商业银行经营学导论.ppt

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1、商业银行经营学商业银行经营学 主讲教师：主讲教师：杨杨 菁菁课程考核办法课程考核办法期末成绩：期末成绩：70%70%平时成绩：平时成绩：30%30%其中：其中：讨论占讨论占10%10%出勤和纪律情况占出勤和纪律情况占10%10%作业占作业占10%10%考试方式：闭卷考试方式：闭卷值得关注的学者、刊物与机构 值得关注的学者值得关注的学者 林毅夫、樊纲、胡祖六、易纲林毅夫、樊纲、胡祖六、易纲 张曙光、张曙光、曾康霖、张杰、张军曾康霖、张杰、张军 谢平、钱颖一、张五常谢平、钱颖一、张五常向向最最好好者者学学值得关注的刊物 经济研究经济研究金融研究金融研究社会经济体制比较社会经济体制比较国际经济评论国

2、际经济评论经济学消息报经济学消息报金融时报金融时报值得关注的研究机构北京大学中国北京大学中国经济研究中心研究中心 北京天北京天则经济研究所研究所 中国中国经济改革研究基金会国民改革研究基金会国民经济研究所研究所 世界世界银行行 亚洲开洲开发银行行 经济学家学家 世世纪中国中国 http/http/导论导论商业银行资本商业银行资本负债业务的经营管理负债业务的经营管理现金资产业务现金资产业务贷款业务贷款业务银行证券投资业务银行证券投资业务表外业务和其他业务表外业务和其他业务国际业务国际业务商业银行资产负债管理策略商业银行资产负债管理策略内内容容体体系系第一章第一章 导论导论 教学目的和要求：教学目

3、的和要求：通通过过本本章章学学习习，使使学学生生掌掌握握商商业业银银行行的的基基本本概概念念及及其其性性质质、职职能能、经经营营特特点点和和经经营营原原则则，把把握握商商业业银银行行的的设设立立与与机机构构设设置置，了了解解商商业业银银行行的的发发展展与与改改革革，从从而而为为学学好好以以后各章奠定基础。后各章奠定基础。重点：重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则 难点：难点：商业银行的组织形式和设立商业银行的组织形式和设立 课时安排：课时安排：8 8学时学时一、商业银行的起源与发展一、商业银行的起源与发展（一）名称诠释（一）名称诠释IMFIMF

4、称为称为“存款货币银行（存款货币银行（Deposit Money Deposit Money BankBank）”能够创造存款货币的金融中介机构。能够创造存款货币的金融中介机构。传统称之为传统称之为“商业银行（商业银行（Commercial BankCommercial Bank）”或或“存款银行存款银行”。（二）银行的起源（二）银行的起源1.1.1.1.公元前公元前公元前公元前6 6 6 6世纪的巴比伦有世纪的巴比伦有世纪的巴比伦有世纪的巴比伦有“里吉比里吉比里吉比里吉比”银行；银行；银行；银行；2.2.2.2.公元前公元前公元前公元前4 4 4 4世纪希腊的寺院、团体、商号已从事金融活世纪

5、希腊的寺院、团体、商号已从事金融活世纪希腊的寺院、团体、商号已从事金融活世纪希腊的寺院、团体、商号已从事金融活 动，仅限于货币兑换；动，仅限于货币兑换；动，仅限于货币兑换；动，仅限于货币兑换；3.3.3.3.公元前公元前公元前公元前200200200200年罗马也有类似的银行业，不仅经营货币年罗马也有类似的银行业，不仅经营货币年罗马也有类似的银行业，不仅经营货币年罗马也有类似的银行业，不仅经营货币 兑换，还经营贷放、信托等业务，有明确的法律条文兑换，还经营贷放、信托等业务，有明确的法律条文兑换，还经营贷放、信托等业务，有明确的法律条文兑换，还经营贷放、信托等业务，有明确的法律条文 对银行监督管

6、理。对银行监督管理。对银行监督管理。对银行监督管理。4.4.公认的近代银行起源于文艺复兴时期的意大利公认的近代银行起源于文艺复兴时期的意大利 1272 1272年佛罗伦萨的巴尔迪银行年佛罗伦萨的巴尔迪银行 1310 1310年设立的佩鲁齐银行年设立的佩鲁齐银行 1397 1397年设立的麦迪西银行年设立的麦迪西银行 1407 1407年成立的热那亚圣乔治银行（第一个国家年成立的热那亚圣乔治银行（第一个国家存款银行）存款银行）1587 1587年建立的威尼斯银行，是金融界公认的近年建立的威尼斯银行，是金融界公认的近代银行代银行5.175.17世纪开始，银行由意大利传播到欧洲其世纪开始，银行由意大

