精艺股份：首次公开发行股票招股说明书摘要.docx

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1、广东精艺金属股份有限公司 招股说明书摘要 广东精艺金属股份有限公司 Guangdong JingYi Metal Co., Ltd. （注册地址：广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区） 首次公开发行股票招股说明书摘要 保荐人（主承销商） （深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 20 楼）发行人声明 本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于深圳证券交易所网站()。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。 投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、

2、律师、专业会计师或其他专业顾问。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或者投资人的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 第一节 重大事项提示 一、 本次发行前公司总股本为 10,520 万股，本次拟发行 3,600 万股，发行后总股本不超过 14,120

3、万股，上述股份均为流通股。本次发行前控股股东冯境铭、周艳贞夫妇承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不要求发行人回购其持有的股份。本公司股东江苏新恒通投资集团有限公司、广东粤财投资有限公司、广东省科技风险投资有限公司及何奕报承诺：自公司增资扩股工商变更登记手续完成之日（2008 年 1 月 16 日）起三十六个月内不转让且不委托他人管理上述股份，也不要求发行人回购上述股份。其他股东承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不要求发行人回购其持有的股份。同时，作为本公司股东的董事、监事及高级管理人员还承诺：前述

4、承诺期满后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其所持有的公司股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 二、 根据2008年年度股东大会决议，若公司2009年成功向社会公众公开发行股票，则2008年度利润分配方案实施后的剩余未分配利润，以及公司2009年1月1 日起至首次公开发行股票前实现的可供分配利润，由公司首次公开发行股票后的全体新老股东按所持股份数额共享。 三、 本公司特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列风险： 1、 电解铜价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料为电解铜。公司主要产品的销售价格按照 “电解铜价格约定加工费”

5、的模式来定价，因此电解铜价格对公司产品价格产生重大影响，进而影响公司的营业收入走势。电解铜价格高企将加大公司运营资金压力并可能会抑制铜产品的市场需求。电解铜价格如出现较大幅度的下滑，则影响公司存货的整体估值，可能引发公司资产贬值的风险。 2、 客户集中和原材料采购集中的风险 报告期内，公司的客户集中度较高，这主要是由公司下游空调制造行业的产业格局决定的。此外，公司生产能力有限也是报告期内客户集中度较高的一个重要原因，由于公司产能无法满足所有客户要求，所以只能优先满足战略客户，这就导致公司的销售相对集中于几个大客户。但如果这些主要客户经营出现波动或降低从公司采购的份额，将对公司业务带来影响。公司

6、存在一定的业务集中于主要客户的风险。 另外，为了减少资金占用，保障原材料的供应，公司与西安迈科、万向资源等供应商签订了电解铜长期供货协议，造成原材料的采购较为集中，存在原料采购集中风险。 3、 补交企业所得税的风险报告期内，公司按照广东省有关规定享受了优惠税率，如果上述有关规定与国家有关部门颁布的行政规章存在差异，导致国家有关税务主管部门认定本公司及子公司享受的企业所得税率优惠的条件不成立，公司可能需按法定的所得税率补交相关的所得税差额。本公司发起人股东已作出承诺，愿意按其在发起设立精艺股份时的持股比例承担本公司及子公司需向税务部门补缴的全部所得税差额和一切相关费用。 4、 非经常性损益占净利

7、润比例较高的风险 报告期内，公司非经常性损益金额分别为 1,825.54 万元、1,266.12 万元、 820.96 万元和 381.67 万元，扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别为 4,112.89 万元、4,499.00 万元、4,690.09 万元和 3,007.00 万元，公司归属于母公司股东的非经常性损益影响额占归属于母公司股东的净利润比例分别为 25.32%、19.64%、14.13%和 10.78%，呈逐年下降趋势。报告期内，公司的非经常性损益主要来自于短期投资收益及税收返还、减免和政府补助。如果公司的税收优惠政策及相关补贴政策发生变化，将会对公司的净利润造成一定影响

