会计信息化企业会计信息化1.设置货币类别“币别”管理一般有以下一些常用功能：如新增币别、币别属性、删除币别

14、等。其中“新增币别”，是指增加一种新的货币种类；“币别属性”，是对选定的某种币别的属性，如币符、币别名称、记账汇率进行修改；“删除币别”，即是对选定的某种币别进行删除，但是要注意如果该币别已经使用，是不能删除的。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置请参照教材，完成案例10-1，案例10-2，案例10-3企业会计信息化企业会计信息化2.设置计量单位计量单位是对物料的度量所需要用到的单位。在进行计量单位设置时，必须要先设置计量单位组，再设置计量单位。计量单位组的设置由物料的记录所需用计量单位而定，如有100种物料只需要20种计量单位则设置20个单位组即可。

15、因为一种物料只能用一种主计量单位进行记录，而且必须是主计量单位，而一个计量单位组只有一个主计量单位，且只有主计量单位是物料在记录时能获取到的默认计量单位。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置请参照教材，完成案例10-4企业会计信息化企业会计信息化【例104】BSP公司根据前期资料的整理了解到本公司所需要用到的计量单位，主要如下表101中的资料所示。表101计量单位2.设置计量单位第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置计量量单位位组默默认计量量单位位辅助助计量量单位位系数系数换算率算率数数量量组件（010）箱（01

16、1）10固定固定重重量量组公斤（020）吨（021）1000固定固定里里程程公里（公里（0301）米（米（0302）0.001固定固定企业会计信息化企业会计信息化操作步骤：1）增加计量单位组（1）在【业务导航视图】栏中，如图1012所示，选择【基础设置】/【基础档案】/【存货】/【计量单位】双击，打开【计量单位计量单位组】窗口。2.设置计量单位第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置图1012执行“计量单位”功能企业会计信息化企业会计信息化操作步骤：2）新增计量单位（1）在【计量单位计量单位组】窗口，如下图1016的所示，单击第处的“数量组”，再单击第处的

17、工具栏按钮，打开【计量单位】对话框。在【计量单位】窗口中，按照表101中的内容，如图1017所示编辑。2.设置计量单位第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置图1016工具按钮【单位】计量单位图1017新增计量单位“件”企业会计信息化企业会计信息化3.设置会计科目按照最新企业会计准则规定，会计科目是依据企业会计准则中确认和计量的规定制定的，它涵盖了各类企业的交易或者事项。在此新企业会计准则中并将会计科目分为六大类，1类为资产类；2类为负债类；3类为共同类；4类为所有者权益类；5类为成本类；6类为损益类。在用友U8系统中对于会计科目的管理主要有：新增、复制、

18、修改、删除等功能。并且还提供了从系统模板引入会计科目的功能，以节约企业录入会计科目的时间，提高工作效率。一个会计科目有多项字段属性描述，如科目代码、助记码、科目名称、科目类别、余额方向、外向核算等。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置企业会计信息化企业会计信息化3.设置会计科目【例105】BSP公司的李主管为了节约时间，从系统模板引入通用的会计科目，并针对公司的实际情况拟增加如下表102中的明细科目。表102增加的明细科目资料第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置代代码科目名称科目名称选项说明明计量量单位位代代码

19、科目名称科目名称选项说明明计量量单位位1002.01银行存款行存款/建建设银行行银行科目、出行科目、出日日记账1401.01材料采材料采购/生生产用材料采用材料采购数量金数量金额核核算算公斤公斤1002.02银行存款行存款/中国中国银行行银行科目、出行科目、出日日记账、核算、核算美元、期末美元、期末调汇1401.02材料采材料采购/其它材料采其它材料采购数量金数量金额核核算算公斤公斤1403.01原材料原材料/生生产用原材料用原材料数量金数量金额核算核算公斤公斤5001.01生生产成本成本/直接材料直接材料1403.02原材料原材料/其它原材料其它原材料数量金数量金额核算核算公斤公斤5001.