7、利传播到欧洲其 他国家他国家 1609 1609年成立阿姆斯特丹银行年成立阿姆斯特丹银行 1619 1619年成立汉堡银行年成立汉堡银行 1621 1621年成立纽伦堡银行年成立纽伦堡银行（三）商业银行的形成与发展（三）商业银行的形成与发展 1694169416941694年英格兰银行成立，历史上第一家股份制银行，年英格兰银行成立，历史上第一家股份制银行，年英格兰银行成立，历史上第一家股份制银行，年英格兰银行成立，历史上第一家股份制银行，现代商业银行的标志。现代商业银行的标志。现代商业银行的标志。现代商业银行的标志。商业银行的形成途径：商业银行的形成途径：商业银行的形成途径：商业银行的形成途径

8、：旧式高利贷银行适应新的经济制度，演变为资本旧式高利贷银行适应新的经济制度，演变为资本旧式高利贷银行适应新的经济制度，演变为资本旧式高利贷银行适应新的经济制度，演变为资本主义银行；主义银行；主义银行；主义银行；资产阶级按资本主义原则，以股份公司形式创立资产阶级按资本主义原则，以股份公司形式创立资产阶级按资本主义原则，以股份公司形式创立资产阶级按资本主义原则，以股份公司形式创立的银行。的银行。的银行。的银行。商业银行称谓不同商业银行称谓不同 Commercial BankCommercial Bank（美）（美）Clearing Bank Clearing Bank（英）（英）Credit Ba

9、nk Credit Bank（德）（德）General Bank General Bank（日）（日）Trading Bank Trading Bank（澳）（澳）商业银行的两大传统商业银行的两大传统 英国式英国式融通短期资金融通短期资金 德国式德国式综合银行综合银行（四）中国银行业的发展（四）中国银行业的发展1.1.鸦片战前，只有当铺、钱庄、票号；鸦片战前，只有当铺、钱庄、票号；鸦片战后，英、美等外资银行陆续进入，鸦片战后，英、美等外资银行陆续进入，1845 1845年中国出现第一家新式银行年中国出现第一家新式银行英国人开英国人开设的丽如银行。设的丽如银行。2.18972.1897年中国通商

10、银行成立，国人开办的第一家年中国通商银行成立，国人开办的第一家银行，后有大清银行、交通银行相继设立。银行，后有大清银行、交通银行相继设立。3.3.3.3.民国时期的银行业民国时期的银行业民国时期的银行业民国时期的银行业 官方资本官方资本官方资本官方资本中央银行、中国银行、交通银行、农民银行中央银行、中国银行、交通银行、农民银行中央银行、中国银行、交通银行、农民银行中央银行、中国银行、交通银行、农民银行 私人资本私人资本私人资本私人资本南三行、北四行南三行、北四行南三行、北四行南三行、北四行民国时期民国时期“四大银行四大银行”金库旧金库旧址址隐蔽的枪眼隐蔽的枪眼罕见的罕见的“人人”字字锁锁838

11、3以前以前中国人中国人民银行民银行8484年以后年以后国家专业国家专业银行体系银行体系19941994年确立年确立国有商业银行和国有商业银行和新兴商业银行体系新兴商业银行体系由由原原来来的的“大大一一统统”的的格格局局，逐逐渐渐向向着着市市场场化化的的方向发展。方向发展。金融机构的多元化金融机构的多元化金融业务的市场化金融业务的市场化金融监管的规范化金融监管的规范化基本思路基本思路铸铸币币兑兑换换业业货货币币经经营营业业早早期期的的商商业业银银行行现现代代的的商商业业银银行行二、商业银行的功能及其地位二、商业银行的功能及其地位（一）商业银行的性质（一）商业银行的性质商业银行是以追求利润为目标，

12、以金融资产和负债为经营商业银行是以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营商业银行是以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营商业银行是以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。具有企业的特征：具有企业的特征：具有企业的特征：具有企业的特征：按照企业要求设置；具有法人资格；按照企业要求设置；具有法人资格；按照企业要求设置；具有法人资格；按照企业要求设置；具有法人资格；追求利润最大化。追求利润最大化。追求利润最大

