会计电算化操作技术课件-6.项目六.pptx

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1、项目七项目七 薪资管理系统薪资管理系统目目 录录1任务一薪资管理系统初始化2任务二薪资管理系统的日常业务处理3任务三薪资管理系统期末业务处理4项目实训星河科技有限公司薪资管理系统的应用学习目标学习目标1.了解固定资产管理系统的主要功能；2.掌握固定资产管理系统账套设置及初始化操作；3.掌握固定资产增加、减少、变动及计提折旧等日常处理操作；4.掌握固定资产管理系统月未对账、结账操作；5.掌握固定资产管理系统的账表管理。1.具备建立固定资产账套的能力；2.具备固定资产管理系统初始化设置的能力；3.具备固定资产管理系统日常业务处理的能力；4.具备计提固定资产折旧的能力；5.具备固定资产管理系统月末处

2、理的能力。【知识目标知识目标】【技能目标技能目标】1了解固定资产管理系统的主要功能；2掌握固定资产管理系统的操作流程；3具备固定资产管理系统初始化设置的能力。任务要求任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化一、固定资产管理系统概述1固定资产管理系统功能概述（1）系统初始化设置系统初始化是使用固定资产管理系统前必须要进行的设置工作，主要包括初始化账套、选项参数设置和基础信息设置。（2）日常业务处理业务处理功能包括设置卡片项目、固定资产卡片批量打印、资产附属设备和辅助信息的管理、按类别定义卡片样式、固定资产卡片批量复制、原值变动表、启用记录、部门转移记录、大修记录、清理信息等附表

3、、处理各种资产变动业务（原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值(率)调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等）。知识链接任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化（3）折旧相关设置折旧相关设置包括自定义折旧分配周期，定义折旧公式，提供常用折旧方法，系统自动更改折旧计算，计提折旧，生成折旧分配表，并按分配表自动制作记账凭证。（4）输出账表输出账表包括输出固定资产总账、单个固定资产明细账、固定资产登记簿、部门类别明细账、各类固定资产分析表、统计表、折旧表、减值准备表。2固定资产系统和其他子系统的关系固定资产管理系统与系统管理、总账和成本核算等系

4、统具备较强的相关性。知识链接任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化知识链接任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化3固定资产管理系统的操作流程（1）系统初始化（2）基础设置（3）原始卡片录入（4）日常业务处理（5）月末处理4固定资产管理的基本原则固定资产系统采用严格的序时管理，序时到日，当使用一具体日期登录对系统进行编辑操作后，以后只能以该日期或以后的日期登录才能再次进行编辑操作。知识链接任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化二、固定资产账套参数设置固定资产系统初始设置是根据单位的具体情况，建立一个适合本单位需要的固定资产子账套的过程。

5、它是使用固定资产系统管理资产的首要操作。主要包括固定资产账套初始化、基础设置和原始卡片录入三项内容。1.以大连华资有限责任公司为例，设置固定资产系统业务控制参数，要求如下：（1）按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112；（2）固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3；（3）已注销的卡片5年后删除；（4）当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目：1601固定资产，累计折旧对账科目：1602累计折旧，在对账不平情况下不允许月末结账；业务发生后立即制单，月末结账前一定要完成制单登账

6、业务；固定资产缺省入账科目：1601，累计折旧缺省入账科目：1602，固定资产减值准备：1603,增值税进项税额缺省入账科目：22210101，固定资产清理缺省入账科目：1606。任务资料任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化2设置资产类别，如表6-1所示。3设置固定资产增减方式，如表6-2所示。任务资料任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化4设置部门及对应折旧科目，如表6-3所示。任务资料任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化5录入固定资产原始卡片，如表6-4所示。任务资料任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化1

7、.固定资产账套初始化步骤1 以账套主管（001林希）登录企业应用平台，执行“业务工作财务会计固定资产”，进入固定资产管理系统。首次使用固定资产管理系统时，系统自动提示“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”，如图6-1所示。步骤2 在“固定资产系统初始化”提示对话框，单击【是】按钮，弹出“初始化账套向导-约定及说明”对话框，如图6-2所示。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-1“固定资产系统初始化”提示对话框图6-2“初始化账套向导-约定及说明”对话框步骤3 在“初始化账套向导-约定及说明”对话框中，选择“我同意”后单击【下一步】按钮，弹

