资金审批与支付管理制度及流程.doc

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1、资金审批与支付管理制度济南市旧城改造投资运营有限公司资金审批与支付管理制度第一条 为加强济南市旧城改造投资运营有限公司负责的安置房建设工程的投资控制，明确资金审批与支付的工作程序，强化对工程建设全过程的监督和管理，特制定本制度。 第二条 凡参加工程建设的各方，包括项目管理、招标代理、勘察、设计、施工、监理、跟踪审计，以及材料、设备供应商等单位和个人均应遵守本制度。 第三条 济南市旧城改造投资运营有限公司下设的工程部负责济南旧城改造安置房工程各类资金审批与支付申请的具体实施工作，济南市旧城改造投资运营有限公司财务处负责各类资金的审核与拨付工作。第四条 工程款的审批与支付申请按以下程序进行：（一）

2、施工单位按合同约定的工程款支付时间、节点提报工作量，按合同约定的结算方式计算本节点完成工程价款，并填报“工程款支付申请表”，由项目经理签字，加盖与施工合同名称相同的公章，报监理单位。（二）监理单位审核，主要审核申请手续是否正确、完整，申报形象进度是否属实、准确，计量是否正确等，并对工程质量进行确认。审核合格后，由总监理工程师签发“工程款支付证书”， 加盖监理单位项目部章，把全部资料报项目管理单位。（三）项目管理单位审核实际完成的形象进度、实际完成量及其价款的合理性、预付款的扣回、甲供材的抵扣、手续的完备性等，审核合格后由项目经理填写“工程款支付审核表”，并加盖项目管理单位项目部章，报跟踪审计单

3、位。（四）审计单位全面审核项目综合单价套用是否正确、计算是否准确、甲供材及预付款扣回情况、取费程序是否正确等，并填写“工程款支付意见表”，由项目经理签字盖章后，报工程部。（五）工程部审核付款手续准确、完整后，填写“工程价款支付审批表”，经工程部负责人和分管领导签字后，报送财务处。（六）财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，执行财务内部流程。（七）工程部审批的“工程价款支付审批表”走完济南旧城改造投资运营有限公司内部程序后，通知施工单位或材料商开具发票及完税证明报财务处，由财务处支付工程款。第五条 监理费、设计费以及其它咨询服务费的审批与支付按以下程序进行：（一）监理单位（或设计

4、单位、其他咨询服务单位）按合同约定的工程款支付时间及支付方式填写“咨询服务费支付申请表”，报相应项目管理单位审核。（二）项目管理单位依据合同约定，审核是否符合付款要求，以及所申报资料的完备性、准确性，审核合格后由项目经理签发“咨询服务费支付审核表”并盖公章，报跟踪审计单位。（三）跟踪审计单位按合同约定审核付款资料，审核合格后签发“咨询服务费支付意见表”经项目经理签字盖章后，报工程部。（四）工程部预算人员审核付款手续准确、完整后，填写“咨询服务费支付审批表”，经工程部负责人和分管领导签字后，报送财务处。（五）财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，执行财务内部流程。（六）工程部审批

5、的“咨询服务费支付审批表”走完济南旧城改造投资运营有限公司内部程序后，通知监理单位、设计及相关咨询单位开具发票及完税证明报财务处，由财务处支付咨询服务费。第六条 甲供材料或设备款的审批与支付按以下程序进行： 合同要求先付款后供货的材料或设备款的审批与支付按以下程序进行：1.根据施工进度计划要求和实际需要，各总包(分包)单位编制材料（设备）需求总计划和分阶段需求计划，提报材料（设备）计划表（附表1），盖章后报监理单位。材料或设备需求总计划在总包（分包）施工单位进场后提供；分阶段计划提前两个月提供。2.监理单位复核材料（设备）计划（一天内审核完毕），审核无误后，项目经理签字盖章报项目管理单位；项目

6、管理单位一天内审核完毕后，签署审核意见，项目经理签字盖章后报跟踪审计单位。3.跟踪审计单位根据项目管理单位报送的材料（设备）计划表进行审核，一天内审核完毕，签署审核意见并根据供货合同计算出材料计划资金，出具材料（设备）资金计划表，报工程部。4.建设工程部根据各跟踪审计单位出具的材料（设备）资金计划表，汇总相关片区材料（设备）资金计划，并填报材料（设备）资金计划审批表，报工程部负责人审批。5.建设工程部根据审批后的货款金额，填写“材料（设备）款支付审批表”，负责找工程部负责人和分管领导签字，走旧城改造投资运营有限公司内部流程。6.财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，走财务内部流