8、。 5、 新企业所得税税率变动的风险 2007 年 3 月 16 日，第十届全国人民代表大会第五次会议通过中华人民共和国企业所得税法，并自 2008 年 1 月 1 日起施行。新税法对原有的企业所得税制度和相关政策进行了重大调整。公司未来可能按照国家有关税率缴纳企业所得税，所得税税率的变化将对公司上市后的经营业绩产生较大的影响。公司 2006 年度和 2007 年度申报报表中的企业所得税费用分别为 948.47 万元、769.86 万元，占同期净利润的比例分别为 13.08%、11.61%，以 25%的新企业所得税税率核算公司报告期内的所得税费用分别为 2,258.09 万元、1,864.23

9、 万元，占同期净利润的比例分别为 31.13%和 28.11%。 公司及子公司精艺万希、冠邦科技 2008 年度均被确定为认定的高新技术企业，企业所得税优惠期为 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日。 公司及冠邦科技自 2008 年 1 月 1 日起三年内享受 15%的企业所得税优惠税率。精艺万希属生产性外商投资企业，自 2004 年首个获利年度开始，享受“两免三减半”税收优惠。2008 年度精艺万希所得税实际征收率为 12.5%，“两免三减半”的优惠期于 2008 年届满后，2009、2010 年度可享受 15%的优惠税率。 6、根据境内证券市场转持部分国有股充实

10、全国社会保障基金实施办法（财企200994 号），经关于广东精艺金属股份有限公司 A 股首次上市划转部分国有股有关问题的批复（2009 号）的批复，若本次发行 A 股 3,600 万股，国有股东广东粤财将所持的 216 万股发行人股份转由全国社会保障基金理事会持有；国有股东广东风投将所持 144 万股发行人股份转由全国社会保障基金理事会持有。发行人无其他国有股东，上述两家划转由全国社会保障基金理事会持有的股份合计 360 万股，为本次发行股份数量的 10%。广东粤财和广东风投最终向全国社会保障基金理事会具体划转的股份数量将根据公司实际发行的数量按各自持股比例确定。 第二节 本次发行概况 股票种

11、类 人民币普通股（A 股） 每股面值 1.00 元 发行股数 不超过 3,600 万股 占发行后总股本的比例 不超过发行后总股本的 25.49% 发行价格 通过向询价对象询价确定发行价格区间； 发行前每股净资产 3.42 元股（按 2008 年 12 月 31 日经审计的财务数据） 发行方式 采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式 发行对象 符合资格的询价对象和在证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外） 本次发行股份的流通限制和锁定安排 本次发行前控股股东冯境铭、周艳贞夫妇承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有

12、的发行人股份，也不要求发行人回购其持有的股份。 本公司股东江苏新恒通投资集团有限公司、广东粤财投资有限公司、广东省科技风险投资有限公司、何奕报承诺：自公司增资扩股工商变更登记手续完成之日（2008年1月16日）起三十六个月内不转让且不委托他人管理上述股份，也不要求发行人回购上述股份。 其他股东承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不要求发行人回购其持有的股份。 同时，作为本公司股东的董事、监事、高级管理人员还承诺：前述承诺期满后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 承诺期限届满后，

13、上述股份可以上市流通和转让。 承销方式 余额包销 预计募集资金总额 本次发行预计募集资金金额为 39,945 万元 发行费用概算 第三节 发行人基本情况 一、发行人基本资料 注册中、英文名称及缩写 广东精艺金属股份有限公司（“精艺股份”） Guangdong JingYi Metal Co., Ltd. 注册资本 105,200,000 元 法定代表人 冯境铭 成立（工商注册）日期 1999 年 7 月 28 日 住所及其邮政编码 广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区，528311 电话、传真号码 电话：0757-26632838 传真：0757-26320213 互联网网址 电子邮箱 jy 二