8、出“初始化账套向导-启用月份”对话框，如图6-3所示。步骤4在“初始化账套向导-启用月份”对话框，单击【下一步】按钮，弹出“初始化账套向导-折旧信息”对话框。如图6-4所示。在对话框中，根据企业的具体情况进行设置相关内容。如在折旧信息页面选择“本账套计提折旧”，主要折旧方法选择“平均年限法(一)”，折旧汇总分配周期选择“1个月”，选择“当(月初已计提月份可使用月份1)时将剩余折旧全部提足(工作量法除外)”。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-3 “固定资产初始化向导-约定及说明”对话框 图6-4“初始化账套向导-折旧信息”对话框步骤5折旧信息设置完成，单击【

9、下一步】按钮，进入“初始化账套向导-编码方式”设置。在编码方式设置页面设置资产类别编码方案为“2112”，编码方式为“自动编码”,如图6-5所示。步骤6 编码方案设置完成后，单击【下一步】按钮，进入“初始化账套向导-账务接口”设置。在账务接口页面，选择“与账务系统进行对账”，固定资产对账科目为“1601，固定资产”，累计折旧对账科目为“1602，累计折旧”。如图6-6所示。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-5 “固定资产初始化向导-编码方式”对话框 图6-6“初始化账套向导-财务接口”对话框步骤7 财务接口设置完成，单击【下一步】按钮，进入“初始化账套向导

10、-完成”对话框。如图6-7所示。在该窗口给出账套参数设置情况提示，如果正确无误，单击【完成】按钮，系统弹出提示对话框如图6-8所示。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-7 “固定资产初始化向导-完成”对话框 图6-8“固定资产”提示对话框步骤8 在“固定资产”提示对话框，单击【是】按钮，弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示对话框，如图6-9所示。单击【确定】按钮即完成账套初始化操作。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-9“已成功初始化本固定资产账套”提示对话框2使用选项参数设置完善账套初始化设置步骤1执行“业务工作财务会

11、计固定资产设置选项”命令，弹出“选项”对话框，单击“与财务系统接口”选项卡，如图6-10所示。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-10“固定资产系统选项参数”对话框步骤2在“选项”对话框，单击【编辑】按钮，设置固定资产缺少入账科目为“1601,固定资产”，累计缺省入账科目为“1602,累计折旧”，减值准备缺省入账科目为“1603,固定资产减值准备”，增值税进项税额缺省入账科目为“22210101,进项税额”，固定资产清理缺省入账科目为“1606,固定资产清理”。最后单击【确定】按钮完成选项参数设置。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统

12、初始化3部门对应折旧科目设置步骤1,执行“业务工作财务会计固定资产设置部门对应折旧科目”，系统弹出“部门对应折旧科目”选项卡界面，如图6-11所示，选择窗口左侧固定资产部门编码目录中要设置或修改折旧科目的部门。步骤2 单击工具栏【修改】按钮，窗口右侧视图将由“列表视图”切换到“单张视图”。步骤3 在“单张视图”的“折旧科目”内，输入该部门折旧费用记入的末级科目编码或名称。最后单击工具栏【保存】按钮，保存处理结果。如图6-12所示。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-11部门对应折旧科目单张视图界面图6-12部门对应折旧科目列表视图界面4固定资产类别设置步骤1

13、执行“业务工作财务会计固定资产设置资产类别”项，系统弹出“固定资产类别设置”界面。如图6-13所示。首次进入，窗口左侧“资产分类编码表”中无其他信息；窗口右侧有“列表视图”、“单张视图”两个页面视图。步骤2在界面左侧的资产类别目录树中选择要增加资产类别的上级分类，单击【增加】按钮，切换到“单张视图”页面，如图6-14所示。步骤3在“单张视图”页面，依次输入固定资产类别数据。再单击【保存】按钮即可。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-13“固定资产类别”设置界面图6-14“固定资产类别设置单张视图”界面5固定资产增减方式设置系统已事先预置常用增减方式，用户可根

