证券从业资格考试《证券法律法规》试题附答案3021.pdf

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1、证券从业资格考试证券法律法规试题附答案 2017 证券从业资格考试证券法律法规精选试题（附答案）精选试题一：选择题 1.我国证券业在 5 年过渡期对外开放期间，允许外国机构设立合营公司，从事国内证券投资基金管理业务，外资比例不超过()，加入后 3 年内，外资比例不超过()。A.33%49%B.30%50%C.35%45%D.33%50%答案：A 解析：根据我国政府对世贸组织的承诺，我国证券业在 5 年过渡期对外开放的内容有：允许外国机构设立合营公司，从事国内证券投资基金管理业务，外资比例不超过 33%;加入后 3 年内，外资比例不超过 49%。2.根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立需要

2、按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务必须得到()和有关主管部门的批准。A.中国证券业协会 B.国家发改委 C.国务院 D.中国证监会 答案：D 解析：略。3.通过发行()所筹集的资金，是股份公司注册资本的基础。A.优先股票 B.普通股票 C.记名股票 D.无记名股票 答案：B 解析：普通股票是标准的股票，通过发行普通股票所筹集的资金，成为股份公司注册资本的基础。4.中国外汇交易中心总部设在()。A.北京 B.上海 C.大连 D.深圳 答案：B 解析：中国外汇交易中心总部设在上海，备份中心建在北京，目前在广州、深圳、天津、济南、大连、南京、厦门、青岛、武汉、重庆、成都、珠海、汕头、福

3、州、宁波、西安、沈阳、海口 18 个中心城市设有分中心。5.证券公司在承销证券过程中，进行虚假的或者误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，可以处()的罚款。A.20 万元以上 40 万元以下 B.30 万元以上 50 万元以下 C.20 万元以上 60 万元以下 D.30 万元以上 60 万元以下 答案：D 解析：根据证券法第 191 条的规定，证券公司在承销证券过程中，进行虚假的或者误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，责令改正，给予警告，没收违法所得，可以并处 30 万元以上 60 万元以下的罚款;情节严重的，暂停或者撤销相关业务许可。给其他证券承销机构或者投资者造成损失的，依法承担赔偿责

4、任。6.沪深 300 指数的基点为()。A.1000 B.1500 C.2000 D.2500 答案：A 解析：沪深 300 指数简称“沪深 300”，成分股数量为 300 只，指数基日为 2004 年 12 月 31 日，基点为 1000 点。7.中证指数有限公司成立于()年。A.2000 B.2003 C.2004 D.2005 答案：D 解析：中证指数有限公司成立于 2005 年 8 月 25 日，是由上海证券交易所和深圳 1 证券交易所共同出资发起设立的一家专业从事证券指数及指数衍生产品开发服务的公司。8.上海证券交易所和深圳证券交易所先后于()正式运营。A.1990 年 12 月和

5、1991 年 7 月 B.1991 年 7 月和 1991 年 12 月 C.1991 年 7 月和 1992 年 10 月 D.1992 年 10 月和 1991 年 7 月 答案：A 解析：上海证券交易所于 1990 年 12 月 19 日正式营业;深圳证券交易所于 1991 年 7 月 3 日正式营业。两家证券交易所均按会员制方式组成，是非营利性的事业法人。9.下列不属于年度报告应当报送的内容有()。A.公司概况 B.涉及公司的重大诉讼事项 C.公司的实际控制人 D.公司财务会计报告和经营情况 答案：B 解析：年度报告应当在每一个会计年度结束之日起 4 个月内，向证券监督管理机构和证券交

6、易所报送下列内容并予以公告：公司概况;公司财务会计报告和经营情况;董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况;已发行的股票、公司债券情况，包括持有公司股份最多的前 10 名股东名单和持股数额;公司的实际控制人;国务院证券监督管理机构规定的其他事项。10.因出现重大风险，但财务信息真实、完整，省级人民政府或者有关方面予以支持，有可行的重组计划的证券公司，可向()申请进行行政重组。A.中央银行 B.中国证监会 C.中国证券业协会 D.国务院证券监督管理机构 答案：B 解析：出现重大风险，但财务信息真实、完整，省级人民政府或者有关方面予以支持，有可行的重组计划的证券公司，可向中国证监会申请进行行政重组