7、程。7.走完旧城改造投资运营有限公司内部流程后通知供货单位开具发票及完税证明，并报财务处，由财务处支付材料款。第七条 相关单位按照合同规定的付款办法，对施工单位提出的支付工程款申请数额认真审核，对虚报工程完成量、乱套综合单价、乱套定额和取费的项目，编制审核情况说明，情况严重的按相应规定处罚。第八条 对工程质量未达到验收标准或未完的工程量，暂不付款或延期付款。第九条 每次支付进度款时，根据监理单位、项目管理单位、审计单位的计量，计算出当期完成工程造价，按合同或工程部印发放文件约定，扣除甲供材价款。工程预付款，按合同约定的付款比例及当期实际完成量计算出当期应付款额后，方可办理支付工程款的手续。第十

8、条 工程部相关部门、项目管理单位应详细记录每笔款项的支付情况，并分门别类建立资金支付台账。第十一条 工程的所有资金支付，应按合同规定的付款比例节点及实际完成形象进度支付工程进度款，不得提前支付或超合同付款（合同约定的预付款除外）。第十二条 各项目管理单位协助工程部控制和跟踪相关工程的资金支付情况。遇有合同调整或支付资金与实际情况不符的现象，各项目管理公司应及时调整资金支付数额，并定期对已付工程款与应付工程款进行对照检查和分析，发现偏差及时采取有效措施，避免超付。同时，在工程实施过程中，定期进行投资实际值与目标值比较，及时发现问题，找出原因，避免资金的浪费。第十三条 本制度未尽事宜或与上级有关规

9、定相违背，按上级规定执行。第十四条 若制度法与运营公司制定的其它办法或制度不相符时，以其中较严规定执行。第十五条本制度由济南市旧城改造投资运营有限公司负责解释。第十六条本制度自发布之日起执行。 资金使用计划编制工作流程审核建设工程部经办人编制总计划或阶段资金需求计划施工单位、材料（设备）供货单位审批建设工程部负责人审核汇总监理单位否按资金使用计划执行，并分析汇总建设工程部经办人是否同意是签发“工程款支付证书”是否否监理单位是否同意审核跟踪审计单位是签发“工程款支付审核表”项目管理单位是否同意审核、补充、汇总、完善项目管理单位资金使用计划审批表编制单位（施工单位盖章）： 编制日期：工程名称施工标

10、段资金需求时间资金需求计划需资金项目名称工程需求资金额甲供材料（设备）资金计划各相关单位审核意见单位名称审核意见监理单位审核人： （盖章） 年 月 日项目管理单位 审核人： （盖章） 年 月 日跟踪审计单位审核人： （盖章） 年 月 日建设工程部审核人： （盖章） 年 月 日工程款审批与支付工作流程项目管理单位审核（实际完成的形象进度、完成量及其单价、预付款的扣回、甲供材料的抵扣、手续的完备性、质量符合要求等）监理单位签发“工程款支付证书是否同意申报当月完成工程价款、填写“资金支付申请表”施工单位审核（申请手续是否正确、完整，申报形象进度是否准确、属实，工程质量是否达到要求，计量是否正确等）监

11、理单位签发“工程款支付意见表”跟踪审计单位汇总全部资料报工程部跟踪审计单位审核，填写“工程款支付审批表”建设工程部经办人否审核是建设工程部负责人是是否同意否财务处经办人审 核审核否是否同意审核建设工程部负责人项目管理单位签发“工程款支付审核表”是审核分管领导审核（综合单价套用是否准确，计量、甲供材料、预付款扣回情况等）审批财务处负责人跟踪审计单位财务签批人否是是否同意建设工程部经办人通知供货单位开发票及完税证明通知施工单位开发票及完税证明附表1工程款支付申请表项目名称： 单位名称： 编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序号)致：济南市旧城改造投资运营有限公司我方申报的 片区安置

12、房工程 标段，截止 月份，已完成了 施工形象 ，按照施工合同及形象进度要求，建设单位本次应支付工程款（大写） 元，小写： 元。不含本次，累计审批工程款 次，金额为 元。请予以审查 。附件：（附件名称）工程款结算相关资料 承包单位（公章）： 项目经理： 日期：附表2工程款支付证书项目名称： 编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序号)致：济南市旧城改造投资运营有限公司根据施工合同的规定，经审核承包单位： 工程施工形象 的付款申请和报表，并扣除有关款项，同意本期支付 款（大写） 元整（小写： 元整）。请按合同规定及时付款。其中：1、承包单位本期申报款： 元2、经审核承包单位本期应得款