14、、发行人历史沿革及经历的改制重组情况 （一）发行人及设立方式 本公司是经广东省人民政府办公厅粤办函2005109 号文批准，由佛山市顺德区北滘镇精艺金属有限公司整体变更，于 2005 年 5 月 19 日发起设立的股份有限公司。本公司设立时注册资本 4,610 万元。发起人为周艳贞、冯境铭、李伟彬、何曙华、朱焯荣、羊林章、王云夫、张军等八位自然人，其中冯境铭、周艳贞夫妇为公司的控股股东、实际控制人。 （二）发行人成立时拥有的主要资产和实际从事的主要业务 本公司由精艺金属整体变更设立而成，公司成立时主要拥有铜管等系列产品生产用厂房、机器设备和辅助设备等经营性资产。公司成立时主要从事铜加工设备、精

15、密铜管和铜管深加工系列产品的生产和销售。本公司的主要业务自设立以来未发生变化。 （三）发行人股本形成及其变化和重大资产重组情况 1、发行人股本的形成及其变化情况 2005 年 5 月 19 日，根据广东省人民政府办公厅关于同意改制设立广东精艺金属股份有限公司的复函（粤办函2005109 号），周艳贞等 8 位自然人将精艺金属整体变更，发起设立广东精艺金属股份有限公司，注册资本 4610 万元。 2006 年 12 月 16 日，李伟彬、周艳贞分别将持有公司的 352,000 股、201,840 股股份转让给张占柱；周艳贞、冯境铭分别将持有公司的 121,840 股、432,000 股股份转让给

16、朱旭；周艳贞、何曙华、朱焯荣、王云夫、张军、羊林章分别将持有公司的 156,320 股、240,000 股、48,000 股、16,000 股、16,000 股、16,000 股股份转让给车延明，转让价格为截至 2006 年 10 月 31 日的每股帐面净资产 3.2684 元，分别共计 1,810,170.66 元、1,810,170.66 元、1,609,098.69 元。 2007 年 2 月 27 日，公司以 2006 年 12 月 31 日的总股本 4,610 万股为基数，每 10 股转增 10 股，公司注册资本增加至 9220 万元。 2008 年 1 月 8 日，公司向江苏新恒通

17、投资集团有限公司、广东粤财投资有限公司、广东省科技风险投资有限公司及自然人何奕报四家股东发行人民币普通股股票 13,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元、发行价格人民币 5.50 元。公司注册资本增加至 10520 万元。 截止本次发行前公司股本结构及股权性质如下所示： 股东名称 持股数量（股） 持股比例 股权性质 周艳贞 26,700,000 25.38% 自然人股 冯境铭 24,030,000 22.84% 自然人股 股东名称 持股数量（股） 持股比例 股权性质 李伟彬 19,580,000 18.61% 自然人股 何曙华 13,350,000 12.69% 自然人股 江苏新恒

18、通投资集团有限公司 7,000,000 6.65% 法人股 广东粤财投资有限公司 3,000,000 2.85% 国有法人股（SLS） 朱焯荣 2,670,000 2.54% 自然人股 广东省科技风险投资有限公司 2,000,000 1.90% 国有法人股（SLS） 朱 旭 1,107,680 1.05% 自然人股 张占柱 1,107,680 1.05% 自然人股 何奕报 1,000,000 0.95% 自然人股 车延明 984,640 0.94% 自然人股 羊林章 890,000 0.85% 自然人股 王云夫 890,000 0.85% 自然人股 张 军 890,000 0.85% 自然人股

19、 总 计 105,200,000 100.00% 2、发行人设立以来的重大资产重组情况 2004 年 9 月 21 日，本公司以 1,664,116.17 元的协议价格分别向冯境铭、李伟彬、何曙华购买了各自所持有的冠邦科技 22.5%的股权，合计收购价格为4,992,348.51 元。股权收购完成后，精艺金属持有冠邦科技 67.5%的股权。 2006 年 12 月 16 日，本公司以冠邦科技截至 2006 年 10 月 31 日经审计的净资产值作为作价依据，分别向朱旭、张占柱、车延明购买其所持的冠邦科技 11.25%、11.25%和 10%的股权，合计 5,229,440.00 元。股权收购完