20、02生生产成本成本/直接人工直接人工5001.03生生产成本成本/制造制造费用用企业会计信息化企业会计信息化3.设置会计科目操作步骤：1）增加会计科目（1）在【用友主界面】窗口中，选择【基础设置】/【基础档案】/【财务】/【会计科目】窗口，点击，或者点击按钮，点击增加选项来增加科目。（2）打开【新增会计科目】，如下图1022所示，在【科目编码】文本编辑框中键入“100201”；在【科目名称】文本编辑框中键入“建设银行”，完成后单击按钮，为“1002，银行存款”增加了一个下级明细科目“100201，建设银行”。重复此步，完成所有科目新增。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础

21、资料设置基础资料设置图图1022新增会计科目新增会计科目“100201”企业会计信息化企业会计信息化3.设置会计科目操作步骤：2）修改、复制会计科目按上例中表102的要求，在“生产成本”科目下增加“直接材料”、“直接人工”、“制造费用”三个二级明细科目。（1）在【会计科目】对话框中，如图1026所示，单击编辑-复制按钮，对直接材料”会计科目进行复制。（2）将复制下来的会计科目进行修改，如图1027所示，将【科目编码】文本编辑框中的“500101”改为“500102”，将【科目名称】文本编辑框中的“直接材料”改为“直接人工”，再单击按钮，将修改结果保存。重复此步，完成“500103生产成本/制造

22、费用”科目的复制。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置图1026复制会计科目图1027修改410103科目企业会计信息化企业会计信息化4.设置凭证类别凭证分类的目的是用来反映经济业务的范围以方便同类经济业务进行有序编号。按照凭证的使用范围，凭证类别可分为通用记账凭证和专用记账凭证两种大类，如采用通用记账凭证这种格式，则凭证类别可设“记”字，所有经济业务均使用统一的这一种格式进行编制记账凭证；如采用专用记账凭证格式，又可按具体业务范围分为三种格式和五种格式两种类型。在用友U8系统中对凭证类别的维护与管理主要有：增加、修改、删除等操作，在主控台【基础设置】

23、/【基础档案】/【财务】/【凭证类别】界面中完成。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置请参照教材，完成案例10-6，案例10-7企业会计信息化企业会计信息化5.设置结算方式结算方式是企业在往来业务中款项的收付方式，如现金结算、支票结算、商业汇票结算等。在在用友系统中系统已经事先预置的结算方式有：现金、电汇、信汇、商业汇票、银行汇票，用户可以对其进行禁用、修改、删除等编辑操作。当然，我们也可以根据企业经营活动的需要自行增加结算方式。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置请参照教材，完成案例10-8企业会计信息化企业

24、会计信息化6.设置仓库仓库是企业保管存货的地方，要对存货进行管理，首先应对仓库进行管理，因此进行仓库设置是供销链管理的重要基础准备工作之一。在仓库设置功能中可将企业使用的仓库和相关信息输入到系统中，也可对仓库档案进行修改和删除。“仓库”是核算项目管理的内容之一。在【业务导航视图】栏中，选择【基础设置】/【基础档案】/【业务】/【仓库档案】明细功能，双击打开【仓库档案】窗口，进行设置。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置请参照教材，完成案例10-9企业会计信息化企业会计信息化7.设置客户和供应商档案客户是存货流转环节中的消费者，客户档案即是提供管理存货流

25、转的消费者信息的一种功能数据库。客户是企业购销业务流程的终点，也是企业执行生产经营业务的直接外因，设置客户管理不仅是销售管理的重要组成部分，同时也是应收款管理、信用管理、价格管理所不可或缺的基本要素。相对应的供应商是存货流转环节中的提供者，供应商档案即是提供管理存货流转的供应者信息的一种功能数据库。供应商是企业购销业务流程的起点，也是企业执行生产经营业务的直接外因，设置供应商管理不仅是销售管理的重要组成部分，同时也是应付款管理、融资管理、成本管理所不可或缺的基本要素。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置请参照教材，完成案例10-10企业会计信息化企业会

26、计信息化8.设置部门档案部门档案是用来记录企业组织结构的构成情况的。用户可以根据企业的实际情况来决定部门的级次结构，即部门的分级设立情况。设置部门档案，即是将企业的实际部门构成情况输入到用友中。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置请参照教材，完成案例10-11企业会计信息化企业会计信息化9.设置人员档案人员档案是一个核算项目，它用来记录一个组织机构内部的所有员工的信息。主要信息包括职员名称与全名、部门名称、入职日期、离职日期、班组、工种、业务组、开户银行与账号及其他一些辅助信息。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料