13、： 元3、本期应扣款： 元4、本期应付款： 元5、累计已收到工程款 次，累计金额 元（不含本次）附件： 项目监理单位（盖章）： 总监理工程师： 日 期： 附表3工程款支付审核表项目名称： 编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序号)施工标段：施工单位：致：济南市旧城改造投资运营有限公司施工单位 申报的 标段 月份 施工形象 ，经审核，批复意见如下：根据 ，同意支付 款。 该单位申报的 标段 月份 款，经审核，同意支付本次工程款 。不含本次，该标段累计审批付款 次，累计审批工程款 元。 附件： 工程款支付证书 工程款支付申请表 材料计划表 材料资金使用计划明细表 项目管理单位（盖章

14、）： 审 核 人： 负 责 人： 审核日期： 附表4工程款支付意见表项目名称： 编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序号)施工标段：施工单位：致：济南市旧城改造投资运营有限公司 经审核资金支付总量与比例，同意支付 工程施工形象 款，不含本次本项目已审批_次,累计审批金额(不含本次_元)；本次审批金额_元；累计审批金额（含本次）_元。（附件：审核明细表）跟踪审计单位（章）： 审 核 人： 负 责 人： 审核日期： 附表5工程款支付审批表项目名称： 年 月 日单位：元收款单位 开户银行银行账号合同、协议名称及编号 合同总价款已付款次数已付款金额本次付款资金用途本次付款金额累计付款金

15、额工程进度（%）累计付款占总价款比例建设工程部经办人： 签字：年 月 日财务处经办人： 签字：年 月 日建设工程部负责人:签字： 年 月 日分管领导：签字： 年 月 日审核人：签字： 年 月 日财务处负责人：签字： 年 月 日财务签批人：签字： 年 月 日甲供材料（设备）款审批与支付工作流程汇总手续齐全的“甲供材料（设备）汇总表”及“甲供材料（设备）领用单”，填写材料设备付款申请表，并报监理单位审核。审核填写材料（设备）款支付意见表跟踪审计单位否是否同意建设工程部经办人审核填写材料（设备）款支付审批表（附表3）汇总全部资料报工程部跟踪审计单位是分管领导审核送财务处，走财务内部流程审核”建设工程

16、部负责人财务处经办人审核”是否通知供货单位开发票及完税证明建设工程部经办人否财务签批人科审批财务处负责人审核心领导审批跟踪审计单位审核（根据合同相关内容）项目管理单位填写材料（设备）款支付审核表项目管理单位审核（材料（设备）数量、单价、合价等）监理单位出具材料（设备）款支付证书，报项目管理单位。审核（数量、单价等）监理单位供货单位是否同意是否同意是否同意是否附表1材料（设备）价款支付申请表项目名称：单位名称： 编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序号)致：济南市旧城改造投资运营有限公司我方承接 片区安置房工程 标段 材料的供货工作，按供货合同要求，建设单位应支付 材料款（大写）

17、 元，(小写： 元)。累计收到材料款 次（不含本次），金额为 元。现报上 款申请表，请予以审查。附件附后 供货单位（公章）： 供货单位负责人： 日期：附表2材料（设备）价款支付证书项目名称： 编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序号)致：济南市旧城改造投资运营有限公司根据供货合同的规定，经审核供货单位： 的付款申请和报表及其供货质量 ，并扣除有关款项，同意本期支付 款（大写）元整（小写：元整）。请按合同规定及时付款。其中：1、供货单位本次申报材料款： 元。 2、按合同比例材料进度款为： 元。 3、按合同本期应扣款为： 元。4、按合同比例本期应付款为： 元。5、领用情况： 附件附

18、后。 项目监理单位（盖章）： 总监理工程师： 日期：附表3材料（设备）价款支付审核表项目名称： 编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序号)材料（设备）领用单位：材料（设备）供货单位： 该供货单位申报的 标段 （材料名） 材料款，经审核，批复意见如下：该单位申报的 标段 （材料名） 材料款，根据材料供货合同的约定 付款计算 ，同意本次支付材料款 万元。不含本次，累计审批该单位材料（设备）款 次，已支付材料（设备）款 元。 项目管理单位（盖章）： 审 核 人： 负 责 人： 审核日期： 附表4材料（设备）价款支付意见表项目名称： 编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺

19、序号)材料（设备）领用单位：材料（设备）供货单位： 该供货单位申报的 标段 （材料名） 材料款，根据合同约定，经审核，同意本次支付材料款 万元。不含本次，累计审批该单位材料（设备）款 次，已支付材料（设备）款 元。附件附后 跟踪审计单位（盖章）： 审 核 人： 负 责 人： 审核日期： 附表5材料（设备）款支付审批表项目名称： 年 月 日 单位：元收款单位 开户银行银行账号合同、协议名称及编号 合同总价款已付款次数已付款金额本次付款资金用途本次付款金额累计付款金额工程进度累计付款占总价款比例建设工程部经办人：签字：年 月 日财务处经办人：签字：年 月 日建设工程部负责人: 签字：年 月 日分管