20、成后，本公司持有冠邦科技 100%的股权。 三、有关股本情况 （一）总股本、本次发行的股份、股份流通限制和锁定安排 本次发行前公司总股本为 10,520 万股，本次拟发行 3,600 万股，发行后总股本不超过 14,120 万股，上述股份均为流通股。本次发行前控股股东冯境铭、周艳贞夫妇承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不要求发行人回购其持有的股份。本公司股东江苏新恒通投资集团有限公司、广东粤财投资有限公司、广东省科技风险投资有限公司及何奕报承诺：自公司增资扩股工商变更登记手续完成之日（2008 年 1 月 16 日）起三十六个月内不转让且不委托

21、他人管理上述股份，也不要求发行人回购上述股份。其他股东承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不要求发行人回购其持有的股份。同时，作为本公司股东的董事、监事及高级管理人员还承诺：前述承诺期满后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 （二）本次发行前后的股本结构 股东名称（姓名） 股权性质 发行前 发行后 持股数（股） 持股比例 持股数（股） 持股比例 周艳贞 自然人股 26,700,000 25.38% 26,700,000 18.91% 冯境铭 自然人股 24,030,000 22

22、.84% 24,030,000 17.02% 李伟彬 自然人股 19,580,000 18.61% 19,580,000 13.87% 何曙华 自然人股 13,350,000 12.69% 13,350,000 9.45% 江苏新恒通投资集团有限公司 法人股 7,000,000 6.65% 7,000,000 4.96% 广东粤财投资有限公司 国有法人股（SLS） 3,000,000 2.85% 840,000 0.59% 朱焯荣 自然人股 2,670,000 2.54% 2,670,000 1.88% 广东省科技风险投资有限公司 国有法人股（SLS） 2,000,000 1.90% 560,

23、000 0.40% 朱 旭 自然人股 1,107,680 1.05% 1,107,680 0.78% 张占柱 自然人股 1,107,680 1.05% 1,107,680 0.78% 何奕报 自然人股 1,000,000 0.95% 1,000,000 0.71% 车延明 自然人股 984,640 0.94% 984,640 0.70% 羊林章 自然人股 890,000 0.85% 890,000 0.63% 王云夫 自然人股 890,000 0.85% 890,000 0.63% 张 军 自然人股 890,000 0.85% 890,000 0.63% 全国社会保障基金理事会 3,600,0

24、00 2.55% 社会公众股 36,000,000 25.49% 合 计 105,200,000 100.00% 141,200,000 100.00% 公司股东之间除冯境铭先生与周艳贞女士为夫妻关系外，发行人的股东之间无关联关系。 四、发行人业务情况 （一）公司主营业务、主要产品及用途 本公司主营业务是生产销售铜加工设备、精密铜管和铜管深加工产品，是铜加工行业内具备完整的“铜加工设备精密铜管铜管深加工产品”产业链的高科技企业。 产品分类 产品系列 主要用途 铜加工设 备 铜管加工设备 行星轧管机组、冷轧管机组、铣皮机组、拉拔机组、铜管矫直、精整、复绕、成形、锯切设备 应用于铜管的加工、精整

25、铜板带加工设备 可逆铜板带热轧机组、高精度铜带粗中轧机组、高精度铜带精轧机组 应用于铜板带材的高精度轧制 铜棒加工设备 铜棒铣皮机组、铜棒矫直机组、铜棒拉拔机组 应用于铜棒的加工、精整 精 密铜 管 高效节能内螺纹铜管 产品覆盖从 512.7mm 规格的瘦高齿、交叉齿、大螺旋角、高低齿等系列产品 用于空调制冷行业的热交换器 毛细管 外径为 1.84.76mm 的盘卷管、直管、直管凸台管、直管扩口管等毛细管 用于空调制冷行业节流、压力调节装置 光管 外径 550mm、壁厚 0.33.5mm 的铜管 外径 512.7mm 的射频内导体大卷重电缆铜管 广泛用于制冷、机械、船舶、航空、轻工、汽车行业管

