《项目论证与评估》第二章课件公开课教案教学设计课件.ppt

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1、项目论证与评估项目论证与评估第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估本章主要内容：本章主要内容：2.1 项目全生命周期中的评估工作项目全生命周期中的评估工作 2.2 项目前评估项目前评估 2.3 项目跟踪评估项目跟踪评估 2.4 项目后评估项目后评估第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.1 项目全生命周期中的评估工作项目全生命周期中的评估工作 项目生命周期理论是现代项目管理中一项项目生命周期理论是现代项目管理中一项很重要的理论和方法，它为现代项目管理很重

2、要的理论和方法，它为现代项目管理提供了一种很好的工具，同时它也为项目提供了一种很好的工具，同时它也为项目论证与评估的展开提供了很好的方法和工论证与评估的展开提供了很好的方法和工具。具。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估1.项目全生命周期项目全生命周期 项目全生命周期的概念可以用英国皇家特许测量师项目全生命周期的概念可以用英国皇家特许测量师协会（协会（Royal Institute 0f Charted Surveyors,RICS）所给的定义来说明。这一定义的具体表述如）所给的定义来说明。这一定义的具体表述如下：下：“项目的全生命周期是指包括整个项目的建造

3、、项目的全生命周期是指包括整个项目的建造、使用、以及使用、以及最终清理的全过程。项目的全生命周期的全过程。项目的全生命周期一般可划分成项目的建造阶段、运营阶段和清理阶一般可划分成项目的建造阶段、运营阶段和清理阶段。项目的建造、运营和清理阶段还可以进一步划段。项目的建造、运营和清理阶段还可以进一步划分为更详细的阶段，这些阶段构成了一个项目的全分为更详细的阶段，这些阶段构成了一个项目的全生命周期。生命周期。”由这个定义可以看出，项目全生命周由这个定义可以看出，项目全生命周期包括一般意义上的项目建造阶段和项目从运营到期包括一般意义上的项目建造阶段和项目从运营到清除各个阶段。清除各个阶段。第第2章章

4、项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.项目生命周期项目生命周期 但是一般意义上的项目生命周期只是项目全生命但是一般意义上的项目生命周期只是项目全生命周期中的项目建造或开发阶段，如美国项目管理周期中的项目建造或开发阶段，如美国项目管理协会（协会（Project Management Institute，PMI）对项目生命周期的定义是：）对项目生命周期的定义是：“项目是分阶项目是分阶段完成的一项独特性的任务，一个组织在完成一段完成的一项独特性的任务，一个组织在完成一个项目时会将项目划分成一系列的项目阶段，以个项目时会将项目划分成一系列的项目阶段，以便更好地管理和控制项目，

5、更好地将组织的日常便更好地管理和控制项目，更好地将组织的日常运作与项目管理结合在一起。项目的各个阶段放运作与项目管理结合在一起。项目的各个阶段放一起就构成了一个项目的生命周期。一起就构成了一个项目的生命周期。”这一定义这一定义是狭义的项目生命周期的定义。是狭义的项目生命周期的定义。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.项目生命周期项目生命周期 但是一般意义上的项目生命周期只是项目全生命但是一般意义上的项目生命周期只是项目全生命周期中的项目建造或开发阶段，如美国项目管理周期中的项目建造或开发阶段，如美国项目管理协会（协会（Project Management

6、 Institute，PMI）对项目生命周期的定义是：）对项目生命周期的定义是：“项目是分阶项目是分阶段完成的一项独特性的任务，一个组织在完成一段完成的一项独特性的任务，一个组织在完成一个项目时会将项目划分成一系列的项目阶段，以个项目时会将项目划分成一系列的项目阶段，以便更好地管理和控制项目，更好地将组织的日常便更好地管理和控制项目，更好地将组织的日常运作与项目管理结合在一起。项目的各个阶段放运作与项目管理结合在一起。项目的各个阶段放一起就构成了一个项目的生命周期。一起就构成了一个项目的生命周期。”这一定义这一定义是狭义的项目生命周期的定义。是狭义的项目生命周期的定义。第第2章章 项目全生命周

7、期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.1.2 项目全生命周期中的论证与评估项目全生命周期中的论证与评估 在项目全生命周期的每个阶段都有不同的在项目全生命周期的每个阶段都有不同的项目决策，这些项目决策以给定的约束条项目决策，这些项目决策以给定的约束条件和预测数据为基础，通过论证与评估给件和预测数据为基础，通过论证与评估给出不同项目阶段所需的项目决策支持信息。出不同项目阶段所需的项目决策支持信息。按照项目全生命周期中所包含的项目决策，按照项目全生命周期中所包含的项目决策，从项目论证与评估的角度，一般将项目全从项目论证与评估的角度，一般将项目全生命周期分为生命周期分为三个主要阶段，即：