20、领导：签字： 年 月 日审核人：签字： 年 月 日财务处负责人：签字： 年 月 日财务签批人：签字： 年 月 日附表1材料（设备）计划表工程名称： 标段：序号材料（设备）名称规格型号单位数量进场时间备注12345678910申报及审核意见施工单位经办人：（签字）负责人：（签章）监理单位经办人：（签字）负责人：（签章）项目管理单位经办人：（签字）负责人：（签章）跟踪审计单位经办人：（签字）负责人：（签章）附表2材料（设备）资金计划表工程名称： 标段：济南市旧城改造安置房建设工程部：经审核， 工程 标段 （时间） 材料（设备）资金计划共计 元（大写： ），明细如下：序号材料（设备）名称规格型号数量

21、单价合价(元)备注12345678910合计 跟踪审计单位： 负 责 人： 日 期： 附表3材料（设备）资金计划审批表工程名称： 材料（设备）资金计划材料（设备）名称规格型号数量金额（元）备注合计汇总及审批意见济南市旧城改造安置房建设工程 （时间或阶段） 资金计划共计 （大写： ）。工程部经办人： 工程部负责人： 日 期： 咨询服务费审批与支付工作流程填写咨询服务费支付申请表（附表1），报项目管理单位审核填写“咨询服务费支付审批表”（附表4）申报单位建设工程部经办人审核（是否符合付款要求，申报资料的完备性）项目管理单位是否同意否是否同意否是是建设工程部负责人审核”签发“咨询服务费支付审核 表”

22、（附表2）财务处经办人项目管理单位审核审核（付款资料等）分管领导审核跟踪审计单位否是否同意财务处负责人财务处负责人审核是签发“咨询服务费支付意见表”（附表3）跟踪审计单位财务签批人财务签批人审批签发“工程款支付意见表”跟踪审计单位建设工程部经办人通知申报单位开发票及完税证明汇总全部资料报工程部跟踪审计单位工程部通知申报单位开具发票及完税证明人审核走财务内部流程备注：本流程适用于监理、项目管理单位付款申请，如为项目管理单位，第一个表格里的申报单位即为项目管理单位，下面各表格里的文字做相应调整。附表1咨询服务费支付套表咨询服务费支付申请表项目名称： 编号：管理标段：申请单位：致：济南市旧城改造投资

23、运营有限公司(具体用款理由：承担的工作内容、本期及累计完成工作量，工程进度等）：本次申请支付资金数额大写： 元整（小写： 元整）。 合同总金额为： 元整；不含本次，已付款累计金额为： 元整；已付款次数为： 次。现报上资金支付申请表，请予以审核。申请单位（盖章）： 负 责 人 ： 申 请 日 期： 附表2咨询服务费支付审核表项目名称： 编号：致： 济南市旧城改造投资运营有限公司 根据 合同的规定，经审核 单位 的资金支付申请表 描述管理标段工程施工形象 ，同意本期支付 款：（大写） 元整（小写： 元整）。合同总金额为： 元整；不含本次，已付款累计金额为： 元整；已付款次数为： 次。 项目管理单位

24、：（章）经办人：项目经理签字：年 月 日附表3咨询服务费支付意见表项目名称： 编号：致： 济南市旧城改造投资运营有限公司 根据 合同的规定，经审核 单位 的资金支付申请表，同意本期支付 款（大写）： 元整（小写： 元整）。合同总金额为： 元整；不含本次，已付款累计金额为： 元整；已付款次数为： 次。 跟踪审计单位：（章）签字： 年 月 日 附表4咨询服务费支付审批表项目名称： 年 月 日 单位：元收款单位 开户银行银行账号合同、协议名称及编号 合同总价款已付款次数已付款金额本次付款资金用途本次付款金额累计付款金额工程进度（%）累计付款占总价款比例建设工程部经办人：签字：年 月 日财务处经办人：签字：年 月 日建设工程部负责人:签字： 年 月 日分管领导：签字： 年 月 日审核人：签字： 年 月 日财务处负责人：签字： 年 月 日财务签批人：签字： 年 月 日资金支付审批表项目名称： 年 月 日 单位：元收款单位 开户银行银行账号合同、协议名称及编号合同总价款已付款次数已付款金额本次付款资金用途 本次付款金额累计付款金额建设工程部经办人：签字： 年 月 日建设工程部负责人：签字：年 月 日财务处经办人：签字： 年 月 日分管领导：签字：年 月 日审核人： 签字：年 月 日财务处负责人：签字：年 月 日财务签批人：签字：年 月 日