26、路及通讯导管 铜 管深加工产 品 配管 蒸发器、冷凝器输入输出管组件；集气（液）、分气（液）、压缩机进（排）气（液）管组件等系列产品 主要应用于制冷行业空调机内管组件 配件 多通管、过滤器、半圆管及桥型管、可绕管、消声器、储液灌、锥形管、导管、排气管、吸气弯管等 制冷行业空调器、冰箱用功能元件，压缩机、控制器等设备元件的接管 连接管组件 配套规格为 1HP20HP 的空调连接配管 主要应用于空调室内、外机体联接的成套部件 （二）产品销售方式和渠道 本公司铜加工设备、精密铜管和铜管深加工产品以直接销售为主，产品营销以技术服务为支撑，公司通过以下方式与下游客户建立起稳固的长期合作关系： （1） 以

27、技术集成方式进入铜加工设备行业，以交钥匙总承包形式为用户提供设计开发、制造成套、安装调试、技术培训的一条龙服务。 （2） 本公司在铜管和铜管深加工产品领域具有产品系列化、品种规格多样化和批量供应的优势。以铜管深加工为例，目前制冷配件没有行业标准，各空调厂商有自己的零配件规格标准，大型空调厂家的铜管零配件规格就达到了上千种。本公司产品规格较为齐全，能够基本满足空调厂家的全系列配套要求，为客户节省成本和供货时间，在市场竞争中双方自然形成长期合作关系。 （3） 在销售市场区域战略方面，公司紧紧抓住区域产业集群优势，形成了“区域核心，全国辐射”的市场扩张战略。公司所处的珠三角地区是我国最主要的家电生产

28、基地，其中空调生产能力尤为突出，公司紧紧抓住区域优势，着力发掘和培养大客户，与区域内的空调知名生产厂家保持稳定的战略合作关系，保证公司销售的稳定增长。在保证区域竞争优势的前提下，再逐步向全国辐射扩张。 （三）主要原材料情况 公司产品的原材料主要为电解铜。上述原材料采购渠道广泛，供应充足。本公司生产经营所需的主要能源是电力，以工业用市场价格向顺德区电力部门采购，可满足生产和发展需要。 （四）行业竞争情况及发行人在行业中的竞争地位 1、主要产品的行业竞争状况 （1） 铜加工设备 目前全国从事铜加工设备的企业有一百多家，主要集中在长江三角洲地区如江苏、浙江等地，但普遍技术含量较低，与国外设备存在一定

29、的差距。目前国内可以生产精密铜管加工设备的厂家主要有本公司、江苏兴荣高新科技股份有限公司和西安重型机械研究所等，市场比较集中。 近年来空调制冷铜管需求的快速增长，促进了铜管加工设备生产企业的发展。本公司抓住机遇，经过消化吸收国外先进技术并大胆自主创新，铜管连铸连轧工艺主要设备已经达到或超过国外同类设备水平，占据较大的国内市场份额，可替代国外进口设备，产品还逐步出口到国外市场。 （2） 精密铜管 近年来随着国内消费水平提高，空调制冷行业发展迅速，促进了铜管加工设备和铜管生产企业的发展。目前我国部分铜管生产企业在技术装备水平和产品质量上已接近国际铜产品制造发达国家，占据较大的国内市场份额，并不断扩

30、大国际市场份额。国内正涌现出一批具有规模、技术和产品竞争优势的铜管加工企业，在市场竞争中占据了较为明显的领先优势，代表性的企业有河南金龙、海亮股份、本公司等企业。 近年来由于上下游大厂商的整合，加之铜价波动，许多不具备资金和规模优势的小厂商逐渐失去生存空间，铜管制造领域的走向集中，正逐步形成以少数几家重点铜管生产厂商为主导的竞争格局。 （3） 铜管深加工 目前我国制冷铜管配件没有统一的行业标准，各空调厂商执行自己的铜管配件规格标准，一般大型空调厂家的铜管零配件规格就达到了上千种，而目前仅华南地区从事制冷铜管配件生产的企业就有数十家，制冷铜管配件行业集中度较低，同时现有的铜管配件生产企业大多生产