14、据需要自行增加，并可对其对应入账科目进行设置。设置对应入账科目是为了便于生成记账凭证。其操作步骤如下：步骤1执行“业务工作财务会计固定资产设置增减方式”，进入“增减方式”窗口。单击【增加】、【删除】按钮，设置固定资产增减方式。步骤2选中某种增减方式，单击【修改】按钮，可设置相对应的入账科目。如“直接购入”相对应的账科目为“100201农行存款”，如图6-15所示。步骤3对应信息录入后，单击【保存】按钮，保存设置结果。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-15“设置固定资产增减方式入账科目”界面6使用状况设置步骤1执行“业务工作财务会计固定资产设置使用状况”命令

15、，系统弹出“使用状况”设置界面，如图6-16所示。步骤2在使用状况目录表中选择一级使用状况，单击【增加】按钮，显示该类别“单张视图”，在编辑区输入使用状况名称，根据使用状况和企业实际情况判断该资产“是否计提折旧”，单击【保存】按钮，保存设置结果。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-16“固定资产使用状况设置”界面7折旧方法设置步骤1执行“业务工作财务会计固定资产设置折旧方法”命令，系统弹出折旧方法设置窗口，如图6-17所示。在此界面可完成必要的折旧方法设置操作。步骤2 单击【增加】按钮，进入折旧方法定义窗口，输入内容包括：折旧方法名称、月折旧率和月折旧额，可

16、双击选择折旧项目，单击屏幕上方的“(/)”和数字键编辑月折旧率和月折旧额公式。单击【确定】按钮，保存设置结果。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-17“折旧方法设置”界面8原始卡片录入步骤1执行“业务工作财务会计固定资产卡片录入原始卡片”命令，系统弹出“固定资产类别档案”参照界面，如图6-18所示。步骤2 在“固定资产类别档案”参照界面，选择固定资产类别及查询方式后，单击【确定】按钮进入“固定资产原始卡片录入”界面，如图6-19所示。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-18“固定资产类别档案”参照界面图6-19“固定资产原

17、始卡片录入”界面步骤3 录入固定资产原始卡片各项目内容。在卡片数据录入过程中，类别名称、部门名称、增加方式、使用状况等，在录入时可以单击其栏目名称按钮，在弹出的参照窗口中进行参照输入。如果某项资产为多部门共同使用时，可选择“多部门使用”，如图6-20所示。系统弹出“使用部门”对话框，单击【增加】按钮，在“使用部门”对话框进行多部门使用情况定义。如图6-21所示。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-20“使用部门”对话框图6-21“多部门使用情况定义”对话框步骤4 多部门使用情况定义完成后，单击【确定】按钮返回“固定资产卡片录入”界面，如图6-22所示。一张卡

18、片录入完成，单击【保存】按钮，保存录入结果并进入下一个固定资产卡片录入界面。步骤5原始卡片录入完成后，需进行固定资产系统和总账系统“对账”操作，检验两个系统的数据是否一致。在固定资产系统中，执行“处理业务”“对账”命令，系统弹出“与财务对账结果”界面，如图6-23所示。任务实施任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化图6-22“固定资产卡片录入”界面图6-23“与财务对账结果”界面1理解固定资产系统日常处理的工作内容；2具备固定资产卡片处理的能力；3具备折旧处理的能力。4具备记账凭证管理的能力；5具备账表管理、资产评估处理、资产盘点等其他业务处理的能力。任务要求任务二任务二

19、固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理一、固定资产卡片处理1固定资产增减业务处理（1）固定资产增加（2）固定资产减少2固定资产卡片管理（1）固定资产卡片查询（2）卡片修改。（3）卡片删除。3变动单管理知识链接任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理二、折旧处理1相关因素调整后折旧处理的原则（1）若选项中的“新增资产当月计提折旧”选项被选中，则本月计提新增资产的折旧；反之，本月不计提新增资产的折旧，下月计提。（2）系统提供的直线法计算折旧时是以净值作为计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧。（3）本系统影响折旧计算的因素包括：原值变动、