7、。11.下列关于中央银行票据的说法中，错误的是()。A.中央银行票据本质上属于特殊的金融债券 B.是中央银行为调节基础货币发行的长期债券 C.中央银行票据直接面向公开市场业务一级交易商 D.是一种重要的货币政策日常操作工具 答案：B 解析：中央银行票据简称“央票”，是中央银行为调节基础货币而直接面向公开市场业务一级交易商发行的短期债券，是一种重要的货币政策日常操作工具，期限通常在 3 个月至 3 年。12.()是股份公司向特定对象发行股票的增资方式。A.配股 B.增发 C.发行可转换公司债券 D.定向增发 答案：D 解析：非公开发行股票，也被称为“定向增发”，是股份公司向特定对象发行股票的增资

8、方式。13.()是指以一种货币支付息票利息、以另一种不同的货币支付本金的债券。A.零息债券 B.附息债券 C.双货币债券 D.附认股权证债券 答案：C 解析：双货币债券是指以一种货币支付息票利息、以另一种不同的货币支付本金的债券。14.下列符合业务创新的内部控制要求的是()。A.应制定统一完善的经纪业务标准化服务规程、操作规范和相关管理制度 B.证券公司应重点防范规模失控、决策失误、越权操作、账外经营、挪用客户资产和其他损害客户利益的行为以及保本保底所导致的风险 C.应对创新业务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应的财务核算、资金管理办法 D.证券公司应重点防范分支机构越权经营、预算失控

9、以及道德风险 答案：C 解析：业务创新的内部控制要求：证券公司对业务创新应重点防范违法违规、规模失控、决策失误等风险。业务创新应当坚持合法合规、审慎经营的原则，加强集中管理和风险控制;应建立完整的业务创新工作程序，严格内部审批程序，对可行性研究、产品或业务设计、风险管理、运作与实施方案等做出明确的要求，并经董事会批准;应对创新业务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应的财务核算、资金管理办法。15.()是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。A.证券公司债券 B.证券公司次级债务 C.保险公司次级债务 D.财务公司债券 答案：A 解析：略。16.中国证券业协会对当事人执

10、业证书申请的审查期限为()日。A.10 B.20 C.30 D.40 答案：C 解析：略。17.1988 年以前，我国国债采用()方式发行。A.通过商业银行销售 B.通过邮政储蓄柜台销售 C.行政分配 D.承购包销 答案：C 解析：1988 年以前，我国国债发行采用行政分配方式。18.()有时统称为“公债”。A.政府债券和公司债券 B.金融债券和中央政府债券 C.公司债券和地方政府债券 D.中央政府债券和地方政府债券 答案：D 解析：中央政府发行的债券称为“中央政府债券”或者“国债”，地方政府发行的债券被称为“地方政府债券”;有时两者也统称为“公债”。故本题选 D。19.混合资本债券到期前，如

11、果发行人核心资本充足率低于()，发行人可以延期支付利息。A.4%B.5%C.8%D.10%答案：A 解析：混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。20.可交换公司债券和可转换公司债券的不同之处不包括()。A.发债主体不同 B.股权稀释效应不同 C.交割方式不同 D.发行方式不同 答案：D 解析：可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处：发债主体和偿债主体不同;适用的法规不同;发行目的不同;所换股份的来源不同;股权稀释效应不同;交割方式不同;条款设置不同。21.融资融券业务的决策与授权体系原则上按照()的架构设立和运行。A.董事会业务决策机构业务执行部门分支

12、机构 B.董事会业务执行部门业务决策机构分支机构 C.股东大会业务决策机构业务执行部门分支机构 D.股东大会业务执行部门业务决策机构分支机构 答案：A 解析：融资融券业务的决策与授权体系原则 1 按照“董事会业务决策机构业务执行部门分支机构”的架构设立和运行。22.保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在 1 个自然年度内被采取监管措施累计()次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐机构资格 3 个月，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人。A.3 B.5 C.7 D.8 答案：B 解析：根据证券发行七市保荐业务管理办法第 74 条的规定，保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在 1 个自然