31、规模小，工艺技术落后，其中全国规模较大的企业约有 45 家，主要有本公司、中山市港利气动配件厂、南海飞鹏朔胶金属有限公司、浙江盾安精工集团有限公司等铜管配件生产企业。 与区域内的其它铜管深加工厂家相比，本公司突出优势在于自产精密铜管；深加工产品规格较为齐全，拥有 3,000 多个品种，能够满足空调和压缩机厂家的一站式、全系列采购要求。同时通过采用先进的真空光亮退火免酸洗工艺，能够满足严格的欧盟 ROHS 环保标准。总体来说，本公司在华南地区铜管深加工领域处于行业领先地位。 2、发行人在行业中的竞争地位 （1） 铜加工设备 铜加工设备是本公司近年来高速增长的产品。本公司在连铸连轧铜管加工设备方面

32、具有较强竞争优势，代表性产品“大盘重铜管连铸连轧设备”生产的单根铜管盘重超过1,000公斤，填补国内空白，达到国际先进水平。公司主要的客户包括：宁波金田、海亮股份、高新张铜、中山LUVATA、洛铜集团、星浦钢铁、东方钽业、耐乐铜业、韩国三浦等国内外知名企业。本公司铜管加工设备可替代进口，还成功出口国外市场，显示了强大的竞争力。 根据中国有色金属加工工业协会的统计，2005年以来，我国共兴建铜管连铸连轧生产线约24条，其中有18条生产线选用了冠邦科技研发的关键设备，其中三辊行星轧机为该生产线的核心设备，冠邦科技的市场占有率达到75%。 （2） 精密铜管 精密铜管是本公司的主导产品。公司成立以来，

33、已迅速发展成为能批量生产光管、内螺纹铜管、瘦高齿内螺纹铜管、射频内导体大卷重电缆铜管等跨行业、系列化产品的大型铜管生产企业，并成功研发高效翅片铜管、高纯度无氧磁控铜管等新产品，实现了规模与效益的同步快速增长。公司的主要客户有格力、美的、广州松下、华凌、格兰仕、深圳以莱特、天津大宇等空调行业的知名客户，其中格力、美的是国内排名前三名的空调行业巨头，是美的和格力的长期战略合作伙伴。 根据中国有色金属加工工业协会统计，本公司2007年精密铜管产销量位居精密铜管行业第四位，其中生产内螺纹铜管产量位居国内同行业第三位。 （3） 铜管深加工 铜管深加工产品是本公司精密铜管的延伸产品，主要有空调制冷行业用热

34、交换器管组件、多通管等配件、配管、连接管组件三大系列共3,000多个品种。经过几年的发展，公司铜管深加工产品从单一空调行业延伸至压缩机、自动控制器、燃气具等机电行业，主要客户有美的、格力、广州松下、华凌、TCL、格兰仕、佛山华鹭、三菱电机等知名企业，华南地区的市场占有率逐年提高。 五、发行人业务及生产经营有关的资产权属情况 （一）土地使用权和主要经营性房产情况 1、 本公司持有粤房地证字第 C4760286、C4760287、C4760288、C4760289、C4972645 号、C4558937 号、C4961312 号房地产权证。 根据国土资函（2001）469 号关于同意将顺德市列为农

35、村集体土地管理制度改革试点的批复，广东省人民政府关于试行农村集体建设用地使用权流转的通知，佛山市人民政府佛山市试行农村集体建设用地使用权流转实施办法，国发200428 号文关于深化改革严格土地管理的决定，广东省人民政府广东省集体建设用地使用权流转管理办法（广东省人民政府令第 100 号）等一系列文件的规定及佛山市人民政府佛府（顺）集用（2007）第 030008 号、佛府（顺）集用（2007）第 030009 号、顺府集用（2006）第 030002 号集体土地使用证的记载，本公司及子公司所持有的粤房地证字第 C4972645 号、粤房地证字第 C4558937 号、粤房地证字第 C49613