20、累计折旧调整、净残值(率)调整、折旧方法调整、使用年限调整、使用状况调整、工作总量调整、减值准备期初、计提减值准备调整、转回减值准备调整。（4）本系统发生与折旧计算有关的变动后，以前修改的月折旧额或单位折旧的继承值无效；如加速折旧法在变动生效的当期以净值为计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；平均年限法还以原公式计算。知识链接任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理（5）当发生原值调整，若变动单中的“本变动单当期生效”选项被选中，则该变动单本月计提的折旧额按变化后的值计算折旧；反之，本月计提的折旧额不变，下月按变化后的值计算折旧。（6）当发生累计折旧调整

21、，若选项中的“累计折旧调整当期生效”选项被选中，则本月计提的折旧额按变化后的值计算折旧；反之，本月计提的折旧额不变，下月按变化后的值计算折旧。（7）当发生净残值(率)调整时，若选项中的“净残值(率)调整当期生效”选项被选中，则本月计提的折旧额按变化后的值计算折旧；反之，本月计提的折旧额不变，下月按变化后的值计算折旧。（8）折旧方法调整、使用年限调整、工作总量调整、减值准备期初，当月按调整后的值计算折旧。知识链接任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理（10）系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不自动调整以前的累计折旧，采用追溯适用法的企业只能手工调整累计折旧

22、。（11）部门之间转移和类别的调整，当月计提的折旧分配到变动后的部门和类别。（12）当在账套“选项”中进行“当月初使用月份使用年限121时是否将折旧提足”选择时，除工作量法外，本月月折旧额净值净残值，并且不能手工修改；否则，该月不提足，并且可手工修改，但是，如果以后各月按照公式计算的月折旧率(或额)是负数时，认为公式无效，令月折旧率0，月折旧额净值净残值。知识链接任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理2固定资产工作量录入当固定资产使用工作量法计提折旧时，每月计提折旧前必须录入相应的工作量。3计提折旧计提折旧时，系统将自动计算当期折旧额，并将计算结果自动累加到

23、累计折旧项目中。4.折旧清单折旧清单是显示所有应计提折旧的资产所计提折旧数额的列表，可分期查看或直接查看全年折旧清单。5.折旧分配表折旧计提完成后，若要查看折旧分配表内容，可通过“处理”“折旧分配表”功能查看各会计期间按部门或按类别折旧分配情况。如果计提折旧时未制单，可根据管理需要选择其中一种生成凭证。知识链接任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理三、记账凭证管理1记账凭证生成固定资产系统发生资产增减变动、折旧计提等业务后，都需生成相应记账凭证传递到总账系统。2查询、修改、删除凭证对固定资产系统所生成的记账凭证，可在本系统内进行查询、修改和删除。知识链接任务

24、二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理四、其他业务处理1账表管理固定资产系统提供分析表、减值准备表、统计表、账簿、折旧表五类账表供用户查询。2资产评估处理本系统资产评估功能提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率，可根据需要选择。3资产盘点4.减值准备处理知识链接任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理定义大连华资有限责任公司一张货币资金表，如表5-1所示。大连华资有限责任公司2018年8月发生如下经济业务：业务1：8月9日，从大连盛联有限公司购入测试机一台，价值20000元，增值税3400元，

25、组装车间使用，预计使用年限5年，以银行存款（农行）支付23400元。业务2：8月15日，为组装车间从北京正信有限公司购进频谱分析仪一台，价值为200000元，增值税34000元，使用年限6年，款项尚未支付。业务3：8月29日，将宝马轿车出售，收回90000元，转账支票结算，并生成凭证。业务4：2018年8月31日，将财务部的方正计算机调拨给销售部使用；将焊机的使用年限有8年改为4年；将宇通汽车折旧计提方法由“平均年限法（一）”改为“年数总和法”。业务5：2018年8月31日，对焊机计提3000元的减值准备；对办公楼进行投资评估，评估原值由2200万元变为2600万元，累计折旧不变。任务资料任务