13、化。追求利润最大化。特殊的企业：特殊的企业：特殊的企业：特殊的企业：经营对象和活动领域不同于一般企业经营对象和活动领域不同于一般企业经营对象和活动领域不同于一般企业经营对象和活动领域不同于一般企业 特殊的金融企业：特殊的金融企业：特殊的金融企业：特殊的金融企业：经营的业务不同，具有信用创造职经营的业务不同，具有信用创造职经营的业务不同，具有信用创造职经营的业务不同，具有信用创造职能。能。能。能。（二）商业银行功能（二）商业银行功能支付支付中介中介调节调节经济经济金融金融服务服务信用信用创造创造信用信用中介中介 使闲散货币转化为资本使闲散货币转化为资本 使闲散资本得到充分利用使闲散资本得到充分利

14、用 续短为长，满足社会对长续短为长，满足社会对长期资本的需要期资本的需要 使商业银行持续拥有比使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源较稳定的廉价资本来源 可节约社会流通费用，可节约社会流通费用，增加生产资本投入增加生产资本投入（三）商业银行在国民经济中的地位（三）商业银行在国民经济中的地位1.1.1.1.商业银行是整个经济活动的中枢商业银行是整个经济活动的中枢商业银行是整个经济活动的中枢商业银行是整个经济活动的中枢2.2.2.2.商业银行业务对社会货币供给具有重要影响商业银行业务对社会货币供给具有重要影响商业银行业务对社会货币供给具有重要影响商业银行业务对社会货币供给具有重要影响3.3.3.

15、3.商业银行成为社会经济活动的信息中心商业银行成为社会经济活动的信息中心商业银行成为社会经济活动的信息中心商业银行成为社会经济活动的信息中心4.4.4.4.商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径 和基础和基础和基础和基础5.5.5.5.商业银行成为社会资本运动的中心商业银行成为社会资本运动的中心商业银行成为社会资本运动的中心商业银行成为社会资本运动的中心 三、银行家经济学三、银行家经济学 银行之所以存在并发展，在各国广义金融市场中占银行之所以存在并发展，在各国广义金融市场中占银行之

16、所以存在并发展，在各国广义金融市场中占银行之所以存在并发展，在各国广义金融市场中占有重要地位，是因为银行长期以来有着自己的核心竞有重要地位，是因为银行长期以来有着自己的核心竞有重要地位，是因为银行长期以来有着自己的核心竞有重要地位，是因为银行长期以来有着自己的核心竞争力，或者相对竞争优势。争力，或者相对竞争优势。争力，或者相对竞争优势。争力，或者相对竞争优势。（一）处理信息不对称问题的优势（一）处理信息不对称问题的优势1.1.信息不对称信息不对称（Information Asymmetry)Information Asymmetry)Information Asymmetry)Informat

17、ion Asymmetry)在经在经济学中泛指买卖双方对交易对象质量掌握的情况济学中泛指买卖双方对交易对象质量掌握的情况不对等，卖者处于信息的优势地位的状况。不对等，卖者处于信息的优势地位的状况。2.“2.“信息不对称信息不对称”在金融交易中指债务人始终处在金融交易中指债务人始终处在信息的优势地位。在信息的优势地位。“信息不对称信息不对称”在信用交易中的风险表现形式：在信用交易中的风险表现形式：道德风险动机的普遍存在，源于借款人进行风险投机的潜在损失道德风险动机的普遍存在，源于借款人进行风险投机的潜在损失和获利在债权人与债务人之间不成比率的分配。和获利在债权人与债务人之间不成比率的分配。道德风

18、险道德风险（moral hazard）是指参与合同的一方所面临的对方可能改变行为而损害到本方利益的风险。是指参与合同的一方所面临的对方可能改变行为而损害到本方利益的风险。“道德风险道德风险”这一术语产生于保险业。在保险市场上，购买了财产保险的人将不再这一术语产生于保险业。在保险市场上，购买了财产保险的人将不再像以前那样仔细地看管家里的财物，购买了医疗保险的人可能让医生多开一些不必像以前那样仔细地看管家里的财物，购买了医疗保险的人可能让医生多开一些不必要的贵重药品，购买了汽车保险的人可能更不注意保管自己的汽车，等等。在这里，要的贵重药品，购买了汽车保险的人可能更不注意保管自己的汽车，等等。在这里