27、设置请参照教材，完成案例10-12企业会计信息化企业会计信息化10.新增物料（商品是）资料物料是原材料、半成品、产成品等企业生产经营资料的总称，是企业经营运作、生存获利的物质保障，物料资料的设置也成为设置系统基本业务资料的最基本、也是最重要的内容。第第1010章章 基础设置基础设置10.2 10.2 基础资料设置基础资料设置请参照教材，完成案例10-13企业会计信息化企业会计信息化本章主要以案例的形式深入浅出的，对用友U8系统的参数设置与基础资料设置进行了阐述。其中系统参数即是用友U8信息系统的核算参数，它是信息化的前提与基础，在此主要介绍了启用年度和启用期间设置；核算方式设置；库存更新控制。

28、基础资料设置是系统初始化的起点，在此以业务发生的先后顺序为引线对基础资料中的九个核算项目进行了说明，以帮助学习者逐步掌握用友U8系统的全面操作技巧。第第1010章章 基础设置基础设置10.3 10.3 小结小结企业会计信息化企业会计信息化第第1111章章 系统初始化系统初始化企业会计信息化企业会计信息化本章主要告诉读者如何将一个企业在手工状态下的财务数据转入到到信息化系统中去，让企业的信息化系统承接企业前期的财务工作成果继续为企业的信息化管理服务。系统初始化是对系统的工作环境进行初始设置，以便系统满足企业会计信息核算与管理的需要，其主要内容是初始参数设置及将手工状态下的财务数据输入会计信息系统

29、当中，即系统初始余额录入。如果企业无初始余额及累计发生额则不需要进行初始数据录入，否则所有使用会计信息系统的企业都要进行初始余额录入。第第1111章章 系统初始化系统初始化企业会计信息化企业会计信息化第第1111章章 系统初始化系统初始化n 11.1 11.1 系统初始化顺序系统初始化顺序n 11.2 11.2 总账系统的初始化总账系统的初始化n 11.3 11.3 应收、应付款系统的初始化应收、应付款系统的初始化n 11.4 11.4 工资管理系统的初始化工资管理系统的初始化n 11.5 11.5 供应链管理系统的初始化供应链管理系统的初始化n 11.6 11.6 小结小结 企业会计信息化企

30、业会计信息化第第1111章章 系统初始化系统初始化11.1 11.1 系统初始化顺序系统初始化顺序企业的业务发生是有一定的先后顺序的，那么在会计信息系统中各个子模块的初始化设置相对而言也有一定的前后关系，在进行初始数据输入时也应遵照其规律：先财务后业务。具体的初始化顺序可以用下图111来进行描述。图111初始余额录入顺序企业会计信息化企业会计信息化基础资料，在用友U8平台中即是基础档案，是指在用友U8系统中使用的各种基础数据的总称。企业在进行凭证或者单据处理时，都需要用到一些业务资料信息，如科目、币别、商品、客户、金额等。也就是说企业中所有的凭证、单据都是由一些基础资料信息和具体的数量信息构成

31、的。因此为了对这些基础的数据，进行统一的设置与管理，用友U8系统提供了“基础档案”管理这样一个平台。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.2 11.2 总账系统的初始化总账系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化一、总账系统简介总账系统是会计信息系统的核心，是最为重要的部分，它以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理，可与各个业务系统无缝联接，实现数据共享，企业所有的核算最终在总账中体现。总账系统的功能主要有凭证管理、账簿处理、往来业务管理、项目核算、部门管理、现金流量表的制作及其期末业务处理。总账系统的总体业务处理流程如下图所示。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.2 11.2 总

32、账系统的初始化总账系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化二、输入期初余额当一个企业无初始余额及累计发生额时不需要录入初始数据，否则均需要进行初始余额录入设置。初始余额的录入分两种情况进行处理：一是，账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；二是，账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.2 11.2 总账系统的初始化总账系统的初始化期初余额输入总账余额输入明细账余额输入辅助账余额输入无须输入直接输入双击进入输助余额