26、二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理1处理业务1，完成固定资产增加步骤1 以账套主管（001林希）登录企业应用平台。执行“业务工作财务会计固定资产卡片资产增加”命令，系统弹出“固定资产类别档案”界面，如图6-24所示。步骤2 在“固定资产类别档案”界面，选择资产类别名称“机器设备”，单击工具栏【确定】按钮，进入“固定资产卡片”选项卡界面。资产增加也是一种新卡片录入，与原始卡片录入方法相同，在此不再赘述。业务1固定资产增加结果界面如图6-25所示。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-24“固定资产类别档案”界面

27、 图 6-25 “业务1固定资产增加”结果界面步骤3在“固定资产卡片”选项卡界面，单击工具栏【保存】按钮，系统弹出“数据成功保存”对话框，单击【确定】按钮，系统自动进入“填制凭证”选项卡界面。步骤4 在“填制凭证”选项卡界面，选择凭证类型“付款凭证”，修改制单日期、附单据数，单击【保存】，生成凭证。如图6-26所示。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-26“资产增加生成凭证”界面2处理业务2，完成固定资产增加步骤1 执行“业务工作财务会计固定资产卡片资产增加”命令，系统弹出“固定资产类别档案”界面。步骤2 在“固定资产类别档案”界面，选择资产

28、类别名称“机器设备”，单击工具栏【确定】按钮，进入“固定资产卡片”选项卡界面。资产增加也是一种新卡片录入，与原始卡片录入方法相同，在此不再赘述。步骤3 在“固定资产卡片”选项卡界面，单击工具栏【保存】按钮，系统弹出“数据成功保存”对话框，单击【确定】按钮，系统自动进入“填制凭证”选项卡界面。步骤4 在“填制凭证”选项卡界面，选择凭证类型“转账凭证”，修改制单日期、附单据数，单击【保存】，生成凭证。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理3处理业务3，完成折旧计提步骤1执行“业务工作财务会计固定资产处理计提本月折旧”命令，系统弹出“是否要查看折旧清单”对

29、话框，单击【是】按钮，系统弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续”提示对话框，如图6-28所示。单击【是】按钮，系统进行折旧计算并显示“折旧清单”界面，如图6-29所示。单击【否】按钮则不显示折旧清单信息。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-28“是否要继续”提示对话框图6-29“折旧清单”界面步骤2 在“折旧清单”界面，单击【退出】按钮，系统自动进入“折旧分配表”界面，如图6-30所示。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-30“折旧分配表”界面4处理业务3，完成固定资产减少

30、步骤1 在固定资产系统中，在进行折旧计提操作后，执行“业务工作财务会计固定资产卡片资产减少”命令，系统弹出“资产减少”选项卡界面，如图6-31所示。步骤2在“资产减少”选项卡界面，在资产编号行单击【】按钮，进入“固定资产卡片档案-按资产编号”界面，选择资产编号为“02001”的宝马轿车，单击【确定】按钮返回资产减少界面，单击【增加】命令按钮，在下方增加一条记录。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-31“资产减少”选项卡界面步骤3 输入固定资产减少的信息，主要包括：减少方式、清理收入、清理费用、清理原因，如图6-32所示，若清理收入和费用尚不清

31、楚，可以以后在该卡片附表的“清理信息”中输入。步骤4 录入完毕，单击【确定】按钮，则系统生成记账凭证，如图6-33所示，编辑、保存记账凭证后返回系统窗口。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-32“录入资产减少”详细信息界面 图6-33“结转固定资产清理”记账凭证 步骤5 执行“业务工作财务会计总账凭证填制凭证”命令，进入填制凭证界面，录入相关信息，单击【保存】按钮，生成凭证如图6-34所示。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-34“结转固定资产清理”记账凭证5处理业务4，完成固定资产变动业务