19、，因为人们在投保后的行为保险公司无法观测到，从而产生了因为人们在投保后的行为保险公司无法观测到，从而产生了“隐藏行动隐藏行动”，保险公，保险公司面临着投保人松懈责任甚至采取司面临着投保人松懈责任甚至采取“不道德不道德”行为而导致的损失。行为而导致的损失。一般地，当交易双方签约后，如果代理人的行动选择会影响委托人的利益，而一般地，当交易双方签约后，如果代理人的行动选择会影响委托人的利益，而代理人选择了什么行动委托人又不知道，委托人利益的实现就有可能面临代理人选择了什么行动委托人又不知道，委托人利益的实现就有可能面临“道德风道德风险险”。道德风险是指代理人在使其自身效用最大化的同时损害委托人利益的

20、行为，。道德风险是指代理人在使其自身效用最大化的同时损害委托人利益的行为，而代理人并不承担他们行为的全部后果。而代理人并不承担他们行为的全部后果。信息揭示优势信息揭示优势 信息监督优势信息监督优势 风险控制管理优势风险控制管理优势银行业银行业“处理信息不对称处理信息不对称”问题的优势问题的优势（二）业务分销和支付系统优势（二）业务分销和支付系统优势（二）业务分销和支付系统优势（二）业务分销和支付系统优势 银行有强大的业务分销和支付体系，能有效分销和促销银行银行有强大的业务分销和支付体系，能有效分销和促销银行银行有强大的业务分销和支付体系，能有效分销和促销银行银行有强大的业务分销和支付体系，能有

21、效分销和促销银行业务和服务。它基于银行庞大和昂贵的分支机构系统上，从而形业务和服务。它基于银行庞大和昂贵的分支机构系统上，从而形业务和服务。它基于银行庞大和昂贵的分支机构系统上，从而形业务和服务。它基于银行庞大和昂贵的分支机构系统上，从而形成有效的进入壁垒。成有效的进入壁垒。成有效的进入壁垒。成有效的进入壁垒。（三）风险转移优势（三）风险转移优势（三）风险转移优势（三）风险转移优势 1.1.1.1.流动性风险转移流动性风险转移流动性风险转移流动性风险转移 2.2.2.2.贷款风险转移（贷款定价和贷款组合技术）贷款风险转移（贷款定价和贷款组合技术）贷款风险转移（贷款定价和贷款组合技术）贷款风险转

22、移（贷款定价和贷款组合技术）（四）有效转移社会资源的优势（四）有效转移社会资源的优势（四）有效转移社会资源的优势（四）有效转移社会资源的优势 在以上基础上，银行可在广泛的范围内集聚资金，投资于高在以上基础上，银行可在广泛的范围内集聚资金，投资于高在以上基础上，银行可在广泛的范围内集聚资金，投资于高在以上基础上，银行可在广泛的范围内集聚资金，投资于高效率的项目，实现社会资源的有效转移。效率的项目，实现社会资源的有效转移。效率的项目，实现社会资源的有效转移。效率的项目，实现社会资源的有效转移。（五）金融管制的保护优势（五）金融管制的保护优势 金融当局对银行实行保护性金融管制，限制竞争，金融当局对银

23、行实行保护性金融管制，限制竞争，设置了较高的进入门槛，从而使银行可以维持较高的设置了较高的进入门槛，从而使银行可以维持较高的营运成本，保持垄断利润。营运成本，保持垄断利润。保护性金融管制基于两个假设保护性金融管制基于两个假设：1.1.垄断性银行可以使其支付系统提高运行效率，从垄断性银行可以使其支付系统提高运行效率，从而提高社会经济的运行效率；而提高社会经济的运行效率；2.2.银行业是外部性很强的行业，过度竞争会导致银银行业是外部性很强的行业，过度竞争会导致银行业出现系统性风险。行业出现系统性风险。四、商业银行的组织结构四、商业银行的组织结构（一）商业银行的创立（一）商业银行的创立1.1.创立商

