财务部组织架构描述.doc

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1、中煤矿山建设集团 财务 部门组织架构描述一、部门与高层结构图总会计师部长副部长01副部长02主任会计师主任科员财务部科员副主任会计师01副主任会计师02副主任科员二、部门职责集团财务管理：1、贯彻执行国家财经法律法规、政策，依据中华人民共和国会计法和相关财经法律、法规、制度，结合企业不同时期的生产经营情况和发展要求，适时建立健全集团财务管理制度并组织实施，加强对企业的收入、成本、费用、资产、负债、权益的管理。2、加强集团财会队伍建设，落实所属单位财会机构负责人的管理、考核及奖惩建议，搞好岗位培训和继续教育，提高财会队伍整体素质和财务管理的水平；3、加强内部管理，实行会计监督，制止或纠正违反国家

2、财经法律、法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失、浪费的行为，努力增收节支,搞好财务分析，为集团经营决策提供依据。保证集团财务管理、会计核算工作的正常开展。集团资本经营：1、集团内部资源整合，产权管理，上市工作；2、对外的兼并、重组、收购；3、重大项目投资、重大固定资产投资及风险管控。集团资金运作管控：根据集团生产经营状况及需要，与资金管理中心适时制定资金集中管理办法并组织实施，及时收缴相关费用，保证集团资金安全和资金整体利用效益；积极协调银企关系，做好筹资、融资工作；加强资金监管，搞好银行账户、商业汇票、信用担保、信贷业务的管理；规范现金收支业务，努力提高资金利用率，降低资金成本。主

3、要工作：1、大额资金支付、集团筹资及风险控制；集团内部借款管理；2、资金收支预算的制定及日常管控；3、资金分级集中管理政策制定及日常监控，执行情况考核。全面预算管理： 1、参与建立健全集团“全面预算管理”体系、制度，提升集团预算管控能力；充分发挥全面预算管理的指导作用，控制企业的成本、费用和现金流量，提高企业效益；2、制定集团年度财务预算、协助制定经营预算；组织预算的实施与调整；3、落实预算纠偏，分析预算执行效果，对预算单位部门的执行结果进行考核评价，提出奖惩意见。集团会计核算：1、根据企业会计制度及相关会计准则要求，建立健全集团会计核算体系，统一集团会计核算办法，组织各单位、项目的日常会计核

4、算业务。2、进行收入、成本、费用的预测、核算、考核和控制，督促所属单位增加收入、降低消耗、节约费用，提高经济效益，3、及时、准确反映集团各期的生产经营情况和财务状况和现金流量； 4、负责集团公司机关的会计核算、财务管理、会计监督。5、财会工作信息化建设。 统一财务管理软件，加强财会人员的业务技能培训，负责电算化系统实施及日常维护、负责集团会计核算数据管理、客商档案维护、网上稽核；利用现代化管理手段促进财会工作质量、效率的提高。集团清欠防欠管理：1、制定清欠防欠政策、落实清欠责任及风险抵押，加强清欠过程监控；2、筛选重点项目，制定清欠措施，组织清欠工作；3、落实防欠工作，规范日常管理，及时核算清

5、欠业务、报告清欠动态。集团税收管理：1、协调税企关系，服务集团及所属单位发展；2、加强政策研究，筹划税收业务，规范税收工作；3、办理日常税务业务。资产管理负责集团国有资产的产权登记、变更和管理。配合机电、工程管理、物业、办公室等部门，搞好固定资产的增减变动管理，合理计量确认并准确核算固定资产，统一集团资产折旧方法，规范资产处置程序、完善相关手续，促进资产保值增值。住房公积金管理负责集团住房公积金（目前是内部运作）的管理和运营，保证住房公积金的安全与增值。经营决策参与 协助集团领导对集团的生产经营、投资发展等问题的决策。参与分析研究涉及财务收支的重大业务、经济合同、协议等，防范经营风险，维护集团

6、利益。参与集团对所属单位经营目标的制定、经营指标的确认和经营业绩的考核。承办集团公司领导临时交办的工作。三、部门内部职位表及关系图部长副部长01副部长02主任会计师主任科员财务部科员副主任会计师01副主任会计师02副主任科员部门职位表职位名称定员编号职责内容部长1财务部001财务管理是企业的核心、资金是企业的血液；努力实现集团资本、资产、资金的有效运行，并取得最佳效果，控制财务风险，实现集团利益最大化。副部长011财务部002达到集团财务管理的指标，监督反映等财务职能要求副部长021财务部003规范、加强企业财务管理和财务风险管控是本职位存在理由和目标主任会计师1财务部004按照会计法以及其他

7、相关法律、法规的要求，根据企业经营管理的需要，规范、落实企业会计基础工作，编审财务会计报告，充分利用各项会计和财务信息，为企业加强管理、提高经济效益服务。副主任会计师011财务部005集团应收账款居高不下，资金压力大，通过加大清收力度及责任考核，提高资金利用效率。副主任会计师021财务部006承上启下,工作需要财务部主任科员1财务部007机关财务、工会财务、党委三家单位的会计核算工作财务部副主任科员1财务部008贯彻会计准则及企业财务制度财务部科员1财务部009管理公司日常活动的现金及银行存款等四、部门外部关系（含总部其他部门和子公司）描述图及关系描述表审计部资金中心法律事务部HR部安监局财务

8、部办公室经管部技术中心战略部机电部其他关系描述表相关部门或职位相互关系资金中心目前财务部与资金中心是相互独立的，运行中出现财务部不掌握资金情况、资金中心不了解财务状况的独特现象。审计部财务监督与审计监督的结合与沟通、促进管理规范与效益提升。人力资源部人力资源成本、各种社会保障的共同管理与控制经营管理部内部承包经营目标制定及考核战略发展部投资管理及年度目标制定机电部机电设备管理、资产购置、折旧、处置政策法律事务部债权债务清理中的法律事务安监局安全措施费的管理与控制办公室办公用品、车辆、招待等的管理与控制技术中心研发项目费用、税收管理其他对所有部门的服务关系省国资委省市审计省市税务财务部省市财政相关部门或职位相互关系省国资委上下关系省市税务上下关系省市审计上下关系省市财政上下关系