33、窗口输入请参照教材，完成案例11-1对账与试算平行企业会计信息化企业会计信息化应收应付款管理系统实际上是两个系统，即应收款管理系统和应付款管理系统。应收款管理系统通过销售发票、其他应收单、收款单等单据的管理，从而达到对企业的往来账款进行综合管理的目的，以及时、准确的提供客户往来账款余额资料、提供各种分析报表，提高资金的利用效率。应收款管理系统不单只是针对应收账款而是广义的应收款，包括应收账款、应收票据、其他应收款等。而应付款管理系统与应收款管理系统类似，只不过它管理的是应付款，即应付账款、应付票据、其他应付款等。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.3 11.3 应收、应付款管理系统的初

34、始化应收、应付款管理系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化一、应收、应付款管理系统简介应收、应付款管理系统的主要功能有：单据管理、票据管理、结算、凭证处理、坏账处理、报表管理、合同管理、外币核算、期末调汇、系统对账等。其操作流程如下图所示。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.3 11.3 应收、应付款管理系统的初始化应收、应付款管理系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化一、应收、应付款管理系统简介应收、应付管理系统既可独立运行，又可与销售系统、总账系统、现金管理系统等结合运用，以提供更完整的业务和财务信息，应收、应付管理系统如与其他系统关联运行其数据关系图如下图所示。第第1111章

35、章 系统初始化系统初始化11.3 11.3 应收、应付款管理系统的初始化应收、应付款管理系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化二、应收、应付款管理系统参数设置系统参数主要是用来设置应收、应付管理系统的启用期间、用户的名称，选择坏账准备的计提方法、需计提坏账准备的会计科目及其他有关信息，是应收、应付管理系统最基础的参数。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.3 11.3 应收、应付款管理系统的初始化应收、应付款管理系统的初始化请参照教材，完成案例11-2企业会计信息化企业会计信息化二、输入期初余额在应收款管理、应付款管理系统中完成各项系统参数设置后，要将有关应收、应付款的各项期初余额、未

36、核算金额、坏账数据录入到系统中，进行初始化检查并完成与总账的核对工作，初始化工作才算完成。应收录入路径：在【业务工作】窗口中，选择【财务会计】/【应收账款】/【应收单据处理】/【应收单据录入】明细功能双击，打开【应收单】窗口进行录入。应付录入路径：在【业务工作】窗口中，选择【财务会计】/【应付账款】/【应付单据处理】/【应付单据录入】明细功能双击，打开【应付单】窗口，进行录入。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.3 11.3 应收、应付款管理系统的初始化应收、应付款管理系统的初始化请参照教材，完成案例11-3，案例11-4企业会计信息化企业会计信息化固定资产系统的主要功能包括固定资产的

37、新增、清理、变动，按国家会计准则的要求进行计提折旧，以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作。固定资产管理系统既可独立使用，也可与其他系统配合使用，形成完整的固定资产管理和核算体系。固定资产系统与其他系统的接口关系图如下图所示第第1111章章 系统初始化系统初始化11.4 11.4 固定资产管理系统的初始化固定资产管理系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化一、固定资产系统简介固定资产管理系统的操作流程主要由三块业务流程组成，即初始化、日常业务处理和期末处理，具体流程图如下图1119所示。其中初始化是进行企业的账务和物流业务的基础数据设置和录入启用账套会计期间的相关固定资产的期初数据。日常业务

38、处理是负责处理企业日常固定资产的相关业务，如购买固定资产、接受固定资产投资、固定资产的毁损等。期末处理是在每期期末对固定资产进行折旧计提并进行期末结账处理。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.4 11.4 固定资产管理系统的初始化固定资产管理系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化二、基础资料录入基础资料是系统运行的数据基础，固定资产系统需要两类基础资料，一是公共基础资料，即部门资料、科目资料、币别资料等，在总账系统初始化中已经进行了阐述，并进行了相关设置，在此不再需要录入。二是固定资产系统特有的基础资料，包括变动方式、使用状态、折旧方法、卡片类别、存放地点等，在系统中一般对这些信息已