8、项目定主要阶段，即：项目定义与决策阶段，项目实施阶段，项目运行义与决策阶段，项目实施阶段，项目运行阶段。阶段。项目后评估项目后评估项目前评估项目前评估项目跟踪评估项目跟踪评估立项立项/评估评估 可行性研究可行性研究 项目设计项目设计 项目开工项目开工 项目竣工项目竣工 投入运营投入运营 A B C D E F G H图图2-1 项目生命周期与项目论证与评估阶段项目生命周期与项目论证与评估阶段第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.1.3 世行和亚洲开发银行的项目全生命世行和亚洲开发银行的项目全生命 周期论证与评估周期论证与评估世行贷款项目全生命周期世行贷款项

9、目全生命周期 世行及其下属的国际金融组织为了做好自己世行及其下属的国际金融组织为了做好自己的贷款项目论证与评估和管理，专门规定了的贷款项目论证与评估和管理，专门规定了自己的项目全生命周期。下面是世行规定的自己的项目全生命周期。下面是世行规定的项目全生命周期六个阶段的描述：项目全生命周期六个阶段的描述：第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （1）项目立项阶段。世行贷款项目的立项以贷）项目立项阶段。世行贷款项目的立项以贷款国家的经济和行业状况分析为背景，由本国政府款国家的经济和行业状况分析为背景，由本国政府提出借贷援助的项目建议书。贷款项目必须符合借提出借贷援助

10、的项目建议书。贷款项目必须符合借贷国和世行双方的共同利益和贷国和世行双方的共同利益和目标，并得到双方的，并得到双方的支持方可列入世行的贷款计划。支持方可列入世行的贷款计划。（2）项目准备阶段。世行贷款项目立项以双方商）项目准备阶段。世行贷款项目立项以双方商定的项目目标为基础，借款国在获得立项后要做出定的项目目标为基础，借款国在获得立项后要做出项目准备工作，即提出多种项目方案并比选出最好项目准备工作，即提出多种项目方案并比选出最好方案提交世行，项目准备工作必须充分考虑项目各方案提交世行，项目准备工作必须充分考虑项目各方面的因素，主要包括技术、经济、财务、社会和方面的因素，主要包括技术、经济、财务

11、、社会和体制等方面的因素。体制等方面的因素。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （3）项目论证与评估阶段。在项目准备完成以后，）项目论证与评估阶段。在项目准备完成以后，世行要对借款国提交的项目方案进行全面的评估。世行要对借款国提交的项目方案进行全面的评估。这种项目论证与评估多数是由这种项目论证与评估多数是由世行官员或是在世行或是在世行官员的指导下进行（这被称为官员的指导下进行（这被称为Staff Appraisal），），有时这种评估也需要聘请外国或当地的项目咨询专有时这种评估也需要聘请外国或当地的项目咨询专家帮助工作。家帮助工作。（4）贷款谈判和执董会批

12、准。在项目论证与评估）贷款谈判和执董会批准。在项目论证与评估完成后，借款国和世行即可开始贷款项目谈判了。完成后，借款国和世行即可开始贷款项目谈判了。贷款谈判包括对于项目贷款贷款谈判包括对于项目贷款实施进度和项目采购的和项目采购的安排以及安排以及利率和和还款期的安排等。在通过谈判形成的安排等。在通过谈判形成贷款文件后上报世行执行贷款文件后上报世行执行董事会报批，批准后双方报批，批准后双方即可签订贷款协议等具有法律效应的文件。即可签订贷款协议等具有法律效应的文件。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （3）项目论证与评估阶段。在项目准备完成以后，）项目论证与评估

13、阶段。在项目准备完成以后，世行要对借款国提交的项目方案进行全面的评估。世行要对借款国提交的项目方案进行全面的评估。这种项目论证与评估多数是由这种项目论证与评估多数是由世行官员或是在世行或是在世行官员的指导下进行（这被称为官员的指导下进行（这被称为Staff Appraisal），），有时这种评估也需要聘请外国或当地的项目咨询专有时这种评估也需要聘请外国或当地的项目咨询专家帮助工作。家帮助工作。（4）贷款谈判和执董会批准。在项目论证与评估）贷款谈判和执董会批准。在项目论证与评估完成后，借款国和世行即可开始贷款项目谈判了。完成后，借款国和世行即可开始贷款项目谈判了。贷款谈判包括对于项目贷款贷款谈判