32、（1）部门转移步骤1执行“业务工作财务会计固定资产卡片变动单部门转移”命令，系统进入“固定资产变动单-部门转移”界面。步骤2 在“固定资产变动单-部门转移”界面，输入卡片编号或资产编号、变动后的部门，并输入变动原因，如图6-35所示。最后单击【保存】按钮，完成变动单部门转移业务处理。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-35“固定资产变动单-部门转移”界面（2）使用年限调整步骤1执行“业务工作财务会计固定资产卡片变动单使用年限调整”命令，进入“固定资产变动单使用年限调整”界面。步骤2 在“固定资产变动单-使用年限调整”界面，输入卡片编号或资产编

33、号、变动后的使用年限，并输入变动原因，如图6-36所示，最后单击【保存】按钮，完成变动单使用年限调整业务处理。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-36“固定资产变动单-使用年限调整”界面（3）折旧方法调整步骤1执行“业务工作财务会计固定资产卡片变动单折旧方法调整”命令，进入“固定资产变动单折旧方法调整”界面。步骤2 在“固定资产变动单-折旧方法调整”界面，输入卡片编号或资产编号、变动后的折旧方法，并输入变动原因，如图6-37所示。最后单击【保存】按钮，完成变动单折旧方法调整业务处理。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产

34、管理系统的日常业务处理图6-37“固定资产变动单-折旧方法调整”界面5处理业务5，完成固定资产计提减值准备（1）计提减值准备步骤1执行“业务工作财务会计固定资产卡片变动单计提减值准备”命令，进入“固定资产变动单计提减值准备”界面。步骤2 在“固定资产变动单-计提减值准备”界面，输入卡片编号、减值准备金额，并输入变动原因（如果有），如图6-38所示。最后单击【保存】按钮，立即制单，进入“填制凭证”界面，保存即可。如图6-39所示。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-38“固定资产变动单-计提减值准备”界面图6-39“计提减值准备”记账凭证（2）

35、固定准备原值增加步骤1执行“业务工作财务会计固定资产卡片变动单原值增加”命令，进入“固定资产变动单-原值增加”界面。步骤2 在“固定资产变动单-原值增加”界面，输入卡片编号、增加金额，资产的名称、开始使用日期、规格型号、变动的净残值率、变动前净残值、变动前原值将自动显示。如图6-40所示。最后单击【保存】按钮，立即制单，进入“填制凭证”界面，保存即可。如图6-41所示。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理 图6-40“固定资产变动单-原值增加”界面 图6-41“原值增加”记账凭证6.计提折旧业务处理步骤1执行“业务工作财务会计固定资产处理计提本月折

36、旧”命令，系统弹出“是否要查看折旧清单”界面，单击【是】按钮，系统提示“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”，单击【是】按钮，进入折旧清单界面，单击【退出】按钮，系统提示“计提折旧完成”。步骤2执行“业务工作财务会计固定资产处理批量制单”命令，系统弹出“查询条件选择-批量制单”界面，单击【确定】按钮，进入“批量制单”界面，如图6-42所示。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-42“批量制单”界面步骤4：单击【凭证】按钮，进入“填制凭证”界面，修改“凭证类别”为“转账凭证”，单击【保存】按钮，结果如图6-44所示。步骤3：选择“

37、计提折旧”业务，切换至“制单设置”界面，如图6-43所示。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-43“制单设置”界面图6-44“计提折旧”记账凭证（3）折旧方法调整步骤1执行“业务工作财务会计固定资产卡片变动单折旧方法调整”命令，进入“固定资产变动单折旧方法调整”界面。步骤2 在“固定资产变动单-折旧方法调整”界面，输入卡片编号或资产编号、变动后的折旧方法，并输入变动原因，如图6-37所示。最后单击【保存】按钮，完成变动单折旧方法调整业务处理。任务实施任务二任务二 固定资产管理系统的日常业务处理固定资产管理系统的日常业务处理图6-37“固定资产