36、12 号房地产权证所对应的土地为西海村股份合作社、西海村委会所有的集体建设用地，其用途为工业用地。本公司及子公司已合法取得了该土地的集体建设用地使用权，并已取得该土地上所建房屋等建筑物的所有权证。上述租赁土地主要用作本公司及子公司生产经营场所，土地用途符合有关土地利用规划和城市规划的要求，本公司及子公司合法拥有该土地的使用权及其地上建筑物的所有权。 2、 公司通过租赁方式使用芜湖美威包装品有限公司位于芜湖经济技术开发区凤鸣湖北路的建筑面积为 8,457.31 平方米的厂房，期限自 2008 年 1 月 1 日至2010 年 12 月 31 日。 （二）商标 本公司拥有已注册商标5项，具体情况如

37、下： 公司商标注册情况 商标注册号 商标名称及图形 持有人 核定使用商品 注册有限期限 第3577175号 本公司 铜、铝 、锌、电解铜、金属板条、金属焊条、金属矿石。 2005 年 2 月 14 日至 2015 年 2 月13日止 第4947418号 万希 本公司 铜、铝、锌、铝箔、电解铜、金属板条、金属焊条、金属矿石、金属管道、通风和空调设备用金属管 2008年09月21 日至2018年09 月20日 第4947409号 冠邦 本公司 金属焊条、金属矿石 2009 年 2 月 21 日至 2019 年 2 月20日 第4947413号 精艺万希 本公司 电炊具、电炉、微波炉（厨房用具）、空

38、气调节装置、空气调节2009 年 1 月 14 日至 2019 年 1 月13日 商标注册号 商标名称及图形 持有人 核定使用商品 注册有限期限 设备、水龙头、浴室装置 第4947414号 精艺万希 本公司 铜、铝、锌、铝箔、电解铜、金属板条、金属焊条、金属矿石 2009 年 2 月 21 日至 2019 年 2 月20日 （三）专利与非专利技术、重要特许权利 截至 2009 年 6 月 30 日，公司拥有 27 项专利技术，其中发明专利 2 项，实用新型专利 25 项，除此之外已被受理的专利申请 14 项。本公司的知识产权及非专利技术不存在允许他人使用的情况，也不存在潜在纠纷。 六、同业竞争

39、和关联交易 （一）同业竞争 本公司与控股股东及其控制的企业之间不存在同业竞争。同时，为了避免同业竞争，更好地维护中小股东的利益，本公司控股股东冯境铭、周艳贞夫妇出具了避免同业竞争的承诺函。 （二）关联交易 1、偶发性关联交易 （1）2006 年 12 月 16 日，本公司以冠邦科技截至 2006 年 10 月 31 日经审计的净资产值作为作价依据，分别向朱旭、张占柱、车延明购买其所持的冠邦科技 11.25%、11.25%和 10%的股权，合计收购价格为 5,229,440 元。股权收购完成后，本公司持有冠邦科技 100%的股权，冠邦科技成为本公司的全资子公司。 （2）2008 年 4 月 14

40、 日，公司与佛山市顺德区农村信用合作联社北滘信用社签订了合同编号为2008 年委借字 0461 第 005 号的委托贷款借款合同，由佛山市顺德区泛仕达机电有限公司通过委托佛山市顺德区农村信用合作联社北滘信用社向公司提供人民币 2,000 万元的流动资金贷款，贷款期限自 2008 年 4 月 14 日至 2009 年 4 月 13 日止，月利率为 6.679425。 （3）2008 年 5 月 19 日，经本公司第二届董事会第三次会议批准，同意由公司全资子公司芜湖精艺向芜湖美威购买其所拥有的设备及存货，交易以 2008 年 3 月 31 日为评估基准日，交易价格根据广东联信资产评估土地房地产估价