14、包括对于项目贷款实施进度和项目采购的和项目采购的安排以及安排以及利率和和还款期的安排等。在通过谈判形成的安排等。在通过谈判形成贷款文件后上报世行执行贷款文件后上报世行执行董事会报批，批准后双方报批，批准后双方即可签订贷款协议等具有法律效应的文件。即可签订贷款协议等具有法律效应的文件。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估（5）项目执行和监督。贷款项目批准后，贷款资金即）项目执行和监督。贷款项目批准后，贷款资金即可启用。贷款项目的实施工作由可启用。贷款项目的实施工作由借款方负责，世行负责，世行不是贷款具体项目的执行主体。借款方必须不是贷款具体项目的执行主体。借款

15、方必须严格按按协议文件实施，世行有权协议文件实施，世行有权监督贷款项目贷款项目执行和采购和采购工作。工作。（6）项目后评估。在贷款项目完成后世行贷款账户即）项目后评估。在贷款项目完成后世行贷款账户即将关闭后，在建成的项目运行一段时间以后，世行将关闭后，在建成的项目运行一段时间以后，世行将对其进行将对其进行独立的项目后评估。这种项目后评估一的项目后评估。这种项目后评估一般在项目运行三年或五至十年后进行，其内容包括般在项目运行三年或五至十年后进行，其内容包括专项评估和综合评估两类。专项评估和综合评估两类。世行做项目后评估的根本目的是检验项目前评估和世行做项目后评估的根本目的是检验项目前评估和项目决

16、策的正确性，吸取项目实施中的经验教训和项目决策的正确性，吸取项目实施中的经验教训和修订世行的各项贷款政策。修订世行的各项贷款政策。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估亚行贷款项目生命周期亚行贷款项目生命周期 亚行贷款项目的生命周期与世行的大体相同，亚行贷款项目的生命周期与世行的大体相同，但是相对比较详细和繁琐。亚行的贷款项目但是相对比较详细和繁琐。亚行的贷款项目分为分为13个步骤来实施。其中主要的项目实施个步骤来实施。其中主要的项目实施步骤包括：选项立项、项目可行性研究、实步骤包括：选项立项、项目可行性研究、实地考察与项目论证与评估、贷款谈判与批准、地考察与

17、项目论证与评估、贷款谈判与批准、项目实施监控和项目后评估。项目实施监控和项目后评估。表表2-1 亚行行贷款款项目生命周期及主要工作目生命周期及主要工作各阶段工作步骤主要工作内容1立项（选项）研究国别经济和发展规划，形成亚行国别业务战略，政府要求亚行提供援助，确定国别规划团，制定国别规划，与援助机构进行协调2可行性研究政府做项目准备，聘请咨询专家，可行性研究（通过亚行技拨或其他资助）3实地考察和预评估检查项目可行性研究，现场考察和讨论，要求提供进一步信息或采取进一步行动，亚行内部审查和预评估，项目现场考察4派出评估团与政府和执行机构讨论，检查项目的技术、经济和财务讨论，项目有关的问题和政策，决定

18、贷款期限和条件，签署谅解备忘录5准备董事会文件行长报告和推荐书，评估报告，贷款协定和项目协议，亚行内部审查，向政府发出贷款文件草本6贷款谈判讨论贷款协定和项目协议草本，签署贷款谈判纪要，7董事会传阅行长报告、评估报告和其他文件的最终定稿，将圈套文件送董事会传阅8批准贷款董事会开会讨论，审查项目和有关国家的经济状况，董事会批准9贷款签字由行长和政府及执行机构的代表签署10项目执行A.执行机构方面：选择和聘请咨询专家，完善工程设计并 准备招标文件，采购机器设备，土建工程安装B亚行方面：审查和批准执行机构的工作计划，检查执行机构提交的进展报告，派出考察团，贷款拨付11项目完成启用项目设施，关闭贷款拨