38、变动单-折旧方法调整”界面1掌握固定资产期末业务处理的工作内容；2具备固定资产期末对账与结账的能力。任务要求任务三固定资产期末业务处理知识链接任务三固定资产期末业务处理一、对账为保证固定资产系统的资产价值与总账系统中固定资产科目的金额相等，可随时使用对账功能对两个系统进行审查。二、结账1月末结账当固定资产系统处理完本月业务后，可以进行月末结账。月末结账每月进行一次，结账后当期数据不能修改。2.恢复月末结账结账后发现结账前的操作有误，或有未处理的业务，则需执行“恢复月末结账前状态”功能，恢复到结账前状态去修改错误。对大连华资有限责任公司2018年8月的固定资产业务进行月末对账、结账。任务资料任务

39、三固定资产期末业务处理1对账步骤1以账套主管（001林希）登录企业应用平台。执行“业务工作财务会计固定资产处理对账”命令，系统弹出提示“与财务对账结果”，如图6-45所示。步骤2单击【确定】完成操作。2结账步骤1以账套主管（001林希）登录企业应用平台。执行“业务工作财务会计固定资产处理结账”命令，打开“月末结账”对话框，如图6-46所示。步骤2 在“月末结账”对话框，单击【开始结账】按钮，系统自动进行对账，并显示与财务对账结果，单击确定系统自动进行结账，完成后系统提示“月末结账成功完成！”，单击【确定】按钮，完成固定资产月末结账。任务实施任务三固定资产期末业务处理任务实施任务三固定资产期末业

40、务处理图6-45“与财务对账结果”对话框图6-46“月末结账”对话框1掌握固定资产管理系统主要功能和注意事项；2具备固定资产管理系统初始化设置的能力；3具备固定资产管理系统日常业务处理的能力；4具备固定资产管理系统月末处理的能力。实训的目的和要求项目实项目实训训 星河科技有限公司总账管理系统的应用引入项目实训会计账套。1初始设置启用固定资产模块，启用日期：2018年1月。（1）控制参数本账套计提折旧：平均年限法（一），分配周期为1个月。固定资产类别编码方式为2112。固定资产编码方式为自动编码（类别编码+部门编码+序号），卡片序号长度为3。当“月初已计提月份=可使用月份-1”时，将剩余折旧全部

41、提足（工作量法除外），与总账系统进行对账。对账科目：固定资产对账科目；1601，固定资产；累计折旧对账科目：1602，累计折旧。在对账不平的情况下允许月末结账，业务发生后立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务，固定资产缺省入账科目：1601，累计折旧缺省入账科目：1602。实训内容项目实项目实训训 星河科技有限公司总账管理系统的应用（2）设置固定资产类别，如表6-5所示。实训内容项目实项目实训训 星河科技有限公司总账管理系统的应用（3）设置部门及对应折旧科目，如表6-6所示。实训内容项目实项目实训训 星河科技有限公司总账管理系统的应用（4）设置固定资产增减方式及对应入账科目，如表6-7所示

42、。实训内容项目实项目实训训 星河科技有限公司总账管理系统的应用（5）录入固定资产原始卡片，如表6-8所示实训内容项目实项目实训训 星河科技有限公司总账管理系统的应用2日常业务处理（1）1月21日，开发制造部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值4%，预计使用年限5年；（2）1月25日，因经营需要将总经理办公室的传真机调拨到销售部门使用；（3）1月25日，开发制造部出售微机一台，售价5800元，已提折旧103.84元。3账表管理与月末处理1月30日，查看所用账簿与报表，确认无误后，开始进行计提折旧、对账与结账等月末处理工作。任务实施任务三固定资产期末业务处理固定资产管理系统通过建账及选项设置、系统初始化、日常业务处理、期末处理4个任务来实现。其中，系统初始化任务包括建账、卡片项目定义、样式定义、折旧方法定义、类别设置、部门设置、使用状况定义、增减方式定义、录入原始卡片；日常业务处理任务包括资产增加、资产减少、资产变动操作、计提折旧、制单操作；期末处理任务包括月未对账、结账、恢复月末结账、账表查询。项目总结项目实项目实训训 星河科技有限公司总账管理系统的应用