41、有限公司于 2008 年 4 月 10 日出具的联信评报字（2008）第 Z0450 号资产评估报告确定，该部分资产包括机器设备评估值 1,860,560.00 元、存货评估值为9,524,878.71 元，合计 11,385,438.71 元。 2、经常性关联交易 （1）委托贷款 2006 年度，公司各股东通过顺德市北滘农村信用合作社等金融机构向公司及其子公司提供委托贷款合计 1,976.4 万元，借款期限最早开始于 2006 年 6 月 9 日，最晚结束于 2007 年 12 月 12 日，月利率介于 5.34755.61之间；2007 年度，公司各股东通过顺德市北滘农村信用合作社等金融机

42、构向公司及其子公司提供委托贷款合计 2,264 万元，借款期限最早开始于 2007 年 1 月 16 日，最晚结束于 2008 年 3 月 14 日，月利率介于 5.615.967之间。 （2）关联方向本公司及子公司提供担保 2006 年度、2007 年度、2008 年度、2009 年 16 月公司各关联方为公司及其子公司分别提供最高限额为 44,600 万元、90,000 万元、75,800 万元、17,000 万元的银行借款及商业票据贴现提供担保，另行提供了 3,784.4 万元的财产作为抵押担保。担保期限最晚结束于 2013 年 1 月 22 日。 （3） 本公司及子公司对外提供担保 本

43、公司与交通银行佛山顺德容桂支行签订佛交银容桂 2005 年最保银承（法）字 006 号、007 号最高额保证合同，分别为交通银行佛山顺德容桂支行承兑广东顺德顺威电器有限公司自 2005 年 9 月 30 日至 2006 年 9 月 30 日期间开具的最高债权额为 4,000 万元、4000 万元的银行承兑汇票提供连带责任保证。 上述合同已经全部履行完毕。 （4） 租赁厂房 2006 年、2007 年、2008 年及 2009 年 16 月，公司以市场价格向关联方收取租赁厂房租金分别为 383,824.88 元、0 元、110,121.52 元及 72,000.00 元。 （三）经常性关联交易对

44、发行人财务状况和经营成果的影响 公司报告期内的经常性关联交易主要是股东为本公司提供委托贷款以及关联方对本公司及子公司的银行贷款、商业/银行承兑汇票提供担保。股东为本公司提供委托贷款，缓解了本公司银行贷款的压力，满足了公司生产经营所需；关联方对本公司及子公司的银行贷款、商业/银行承兑汇票提供担保，大大提高了公司筹集资金的能力，保证了本公司生产经营的正常进行。 （四）独立董事对关联交易发表的意见 公司独立董事核查后认为：“发行人报告期内的重大关联交易行为均履行了完备的法定批准程序，关联交易的价格公允，未发现损害公司及其他中小股东的利益的情形，重大关联交易涉及的股东大会、董事会召开程序、表决方式、关

45、联方回避等审议程序均符合国家法律、法规及公司章程的相关规定。” 1 214 广东精艺金属股份有限公司 招股说明书摘要 七、董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 任期 简历 兼职 薪酬 持有公司股份的数量 与公司的其他利益关系 冯境铭 董事长 男 47 2008 年 2 月 13 日到2011 年 2 月 13 日 曾担任北滘标准件厂主管，美的集团风扇开发部技术员，精艺金属董事长、总经理，长源铜业董事长。 精艺万希、重庆顺威、重庆万希董事长，冠邦科技董事 18 万元 24,030,000 无 李伟彬 董事、总经理 男 43 2008 年 2 月 13 日到2011 年 2 月 13 日 曾在美的集团风扇公司、空调制冷公司分别担任产品开发、质量管理和采购等高级管理职务，广东美芝制冷设备有限公司营销业务主管，精艺万希总经理。 精艺万希、冠邦科技、重庆顺威、重庆万希董事、芜湖精艺执行董事及总经理 15 万元 19,580,000 无 何曙华 董事 男 42 2008 年 2 月