24、业银行的条件：创立商业银行的条件：人们的信用意识人们的信用意识经济的货币化程度经济的货币化程度金融市场的发育状况金融市场的发育状况金融机构竞争状况金融机构竞争状况管理当局的有关政策管理当局的有关政策人口状况人口状况该地区人该地区人口数量，人口变动趋势口数量，人口变动趋势生产力发展水平生产力发展水平工商企业经营状况工商企业经营状况地理位置地理位置金融条件金融条件经济条件经济条件2.2.创立商业银行的程序：创立商业银行的程序：申请登记申请登记招募股份招募股份验资营业验资营业审核原则审核原则有利于合理竞争，防止垄断有利于合理竞争，防止垄断有利于保障银行体系安全有利于保障银行体系安全有利于保持合理规模

25、有利于保持合理规模公开招募公开招募向社会公开发向社会公开发行银行股票；行银行股票；私下招募私下招募将银行股票卖将银行股票卖给指定的投资者给指定的投资者美国：美国：500500万美元万美元日本：日本：1010亿日元亿日元英国：英国：500500万英镑万英镑德国：德国：600600万马克万马克新加坡：新加坡：300300万新元万新元（二）商业银行的组织结构体系（二）商业银行的组织结构体系决策系统决策系统决策系统决策系统执行系统执行系统执行系统执行系统监督系统监督系统监督系统监督系统管理系统管理系统管理系统管理系统股东大会股东大会董事会董事会业务部门业务部门职能部门职能部门总经理总经理副总经理副总经

26、理监事会监事会财务管理财务管理全面管理全面管理营销管理营销管理人事管理人事管理五、商业银行制度五、商业银行制度含义含义商业银行制度，是一个商业银行制度，是一个国家用法律形式所确定国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的结构及组成这一体系的原则的总和。原则的总和。（一）建立商业银行制度的基本原则（一）建立商业银行制度的基本原则 有利于银行业竞争有利于银行业竞争 有利于保护银行体系的安全有利于保护银行体系的安全 使银行保持适当的规模使银行保持适当的规模（二）商业银行体系及主要类型（二）商业银行体系及主要类型西方商业银行的类型西方商业银行的类型按资本所有权划分

27、按资本所有权划分私人所有私人所有股份制股份制国家所有国家所有按业务覆盖地域划分按业务覆盖地域划分国际性银行国际性银行地方性银行地方性银行区域性银行区域性银行全国性银行全国性银行按经营模式划分按经营模式划分全能型银行全能型银行 职能分工型银行职能分工型银行商业银行的组织制度商业银行的组织制度v单一银行制（单一银行制（Unit BanksUnit BanksUnit BanksUnit Banks ）：又称单元银行制，又称单元银行制，是指银行业务只由一个独立是指银行业务只由一个独立的银行机构经营，不设或不准设立分支机构的银行组织制度。以美国为代表。的银行机构经营，不设或不准设立分支机构的银行组织制

28、度。以美国为代表。v分支行制（分支行制（Branch BanksBranch BanksBranch BanksBranch Banks ）：）：又称总分行制，又称总分行制，是银行在大城市设立总行，并是银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外设立分支行的制度。分支行的业务经营和内部事务管理统在该市及国内或国外设立分支行的制度。分支行的业务经营和内部事务管理统一按照总行的要求进行。目前世界上大多数国家的商业银行都采用这种制度。一按照总行的要求进行。目前世界上大多数国家的商业银行都采用这种制度。v持股公司制（持股公司制（Bank Holding CompanyBank Holding Compa

29、nyBank Holding CompanyBank Holding Company）：）：又称集团制，又称集团制，是由一个集团设立是由一个集团设立股权公司，再由该公司控制或收购一家或一家以上银行的组织形式。银行持股股权公司，再由该公司控制或收购一家或一家以上银行的组织形式。银行持股公司有非银行性持股公司和银行性持股公司两种类型。这种银行组织形式在美公司有非银行性持股公司和银行性持股公司两种类型。这种银行组织形式在美国最为流行。主要是针对法律不允许开设分支行的规定的一种逃避策略。国最为流行。主要是针对法律不允许开设分支行的规定的一种逃避策略。（三）国际商业银行体系的发展趋势（三）国际商业银行体