19、付账户，准备项目完成报告12项目效益的监控评估详细检查项目的社会经济影响13项目实施效果后评估对照原计划和目标评价项目实际执行情况，对项目的财务经济和社会效益进行评价，总结经验教训用于未来项目的准备和执行第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.2 项目前评估项目前评估 项目前评估是选择和确定项目所开展的一项项目前评估是选择和确定项目所开展的一项项目论证与评估工作，它是项目论证与评估工作，它是20世纪世纪70年代末年代末期伴随着项目可行性研究理论与方法引进到期伴随着项目可行性研究理论与方法引进到我国的。项目前评估涉及项目投资决策之前我国的。项目前评估涉及项目投

20、资决策之前对项目所进行的各种可行性分析和综合评价。对项目所进行的各种可行性分析和综合评价。这种项目论证与评估是减少甚至避免盲目和这种项目论证与评估是减少甚至避免盲目和错误项目投资决策的根本方法，是各种项目错误项目投资决策的根本方法，是各种项目论证与评估中首要的项目论证与评估工作。论证与评估中首要的项目论证与评估工作。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.2.1 项目前评估的概念和特性项目前评估的概念和特性 项目前评估是全部项目论证与评估中最重项目前评估是全部项目论证与评估中最重要的一个部分。目前，我国多数有关项目要的一个部分。目前，我国多数有关项目论证与评

21、估的书中所讲的项目论证与评估论证与评估的书中所讲的项目论证与评估实际上指的就是项目前评估。实际上指的就是项目前评估。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.2.1 项目前评估的概念和特性项目前评估的概念和特性 项目前评估是全部项目论证与评估中最重项目前评估是全部项目论证与评估中最重要的一个部分。目前，我国多数有关项目要的一个部分。目前，我国多数有关项目论证与评估的书中所讲的项目论证与评估论证与评估的书中所讲的项目论证与评估实际上指的就是项目前评估。实际上指的就是项目前评估。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估1.项目前评估

22、的概念项目前评估的概念 广义的项目前评估指在项目广义的项目前评估指在项目前期决策阶段，从整个阶段，从整个项目全局出发，根据国民经济和组织发展的需要对项目全局出发，根据国民经济和组织发展的需要对项目及其备选方案所进行的全面评估，从而辨别项项目及其备选方案所进行的全面评估，从而辨别项目及其备选方案的可行和优劣，决定取舍。项目前目及其备选方案的可行和优劣，决定取舍。项目前评估也可以根据评估主体的不同而分成项目业主的评估也可以根据评估主体的不同而分成项目业主的评估、贷款银行审查贷款项目的评价和承包商投标评估、贷款银行审查贷款项目的评价和承包商投标项目前的评估等。总之，项目前评估就是指在项目项目前的评估

23、等。总之，项目前评估就是指在项目的投资决策之前，对项目的必要性和项目备选方案的投资决策之前，对项目的必要性和项目备选方案的技术、经济、运行条件和社会与环境影响等方面的技术、经济、运行条件和社会与环境影响等方面所进行的全面论证与评估的工作。所进行的全面论证与评估的工作。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n1.项目前评估的概念项目前评估的概念n项目前评估根据评估的时间、内容和作用又可以划项目前评估根据评估的时间、内容和作用又可以划分成很多具体的项目论证与评估工作。其中最主要分成很多具体的项目论证与评估工作。其中最主要的是：的是：组织发展组织发展战略和项目机会评

24、估，它是项目和项目机会评估，它是项目前评估的第一项工作，是分析和确认是否开展一个前评估的第一项工作，是分析和确认是否开展一个项目的评估工作；项目的评估工作；项目项目必要性评估，它是关于一评估，它是关于一个组织是否有必要开展项目的评估；个组织是否有必要开展项目的评估；项目可行性项目可行性研究，它是对项目提案的研究，它是对项目提案的经济、技术、运营和环境、运营和环境影响等方面的必要性和可行性所进行的分析与评估，影响等方面的必要性和可行性所进行的分析与评估，项目项目备选方案的比较研究，它是在项目可行的基的比较研究，它是在项目可行的基础上所开展的关于项目备选方案比较优选的评估工础上所开展的关于项目备选

25、方案比较优选的评估工作。作。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2 项目前评估的特性项目前评估的特性（1）预测性。因为这种评估是在项目决策和实施之前）预测性。因为这种评估是在项目决策和实施之前进行的，所以它所使用的数据资料主要是两类，其进行的，所以它所使用的数据资料主要是两类，其一是与项目相关的各种历史数据，其二是项目相关一是与项目相关的各种历史数据，其二是项目相关的各种预测数据。因为这种项目论证与评估的是未的各种预测数据。因为这种项目论证与评估的是未来实施和投入使用的项目，所以预见未来各种来实施和投入使用的项目，所以预见未来各种预测数据是分析和评估项目是否