13、年度内被采取监管措施累计 5 次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐机构资格 3 个月答案：责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人。23.设立非限定性集合资产管理计划的，接受单个客户的资金数额不得低于人民币()万元。A.1 B.3 C.5 D.10 答案：D 解析：证券公司设立限定性：集合资产管理计划的，接受单个客户的资金数额不得低于人民币 5 万元;设立非限定性集合资产管理计划的.接受单个客户的资金数额不得低于人民币 10 万元。24.下列选项中，说法正确的是()。A.在债券质押式回购交易中，融券方是指在债券回购交易中融出资金、出质债券的一方 B.境外证券经营机构在境内经营证券业务或者设

14、立代表机构，应当经国务院证券监督管理机构批准 C.债券回购到期日，融资方可以通过交易所交易系统，将相应的质押券申报转回原证券账户，但不可以申报继续用于债券回购交易 D.上海证券交易所规定，发生投资者巨额退出或出现其他可能对集合资产管理计划的持续运作产生重大影响的，应在发生之日起次日以书面形式向上海证券交易所报告有关情况 答案：B 解析：在债券质押式回购交易中，融资方是指在债券同购交易中融入资金出质债券的一方;融券方是指在债券回购交易巾融出资金、享有债券质权的一方。故选项 A 不正确。境外证券经营机构在境内经营证券业务或者设立代表机构.应当经国务院证券监督管理机构批准。故选项 B 正确。债券同购

15、交易的融资方，应在回购期内保持质押券对应标准券足额。债券回购到期日，融资方可以通过交易所交易系统，将相应的质押券申报转回原证券账户，也可以申报继续用于债券回购交易。故选项 C 不正确。上海证券交易所规定.发生投资者巨额退出或出现其他可能对集合资产管理计划的持续运作产生重大影响的，应在发生之日起 2 个工作日内以书面形式向上海证券交易所报告有关情况。故选项 D 不正确。25.下列属于董事会职权的是()。A.审议批准董事会的报告 B.对公司清算作出决议 C.修改公司章程 D.决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项 答案：D 解析：根据公司法第 46 条的规定，董事会对股东会负责，行使下列职权：召集股

16、东会会议，并向股东会报告工作;执行股东会的决议;决定公司的经营计划和投资方案;制订公司的年度财务预算方案、决算方案;制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案;制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案;决定公司内部管理机构的设置;决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项;制定公司的基本管理制度;公司章程规定的其他职权。26.下列不能提议召开临时股东会会议的是()。A.拥有 20%表决权的股东 B.1/3 的董事 C.设立监事会的公司的监事 D.监事会 答案：C 解析：根据公司法第

17、 39 条的规定，股东会会议分为定期会议和临时会议。定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。代表1/10 以上表决权的股东，1/3 以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。27.下列选项中，说法正确的是()。A.证券、期货投资咨询机构就同一问题向不同客户提供的投资分析、预测或者建议不同 B.证券公司保密侧业务部门需要公开侧业务部门派员跨墙进行业务协作的，应当事先向跨墙人员所属部门和合规部门提出申请，并经其审批同意 C.非限定性集合资产管理计划的投资范围由集合资产管理合同约定 D.证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在中央银行，以每个客

18、户的名义单独立户管理 答案：B 解析：根据证券、期货投资咨询管理暂行办法第 25 条的规定，证券、期货投资咨询机构就同一问题向不同客户提供的投资分析、预测或者建议应当一致。故选项 A 错误。根据证券公司信息隔离墙制度指引第 10 条的规定，证券公司应当制定跨墙管理制度，明确跨墙的审批程序和跨墙人员的行为规范。证券公司保密侧业务部门需要公开侧业务部门派员跨墙进行业务协作的，应当事先向跨墙人员所属部门和合规部门提出申请，并经其审批同意。跨墙人员在跨墙期间不应泄露或不当使用跨墙后知悉的内幕信息，不应获取与跨墙业务无关的内幕信息。跨墙人员在跨墙活动结束且获取的内幕信息已公开或者不再具有重大影响后方可同

19、墙。故选项 B 正确。非限定性集合资产管理计划的投资范围是在符合证券公司集合资产管理业务实施细则第 14 条的规定的前提下.出集合资产管理合同约定。故选项 C 错误。根据证券公司监督管理条例第 57条的规定.证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。故选项 D错误。28.下列关于股份有限公司设立的说法，正确的是()。A.股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的认购股本总额 B.股份有限公司采取发起设立方式设立的，在发起人认购的股份缴足前，可以向他人募集股份 C.设立股份有限公司，发起人的人数应当在 2 人以上 20