30、系的发展趋势以超大银行为主体的银行体系以超大银行为主体的银行体系西方金融业的购并浪潮西方金融业的购并浪潮2020世纪世纪9090年代以来，国际年代以来，国际金融业出现重组浪潮，收购、兼并活动频繁。结果表现金融业出现重组浪潮，收购、兼并活动频繁。结果表现为工业化国家的少数几家金融巨无霸垄断了主要的市场为工业化国家的少数几家金融巨无霸垄断了主要的市场份额，保持和加强了在全球竞争中的实力与地位。份额，保持和加强了在全球竞争中的实力与地位。发达国家金融业的兼并情况发达国家金融业的兼并情况 项目项目 1989-90 1991-92 1993-94 1995-96 银行兼并和收购个案数银行兼并和收购个案数

31、(件件)1855209820321452银行兼并和收购发生额银行兼并和收购发生额(亿美元亿美元)10868478321530非银机构兼并和收购个案数非银机构兼并和收购个案数(件件)2075272332672267非银机构兼并和收购发生额非银机构兼并和收购发生额(亿美亿美元元)9906371222907资料来源：陈炳才中国金融业开放战略研究资料来源：陈炳才中国金融业开放战略研究19981998年度国家发展计划委员会研究报告年度国家发展计划委员会研究报告 六、商业银行经营目标六、商业银行经营目标（一）安全性目标及其要点（一）安全性目标及其要点 安全性是指银行应努力避免各种不确定因素安全性是指银行应

32、努力避免各种不确定因素对其的影响，保证稳健经营和发展。对其的影响，保证稳健经营和发展。1.1.1.1.合理安排资产规模和结构，注重资产质量。合理安排资产规模和结构，注重资产质量。合理安排资产规模和结构，注重资产质量。合理安排资产规模和结构，注重资产质量。2.2.2.2.提高自有资本在全部负债中的比重。提高自有资本在全部负债中的比重。提高自有资本在全部负债中的比重。提高自有资本在全部负债中的比重。3.3.3.3.必须遵纪守法，合法经营。必须遵纪守法，合法经营。必须遵纪守法，合法经营。必须遵纪守法，合法经营。（二）流动性目标及其要点（二）流动性目标及其要点 流动性是指商业银行保持随时能以适当的价格

33、取得流动性是指商业银行保持随时能以适当的价格取得流动性是指商业银行保持随时能以适当的价格取得流动性是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。付的需要。付的需要。付的需要。衡量标准：资产变现的成本衡量标准：资产变现的成本 资产变现的速度资产变现的速度资产流动性排序：库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其资产流动性排序：库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款；对其他银行或金融机构

34、的临时贷款、银行购买他银行的活期存款；对其他银行或金融机构的临时贷款、银行购买的国库券及其他短期债券；长期债券、抵押贷款、长期信用贷款的国库券及其他短期债券；长期债券、抵押贷款、长期信用贷款库存现金、准备金存款、库存现金、准备金存款、存放同业、短期贷款、存放同业、短期贷款、短期政府证券短期政府证券同业拆借、向央行借款、同业拆借、向央行借款、大额存单、回购协议大额存单、回购协议资产流动性资产流动性负债流动性负债流动性回购协议（回购协议（Repurchase AgreementRepurchase Agreement）：）：指某一交易商在卖出某一证券的同时，约定未来某一指某一交易商在卖出某一证券的

35、同时，约定未来某一时日再以事先确定的价格买回的交易。时日再以事先确定的价格买回的交易。（三）盈利性目标及其要点（三）盈利性目标及其要点 盈利性是指银行在经营过程中尽可能地追求利润最盈利性是指银行在经营过程中尽可能地追求利润最盈利性是指银行在经营过程中尽可能地追求利润最盈利性是指银行在经营过程中尽可能地追求利润最大化。大化。大化。大化。商业银行业务收入商业银行业务收入银行业务支出银行业务支出贷款利息收入贷款利息收入存款付息存款付息投资收入（股息、投资收入（股息、红利、债息以及出红利、债息以及出卖有价证券的价格卖有价证券的价格净差额）净差额）贷款与投资损失（贷款贷款与投资损失（贷款的坏账、投资于有

36、价证的坏账、投资于有价证券的资本损失等）券的资本损失等）劳务收入（各种手劳务收入（各种手续费、佣金等）续费、佣金等）借入款付息借入款付息工资、办公费、税金等工资、办公费、税金等（四）银行最终目标是价值最大化（四）银行最终目标是价值最大化最终目标最终目标基本目标基本目标价值最大化价值最大化三性均衡三性均衡安全性安全性流动性流动性盈利性盈利性六、商业银行的经营环境六、商业银行的经营环境（一）宏观经济环境（一）宏观经济环境 经济持续增长经济持续增长经济持续增长经济持续增长 经济波动频繁经济波动频繁经济波动频繁经济波动频繁（增长率波动、利率波动、汇率波动）（增长率波动、利率波动、汇率波动）（增长率波动