39、经作了大致设置。这些特有的基础资料反映了企业根据会计制度并结合自身具体情况，确定固定资产的划分标准和管理要求。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.4 11.4 固定资产管理系统的初始化固定资产管理系统的初始化请参照教材，完成案例11-5企业会计信息化企业会计信息化三、期初余额录入输入期初余额即是将企业手工核算状态下的固定资产的相关信息及余额经过整理后，转录入到用友的固定资产管理系统中来，以保持数据的连续性。在【业务工作】窗口，选择【固定资产】/【卡片】/【录入原始卡片】，选择固定资产类别录入固定资产期初资料（即原始卡片）。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.4 11.4 固定资

40、产管理系统的初始化固定资产管理系统的初始化请参照教材，完成案例11-6提示：在进行新增固定资产卡片时，如一种固定资产的使用部门是多部门共同使用的，则在设置使用部门时，要注意，将折旧金额按比例在各部门之间进行分配，分配比例之和为100%。但在进行折旧费用分配时，各个部门对应的折旧费用科目的分配比就是该部门的所有应分摊的折旧费用，因此其分配比例应该是100%，除非在一个部门其折旧费用需要在多个费用科目之间分配，则分配比例之和为100%，但此种情况少见。企业会计信息化企业会计信息化工资管理系统的初始化是指企业在使用工资管理系统时，对工资核算及工资发放业务相关的公司基本信息的录入以及有工资核算的基础数

41、据的设置工作。系统的初始化设置是系统实施的关键步骤，是进行业务操作的第一步，设置尤为重要。工资管理系统的初始化设置的主要步骤如下图所示。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.5 11.5 工资管理系统的初始化工资管理系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化一、工资管理系统的简介用友U8薪资管理系统采用了多类别管理，可进行多工资库的处理，工资核算、工资发放、工资费用分配、银行代发等。工资管理系统能及时反映工资动态变化，实现完备而灵活的个人所得税计算与申报功能，并提供丰富实用的各类管理报表。工资管理系统还可以根据职员工资项目数据和比例计提基金，包括社会保险、医疗保险等并对职员的基金转入、转出

42、进行管理。工资管理系统操作流程图如下图所示。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.5 11.5 工资管理系统的初始化工资管理系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化二、设置部门档案部门档案是用来记录企业组织结构的构成情况的。用户可以根据企业的实际情况来决定部门的级次结构，即部门的分级设立情况。设置部门档案，即是将企业的实际部门构成情况输入到用友中。在【基础设置】窗口中，如下图1138所示，选择【基础档案】/【机构人员】/【部门档案】功能，双击打开【部门档案】窗口，进行部门档案输入。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.5 11.5 工资管理系统的初始化工资管理系统的初始化请参照教材

43、，完成案例11-7企业会计信息化企业会计信息化三、职员设置职员管理用于建立员工基本档案，如身份证号、性别、所属部门、职位、文化程度、类别、入职日期、离职日期、银行账号等信息，是企业日后工资录入时的最明细的载体，企业可以根据企业部门情况设置具体的职员。工资管理系统中的职员，可以从总账系统中引入，也可在工资管理系统中重新录入，最好是引入总账中的数据，因为在整个用友U8系统中职员信息也是共享的。也可以将薪资管理系统中的职员信息引出生成外部数据文件。1.在主界面【业务导航视图】栏，选择【业务工作】/【人力资源】/【薪资管理】/【设置】/【人员档案】明细功能，双击打开【人员档案】窗口。2.在【人员档案】

44、窗口，单击工具栏的按钮，打开【人员批量增加】窗口，在【人员类别】一栏单击选择“在职人员”，最后单击按钮，将总账中已设置好的职员信息导入到薪资管理系统中。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.5 11.5 工资管理系统的初始化工资管理系统的初始化请参照教材，完成案例11-8企业会计信息化企业会计信息化四、工资项目设置工资项目设置是定义工资核算项目的全部信息，如：职员代码、职员姓名、部门名称、应发合计、实发合计、代扣税等。设置工资目需要设置“项目名称”、“数据类型”、“数据长度”、“小数位数”、“增减项”五项目内容，“增减项”有“增项”、“减项”、“其他”之分，其值需要带入到“应发合计”的设