26、必要与可行的根本依据，是分析和评估项目是否必要与可行的根本依据，包括经济、技术、市场、运行条件和社会环境等诸包括经济、技术、市场、运行条件和社会环境等诸多方面的预测和分析，以及项目各种因素的发展趋多方面的预测和分析，以及项目各种因素的发展趋势预测分析等。因此预测性就成了项目前评估的一势预测分析等。因此预测性就成了项目前评估的一个重要特性。个重要特性。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （2）系统性。由于项目前评估是对项目和项目备选）系统性。由于项目前评估是对项目和项目备选方案的全面评估，所以它还具有方案的全面评估，所以它还具有系统性的重要特征。的重要特征。

27、项目前评估涉及的内容包括对于项目目标、约束条项目前评估涉及的内容包括对于项目目标、约束条件、项目备选方案是多方面的评估，项目前评估的件、项目备选方案是多方面的评估，项目前评估的主要考虑因素涉及项目相关的各种系统因素以及各主要考虑因素涉及项目相关的各种系统因素以及各因素之间的相互关系，包括：技术经济、政治法律、因素之间的相互关系，包括：技术经济、政治法律、社会环境、市场运营等。其中，特别强调的是项目社会环境、市场运营等。其中，特别强调的是项目微观目标和经济效益与项目和经济效益与项目宏观目标和和社会效益的的统一，即从企业和国民经济整体利益两个角度出发，统一，即从企业和国民经济整体利益两个角度出发，

28、分析不同项目备选方案的成本效益和项目的可行性。分析不同项目备选方案的成本效益和项目的可行性。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （3）科学性。项目前评估除了具有预测性和系统性）科学性。项目前评估除了具有预测性和系统性等特性以外，还必须具有很高的科学性。虽然这种等特性以外，还必须具有很高的科学性。虽然这种评估使用多是预测性数据，但是这种评估也必须采评估使用多是预测性数据，但是这种评估也必须采用用科学的评估方法和评估过程等去保证评估结果的等去保证评估结果的科学性。项目前评估的科学性是其最重要的特性，科学性。项目前评估的科学性是其最重要的特性，它是确保项目前评估

29、不流于形式，不受它是确保项目前评估不流于形式，不受“长官意志长官意志”的行政干预和经验主义主观臆断的误导而造成项的行政干预和经验主义主观臆断的误导而造成项目决策重大失误的关键，是克服将项目可行性研究目决策重大失误的关键，是克服将项目可行性研究做成项目做成项目“可批性研究”的关键。项目前评估的科的关键。项目前评估的科学性不但体现在使用科学的方法和按照科学的程序，学性不但体现在使用科学的方法和按照科学的程序，还要遵守相关的国家法律和标准还要遵守相关的国家法律和标准第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （3）科学性。项目前评估除了具有预测性和系统性）科学性。项目前

30、评估除了具有预测性和系统性等特性以外，还必须具有很高的科学性。虽然这种等特性以外，还必须具有很高的科学性。虽然这种评估使用多是预测性数据，但是这种评估也必须采评估使用多是预测性数据，但是这种评估也必须采用用科学的评估方法和评估过程等去保证评估结果的等去保证评估结果的科学性。项目前评估的科学性是其最重要的特性，科学性。项目前评估的科学性是其最重要的特性，它是确保项目前评估不流于形式，不受它是确保项目前评估不流于形式，不受“长官意志长官意志”的行政干预和经验主义主观臆断的误导而造成项的行政干预和经验主义主观臆断的误导而造成项目决策重大失误的关键，是克服将项目可行性研究目决策重大失误的关键，是克服将

31、项目可行性研究做成项目做成项目“可批性研究”的关键。项目前评估的科的关键。项目前评估的科学性不但体现在使用科学的方法和按照科学的程序，学性不但体现在使用科学的方法和按照科学的程序，还要遵守相关的国家法律和标准还要遵守相关的国家法律和标准第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （4）实践性。项目前评估的原理和法都是来源于实）实践性。项目前评估的原理和法都是来源于实践和为项目决策实践服务的，这是项目前评估的实践和为项目决策实践服务的，这是项目前评估的实践性的特征。其中，项目必须自于生产、生活及经践性的特征。其中，项目必须自于生产、生活及经济发展的实际需求，而项目备