37、、利率波动、汇率波动）（增长率波动、利率波动、汇率波动）电子科技发展电子科技发展电子科技发展电子科技发展（二）金融监管（二）金融监管（二）金融监管（二）金融监管（Financial Supervision&ControlFinancial Supervision&ControlFinancial Supervision&ControlFinancial Supervision&Control ）环境环境环境环境金融监管的概念金融监管的概念金融监管的概念金融监管的概念 是指国家是指国家(政府政府)根据经济金融体系稳定、有效运行根据经济金融体系稳定、有效运行的客观需要以及经济主体的共同利益要求，通

38、过一的客观需要以及经济主体的共同利益要求，通过一定的金融主管机关，依法对金融体系中各金融主体定的金融主管机关，依法对金融体系中各金融主体和金融市场实行的检查、稽核、组织、协调和处罚。和金融市场实行的检查、稽核、组织、协调和处罚。金融监管的原则与目标金融监管的原则与目标原则原则依法监管的原则依法监管的原则适度竞争原则适度竞争原则外部监管与自律监管相结合的原则外部监管与自律监管相结合的原则效率原则效率原则独立原则，客观、公平、透明独立原则，客观、公平、透明目标目标维护金融体系的稳定和安全，保护社会公众的利益。维护金融体系的稳定和安全，保护社会公众的利益。促进公平、有效的竞争，提高金融业的运行效率。

39、促进公平、有效的竞争，提高金融业的运行效率。确保金融机构的经营活动与中央银行的货币政策目确保金融机构的经营活动与中央银行的货币政策目标保持一致。标保持一致。金融监管成本金融监管成本l金融监管成本，可分为显性成本和隐性成本：金融监管成本，可分为显性成本和隐性成本：显性成本主要表现为监管的直接成本，如金融监管当显性成本主要表现为监管的直接成本，如金融监管当局的行政预算支出；局的行政预算支出；隐性成本则主要表现为间接成本，如过度监管导致的隐性成本则主要表现为间接成本，如过度监管导致的效率损失和道德风险等。一般来说，金融监管越严格，效率损失和道德风险等。一般来说，金融监管越严格，其成本也就越高。其成本

40、也就越高。l金融监管的道德风险：金融监管的道德风险：由于投资者相信监管当局而忽视自己对金融机构的监督、由于投资者相信监管当局而忽视自己对金融机构的监督、评价和选择；评价和选择；保护存款人利益的监管目标，使得存款人通过挤兑的方保护存款人利益的监管目标，使得存款人通过挤兑的方式向金融机构施加压力的渠道不再畅通。式向金融机构施加压力的渠道不再畅通。金融机构在受监管中承担一定的成本损失，因而会通过金融机构在受监管中承担一定的成本损失，因而会通过选择高风险、高收益资产的方式来弥补损失。选择高风险、高收益资产的方式来弥补损失。监管过度会导致保护无效率金融机构的后果，从而监管过度会导致保护无效率金融机构的后

41、果，从而造成整个社会的福利损失。造成整个社会的福利损失。l金融监管的执法成本：指金融监管当局在具体实施监金融监管的执法成本：指金融监管当局在具体实施监管的过程中产生的成本。管的过程中产生的成本。l执法成本的一部分由被监管的金融机构承担，其余部执法成本的一部分由被监管的金融机构承担，其余部分由政府预算来补充。分由政府预算来补充。l由于金融监管当局关注的是监管目标的实现，从而有由于金融监管当局关注的是监管目标的实现，从而有可能造成监管成本过高的现象。可能造成监管成本过高的现象。l金融监管的守法成本：指金融机构为了满足监管要求金融监管的守法成本：指金融机构为了满足监管要求而额外承担的成本损失，主要表

42、现为金融机构在遵守而额外承担的成本损失，主要表现为金融机构在遵守监管规定时造成的效率损失监管规定时造成的效率损失降低了资金的使用效降低了资金的使用效率，限制了新产品的开发等。率，限制了新产品的开发等。金融业自律金融业自律自律是指同一行业的从业者组织，基于共同利益，制自律是指同一行业的从业者组织，基于共同利益，制定规则，自我约束，实现本行业内部的自我监管，以定规则，自我约束，实现本行业内部的自我监管，以保护自身利益并促进本行业的发展。保护自身利益并促进本行业的发展。金融业自律的组织形式主要为金融行业公会。金融行金融业自律的组织形式主要为金融行业公会。金融行业公会作为金融业自律的组织形式，主要功能