45、为“增项”，需要带入到“扣款合计”的设为“减项”，否则就设为“其他”。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.5 11.5 工资管理系统的初始化工资管理系统的初始化请参照教材，完成案例11-9企业会计信息化企业会计信息化供应链管理系统初始化主要是指将涉及到企业的采购、销售、仓存业务所需要的基础资料和进行日常业务处理前的一些期初数据录入到系统的一些工作。供应链管理系统初始化的环节主要有“设置核算参数”、“设置基础资料”、“初始数据录入”等，其中基础资料在整个用友U8系统中是可以共享的，如果在前面其他模块已经设置过的基础资料在此可不再设置，其具体的处理流程如下图所示。第第1111章章 系统初始

46、化系统初始化11.6 11.6 供应链管理系统的初始化供应链管理系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化一、供应链系统概述供应链管理系统包括采购管理、销售管理、仓库存管理、存货核算四大子系统。其中采购管理系统，是通过采购申请、采购订货、进料检验、仓库收料、采购退货、购货发票处理、供应商管理、价格及供货信息管理、订单管理、质量检验管理等功能综合运用的管理系统，对采购物流和资金流的全过程进行有效的双向控制和跟踪，实现完善的企业物资供应信息管理。供应链管理系统中各子系统既可单独使用，也可以集成使用，以提供更完整、全面的企业物流业务流程管理和财务管理信息。各系统集成使用之间的关系如下图所示。第第111

47、1章章 系统初始化系统初始化11.6 11.6 供应链管理系统的初始化供应链管理系统的初始化企业会计信息化企业会计信息化二、输入期初余额输入期初余额，即是将企业期初各项物料的初始余额录入到系统。在用友系统中如果整个供应链是联合使用的话，则物料的期初余额录入，不需要在供应链的各个子模块中分别录入，只要在其中的一个模块进行录入即可，在其他模块中可以共享初始数据。在供应链系统中，为保证物料数据与总账系统一致，在物料的期初余额录入完毕后，还必须与总账系统进行核对，即对账。对账，即是将供应链系统中的物料按所属科目汇总，并将汇总数据与总账数据核对。1.在【业务工作】窗口，选择【供应链】/【库存管理】/【初

48、始设置】/【期初结存】功能，双击，打开【库存期初】窗口进行录入。2.在【库存管理】中录完期初存货，同时需要在【存货管理】中录入。单击【初始设置】/【期初数据】/【期初余额】，打开【期初余额】窗口，点击“取数”/“选择”，数据就从【库存管理】中取到【存货管理】中。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.6 11.6 供应链管理系统的初始化供应链管理系统的初始化请参照教材，完成案例11-10企业会计信息化企业会计信息化本章主要介绍了用友U8系统各模块的启用及初始化顺序。对各模块的初始化设置进行详尽的阐述，介绍了各模块的基本功能、初始化流程及其模块之间的数据关系。系统能否正常运行，对企业财务、业

49、务的管理效果的好坏，产生的各种信息的决策有用性，其决定因素是系统的初始化设置。因此企业在进行初始化设置之间一定要对企业的管理理念、经营范围、经营规模、长期目标、内控方法、人员配置等相关信息进行详尽的整理，并结合本系统的功能与管理思想设计出相应的初始化流程与初始化工作要点，再着手进行初始化设置，以取得事半功倍的效果。第第1111章章 系统初始化系统初始化11.7 11.7 小结小结企业会计信息化企业会计信息化第第1212章章 日常账务处理的一般程序日常账务处理的一般程序企业会计信息化企业会计信息化日常账务处理方式可分为两类：一类是所有的会计核算均在总账中完成；日常账务处理方式可分为两类：一类是所

50、有的会计核算均在总账中完成；另一类是在建立了业务管理系统的前提下，与业务管理相关的单据和凭另一类是在建立了业务管理系统的前提下，与业务管理相关的单据和凭证先在各业务管理系统中产生，再传递到总账系统，由总账系统完成后证先在各业务管理系统中产生，再传递到总账系统，由总账系统完成后续的凭证审核等工作。本章主要是以告诉读者日常账务处理的一般程序，续的凭证审核等工作。本章主要是以告诉读者日常账务处理的一般程序，即在总账系统中进行凭证输入、审核、记账及账簿管理等相关操作。即在总账系统中进行凭证输入、审核、记账及账簿管理等相关操作。第第1212章章 日常账务处理的一般程序日常账务处理的一般程序企业会计信息化