32、选方案的设计必须符济发展的实际需求，而项目备选方案的设计必须符合项目的生产、技术和经济活动条件，项目前评估合项目的生产、技术和经济活动条件，项目前评估所用数据必须符合实际；项目论证与评估的参数必所用数据必须符合实际；项目论证与评估的参数必须来源于实践而不能依赖纯粹的理论探讨；项目论须来源于实践而不能依赖纯粹的理论探讨；项目论证与评估方法要实事求是而不能主观臆断。另外，证与评估方法要实事求是而不能主观臆断。另外，项目前评估的结果最终要经得起项目前评估的结果最终要经得起实践的检验。的检验。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n2.2.2 项目前评估的作用和原则项

33、目前评估的作用和原则n（1）它是项目投资决策的保障。任何项目投资之前）它是项目投资决策的保障。任何项目投资之前如果没有项目前评估的一系列调查研究、收集数据，如果没有项目前评估的一系列调查研究、收集数据，比较分析等工作无法保证能够做出正确的项目投资比较分析等工作无法保证能够做出正确的项目投资决策。对于项目的决策。对于项目的必要性和项目和项目可行性的认识都是的认识都是通过项目前评估完成的，对于项目的成本和效益及通过项目前评估完成的，对于项目的成本和效益及其经济合理性的认识也是通过项目前评估得到的。其经济合理性的认识也是通过项目前评估得到的。另外，对于项目的各种不确定性和风险性等特性的另外，对于项目

34、的各种不确定性和风险性等特性的认识也需要通过项目前评估去完成。通过项目前评认识也需要通过项目前评估去完成。通过项目前评估的过程对于项目及其被选方案的这些认识可以保估的过程对于项目及其被选方案的这些认识可以保障企业和国家在项目投资决策方面减少或避免许多障企业和国家在项目投资决策方面减少或避免许多不必要的失误。不必要的失误。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（2）它是项目融资的必要条件。有些项目因为）它是项目融资的必要条件。有些项目因为建设周期长和规模大或其他的原因而需资金较建设周期长和规模大或其他的原因而需资金较多，此时往往需要采用项目融资或其他的融资多，

35、此时往往需要采用项目融资或其他的融资方法从银行等组织进行融资。不管是向银行贷方法从银行等组织进行融资。不管是向银行贷款还是从证券市场上融资，提供资金的经济组款还是从证券市场上融资，提供资金的经济组织都需要知道一个项目的织都需要知道一个项目的融资未来的投资收益未来的投资收益和风险等方面的问题，都需要充分考虑放贷资和风险等方面的问题，都需要充分考虑放贷资金的方向和收益以确保融资能够按期收回。因金的方向和收益以确保融资能够按期收回。因此，项目前评估的另一个重要作用就是作为项此，项目前评估的另一个重要作用就是作为项目融资的一个必要条件。目融资的一个必要条件。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与

36、项目论证与评估项目论证与评估n（3）它是确保国家利益的一种手段。在项目前评估）它是确保国家利益的一种手段。在项目前评估中有一部分的内容是从国民经济和整个社会的角度中有一部分的内容是从国民经济和整个社会的角度出发去评估一个项目的经济和社会成本与效益以及出发去评估一个项目的经济和社会成本与效益以及项目对于社会环境和项目对于社会环境和自然环境的影响，通常规定如的影响，通常规定如果项目前评估中这一部分评估认为项目是不可行的，果项目前评估中这一部分评估认为项目是不可行的，那么就可以认定整个项目是不可行的了。这样实际那么就可以认定整个项目是不可行的了。这样实际上项目前评估就成了确保国家利益的一种手段。上项

37、目前评估就成了确保国家利益的一种手段。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （4）它是项目管理的）它是项目管理的出发点和重要依据。在项和重要依据。在项目前评估中分析和确定的项目经济技术指标和项目前评估中分析和确定的项目经济技术指标和项目风险分析结果等都是项目实施管理和项目运行目风险分析结果等都是项目实施管理和项目运行管理的基础和依据。它们也是项目管理的出发点，管理的基础和依据。它们也是项目管理的出发点，因为项目实施和运行管理的根本目标就是要确保因为项目实施和运行管理的根本目标就是要确保项目前评估给出的项目目标能够得以实现。项目前评估给出的项目目标能够得以实现