43、有：业公会作为金融业自律的组织形式，主要功能有：协调功能，协调功能，服务功能，服务功能，沟通功能，沟通功能，监督功能。监督功能。随着金融自由化和金融创新的发展，各国越来越重视随着金融自由化和金融创新的发展，各国越来越重视发挥金融业自律管理的作用。发挥金融业自律管理的作用。金融机构的内部控制金融机构的内部控制就整个金融监管体系来说，监管当局的监管是外部的就整个金融监管体系来说，监管当局的监管是外部的全方位监管；金融行业公会的职能在于实施行业内部全方位监管；金融行业公会的职能在于实施行业内部的监管。但不论是政府的监管目标还是行业的监管目的监管。但不论是政府的监管目标还是行业的监管目标，都必须通过金

44、融业微观主体加强内部控制，主动标，都必须通过金融业微观主体加强内部控制，主动防范和规避风险，实现审慎管理和稳健经营，才能得防范和规避风险，实现审慎管理和稳健经营，才能得以实现。以实现。金融机构的内部控制在整个监管体系的设计中，具有金融机构的内部控制在整个监管体系的设计中，具有基础性地位。基础性地位。在风险日益加大的背景之下，内控机制的作用显得在风险日益加大的背景之下，内控机制的作用显得越来越突出。特别是几个大型金融机构的倒闭事件，越来越突出。特别是几个大型金融机构的倒闭事件，更引起了整个金融业界对内控机制健全与否的警觉。更引起了整个金融业界对内控机制健全与否的警觉。很多金融机构已经将风险管理技

45、术应用于内部控制；很多金融机构已经将风险管理技术应用于内部控制；并且将审慎、严密的内部控制机制的建设，与公司并且将审慎、严密的内部控制机制的建设，与公司文化和组织体系等方面的建设紧密结合。文化和组织体系等方面的建设紧密结合。金融监管的发展趋势金融监管的发展趋势政府监管和自律监管趋于融合政府监管和自律监管趋于融合外部监管和内部控制相互促进外部监管和内部控制相互促进分业监管向统一监管转变分业监管向统一监管转变金融监管的国际合作不断加强金融监管的国际合作不断加强银行监管的国际合作银行监管的国际合作首先推动的是对跨国银行的国际监管。首先推动的是对跨国银行的国际监管。1975年，由十国集团国家的中央银行

46、行长建立了年，由十国集团国家的中央银行行长建立了“巴巴塞尔银行监管委员会塞尔银行监管委员会”。1987年通过年通过“巴塞尔提议巴塞尔提议”。在在“提议提议”基础上，于基础上，于1988年通过年通过关于统一国际银关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议行的资本计算和资本标准的协议，即有名的，即有名的巴塞巴塞尔协议尔协议。巴塞尔协议巴塞尔协议的目的在于：的目的在于：制定银行的资本与其制定银行的资本与其资产间的比例，订出计算方法和标准，以加强国际银资产间的比例，订出计算方法和标准，以加强国际银行体系的健康发展；行体系的健康发展；制定统一的标准，以消除国际制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行

47、之间的不平等竞争。金融市场上各国银行之间的不平等竞争。协议的主要内容：协议的主要内容：第一，定义资本的组成：第一，定义资本的组成：第二，订出风险度量标准和风险加权的计算；第二，订出风险度量标准和风险加权的计算；第三，协议标准比率的目标：第三，协议标准比率的目标：要求到要求到1992年底，银行的资本对风险加权化资产的标准年底，银行的资本对风险加权化资产的标准比率为比率为8%，其中核心资本至少为，其中核心资本至少为4%。（三）技术环境变化（三）技术环境变化 服务效率、服务范围、管理工具、经营成本服务效率、服务范围、管理工具、经营成本服务效率、服务范围、管理工具、经营成本服务效率、服务范围、管理工具、经营成本（四）竞争环境变化（四）竞争环境变化 资金流失、客户流失资金流失、客户流失资金流失、客户流失资金流失、客户流失