38、。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （4）它是项目管理的）它是项目管理的出发点和重要依据。在项和重要依据。在项目前评估中分析和确定的项目经济技术指标和项目前评估中分析和确定的项目经济技术指标和项目风险分析结果等都是项目实施管理和项目运行目风险分析结果等都是项目实施管理和项目运行管理的基础和依据。它们也是项目管理的出发点，管理的基础和依据。它们也是项目管理的出发点，因为项目实施和运行管理的根本目标就是要确保因为项目实施和运行管理的根本目标就是要确保项目前评估给出的项目目标能够得以实现。项目前评估给出的项目目标能够得以实现。第第2章章 项目全生命周期与项目全

39、生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n2.项目前评估的原则项目前评估的原则n（1）遵纪守法的原则。开展项目前评估必须）遵纪守法的原则。开展项目前评估必须严格遵照国家法律和必须符合国家的各种标严格遵照国家法律和必须符合国家的各种标准和规定，这是项目前评估的首要原则。同准和规定，这是项目前评估的首要原则。同时，开展项目前评估还应该符合党和国家制时，开展项目前评估还应该符合党和国家制定的国民经济和社会发展规划及经济建设方定的国民经济和社会发展规划及经济建设方针政策，严格遵守国家有关经济工作的各项针政策，严格遵守国家有关经济工作的各项规章制度和各种技术经济参数等规章制度和各种技术经济参数等.第第2章

40、章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （2）实事求是的原则。在项目前评估中还必）实事求是的原则。在项目前评估中还必须坚持实事求是的原则，即实事求是地收集须坚持实事求是的原则，即实事求是地收集和预测数据，实事求是地分析和评估项目，和预测数据，实事求是地分析和评估项目，实事求是地论证项目的必要性和可行性等等。实事求是地论证项目的必要性和可行性等等。实事求是的原则还要求当项目采用全新工艺实事求是的原则还要求当项目采用全新工艺技术时，需要通过实验或其他手段去证明项技术时，需要通过实验或其他手段去证明项目预测数据的真实可靠性，并且使用靠得住目预测数据的真实可靠性，并且使用靠得

41、住的市场、原材料、能源和人力资源供应等方的市场、原材料、能源和人力资源供应等方面的实际和预测数据。面的实际和预测数据。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（3）可比性的原则。这是指在项目前评估）可比性的原则。这是指在项目前评估中有关项目成本和项目收益、项目优势和劣中有关项目成本和项目收益、项目优势和劣势、项目风险和损失等方面的计算口径要保势、项目风险和损失等方面的计算口径要保持一致，针对不同项目备选方案所使用的各持一致，针对不同项目备选方案所使用的各种成本、收益和价格等种成本、收益和价格等参数也要保持一致，也要保持一致，这样才能使项目前评估具有可比性，从而

42、保这样才能使项目前评估具有可比性，从而保证项目前评估的科学性。另外，在项目前评证项目前评估的科学性。另外，在项目前评估的各项工作中还要注意在采取必要的措施估的各项工作中还要注意在采取必要的措施以保障项目前评估和项目后评估的可比性。以保障项目前评估和项目后评估的可比性。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （4）动态分析为主的原则。在项目前评估中）动态分析为主的原则。在项目前评估中有动态分析和静态分析两种方法，其中静态有动态分析和静态分析两种方法，其中静态分析的方法不考虑项目投资和收益的时间价分析的方法不考虑项目投资和收益的时间价值，而动态分析则必须要计算资金

43、的时间价值，而动态分析则必须要计算资金的时间价值，所以动态分析相对比较科学和精确，因值，所以动态分析相对比较科学和精确，因此项目前评估要求坚持以动态分析为主原则。此项目前评估要求坚持以动态分析为主原则。当然，在项目初期的一些前评估工作有时也当然，在项目初期的一些前评估工作有时也可采用一些静态指标作为辅助分析。可采用一些静态指标作为辅助分析。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （5）公正可靠的原则。项目前评估中必须坚）公正可靠的原则。项目前评估中必须坚持的原则还有一条就是公正和可靠。其中，持的原则还有一条就是公正和可靠。其中，“公正公正”是指对于任何项目的评

44、估都要站在是指对于任何项目的评估都要站在公正的立场上（有人称为公正的立场上（有人称为“第三者第三者”的立场）的立场）去评估；去评估；“可靠可靠”是指项目论证与评估的质是指项目论证与评估的质量必须能够经得起检验。这包括市场需求预量必须能够经得起检验。这包括市场需求预测数据、工程技术方案、项目投资估算、项测数据、工程技术方案、项目投资估算、项目实施进度测算等数据的可靠性和评估方法目实施进度测算等数据的可靠性和评估方法的可靠性。的可靠性。n第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （5）公正可靠的原则。项目前评估中必须坚）公正可靠的原则。项目前评估中必须坚持的原则还有

45、一条就是公正和可靠。其中，持的原则还有一条就是公正和可靠。其中，“公正公正”是指对于任何项目的评估都要站在是指对于任何项目的评估都要站在公正的立场上（有人称为公正的立场上（有人称为“第三者第三者”的立场）的立场）去评估；去评估；“可靠可靠”是指项目论证与评估的质是指项目论证与评估的质量必须能够经得起检验。这包括市场需求预量必须能够经得起检验。这包括市场需求预测数据、工程技术方案、项目投资估算、项测数据、工程技术方案、项目投资估算、项目实施进度测算等数据的可靠性和评估方法目实施进度测算等数据的可靠性和评估方法的可靠性。的可靠性。n第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证

46、与评估n2.2.3 项目前评估的流程和方法项目前评估的流程和方法n图图2-2 项目前评估工作流程示意图项目前评估工作流程示意图项目想法的提出项目想法的提出项目机会研究项目机会研究组织战略的制定组织战略的制定项目提案或项目建议项目提案或项目建议书的提出书的提出项目初步可行性分析的提出项目初步可行性分析的提出项目可替代备选方案的提出项目可替代备选方案的提出项目可行性报告批复与项目可行性报告批复与项目投资决策项目投资决策项目详细可行性报告的审阅项目详细可行性报告的审阅项目详细可行性分析项目详细可行性分析项目批准立项项目批准立项第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n

47、项目前评估的技术方法和工具项目前评估的技术方法和工具n其中最主要的是项目财务评价和国民经济评其中最主要的是项目财务评价和国民经济评价的方法、项目技术评价的方法、项目运行价的方法、项目技术评价的方法、项目运行条件的评价方法、项目社会与自然环境影响条件的评价方法、项目社会与自然环境影响的评价方法和项目综合评价的方法。另外，的评价方法和项目综合评价的方法。另外，像项目不确定性和风险评价的方法、项目历像项目不确定性和风险评价的方法、项目历史数据和预测数据的处理方法、项目备选方史数据和预测数据的处理方法、项目备选方案的比选方法等也是必不可少的。案的比选方法等也是必不可少的。第第2章章 项目全生命周期与项

48、目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n2.3 项目跟踪评估项目跟踪评估n每个项目在做出项目起始的决策之后必须开展项目每个项目在做出项目起始的决策之后必须开展项目的跟踪评估，以便监督检查项目的进展情况和绩的跟踪评估，以便监督检查项目的进展情况和绩效情况，从而确保项目最终能够取得最佳的效益效情况，从而确保项目最终能够取得最佳的效益和效果。不管是世界银行的贷款项目，还是发达和效果。不管是世界银行的贷款项目，还是发达国家的企业项目，都有专门的项目跟踪评估工作。国家的企业项目，都有专门的项目跟踪评估工作。项目跟踪评估是在项目实施过程中对项目的实施项目跟踪评估是在项目实施过程中对项目的实施和项目整体

49、情况所作的评估，它是为项目实施过和项目整体情况所作的评估，它是为项目实施过程中的各种项目决策提供支持和服务的。程中的各种项目决策提供支持和服务的。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n2.3.1 项目跟踪评估的概念和特性项目跟踪评估的概念和特性n1.项目跟踪评估的概念项目跟踪评估的概念n项目跟踪评估包括两个方面，即项目跟踪评估包括两个方面，即“跟踪跟踪”与与“评评估估”“跟踪跟踪”是指对项目的实施情况、资源使用是指对项目的实施情况、资源使用情况以及与项目实施中的各种变化和引起的各种情况以及与项目实施中的各种变化和引起的各种环境的变化等方面的信息收集；而环境的

50、变化等方面的信息收集；而“评估评估”是指是指对照项目计划与设计对项目实际实施情况以及随对照项目计划与设计对项目实际实施情况以及随着项目实施而造成的各种变化的全面评估。对项着项目实施而造成的各种变化的全面评估。对项目实施进行目实施进行“跟踪跟踪”可以为可以为项目业主等项目相关利益主体及时地提供项目的各种信息反馈，使他及时地提供项目的各种信息反馈，使他们及早地了解项目实施的进展情况以及项目实施们及早地了解项目实施的进展情况以及项目实施过程中出现的问题。过程中出现的问题。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 项目跟踪评估的主要内容项目跟踪评估的主要内容 包括对于项