20、0 人以下，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所 D.设立股份有限公司，股东的人数应在 50 人以下 答案：C 解析：根据公司法第 80 条的规定，股份有限公司采取发起设立方式设立的.注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。在发起人认购的股份缴足前.不得向他人募集股份。股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。法律、行政法规以及国务院决定对股份有限公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，从其规定。根据公司法第 78 条的规定，设立股份有限公司，应当有 2 人以上200 人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。29.下

21、列选项中，说法不正确的是()。A.任何单位和个人不得超出查询目的使用、泄露或提供他人使用、以营利为目的使用、加工或处理诚信信息，不得将诚信信息用于非法目的 B.融券卖出证券数量指融券卖出后尚未偿还的证券数量 C.在融资融券业务中，充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时，应当以证券市值按一定折算率进行折算，上证 180 指数成分股股票及深证 100 指数成分股股票折算率最高不超过 80%D.证券自营业务的内部控制要求建立健全自营业务风险监控系统的功能 答案：C 解析：在融资融券业务中.充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时，应当以证券市值按一定折算率进行折算，上证 180 指数成分股股票及深

22、证 100 指数成分股股票折算率最高不超过 70%，其他股票折算率最高不超过 65%。故选项 C 错误。30.下列关于公司公开发行新股的条件，说法不正确的是()。A.具备健全且运行良好的组织机构 B.具有持续盈利能力 C.财务状况良好 D.最近 5 年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为 答案：D 解析：根据证券法第 13 条的规定，公司公开发行新股.应当符合下列条件：具备健全且运行良好的组织机构;具有持续盈利能力，财务状况良好;最近 3 年财务会计文件无虚假记载。无其他重大违法行为;经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院

23、证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。2020 年 5 月太原证券从业资格考试准考证打印入口 根据2019 年 5 月证券业从业人员资格考试公告可知，杭州2019 年 5 月证券从业资格考试准考证打印时间为：4 月 23 日 15：00 至 27 日 19：00。报名成功的考生可登陆中国证券业协会网站进行打印。证券从业资格考试准考证是怎么打印的?通过以下方式打印证券从业资格考试的准考证：一)考生登陆中国证券业协会网首页，点击从业人员，点击考试报名，点击进入。二)进入后会看到个人中心，点击一下第一次预约报名入口，就可以直接点击并打印个人的准考证了。三)或者是在已经开始通知打

24、准考证时，可以直接进入到首页，选择准考证打印，就可以直接打印。以上必须是先登陆个人在证券业协会网的帐户和密码。证券从业资格考试其实并不是很难,因为考题都是客观题,包括选择题、判断题。首次报考的建议你可以先考证券市场基础知识和证券交易这两门,因为基础是必须过的,证券交易这门相对较为简单,专业金融背景和需要深入理解的东西并不多,所以想要通过考试只要做到以下几点基本就行:1、首先从网上下载到 2019 年你所要考的大纲。2、重点记忆大纲中“掌握”的内容,“熟悉”的内容能通读理解,“了解”的内容只要过目以下,有个印象就行。3、准备 1 个月集中攻坚时间,平均每门 2 周的时间持续复习,按照大纲的内容即

25、可,每天大概能有 2-3 个小时,不要间断。福建会计从业资格考试试题及答案 2018 年福建会计从业资格考试试题及答案 1多选题在对数据清单的数据进行排序时，可以按照以下顺序进行()A.按关键字升序 B.按关键字降序 C.组合关键字 D.相同主关键字时选择次关键字 参考答案：A,B,C,D 2单选题在 Excel 中，数据表的列标题相当于数据库的()。A.字段 B.记录 C.标题行 D.字段名 参考答案：D 参考解析：在 Excel 中，数据表的列标题相当于数据库的字段名。故选 D。3多选题下列()情况可以反映会计电算化系统进行数据备份和恢复的重要性。A.备份数据存储不当引起数据丢失 B.软件

26、故障造成财务数据丢失 C.计算机病毒造成财务数据丢失 D.人为的失误操作造成财务数据丢失 参考答案：B,C,D 参考解析：备份的目的是为了在软件、计算机出现故障或人为操作失误使数据丢失时进行数据的恢复。4多选题下列术语中，不属于显示器性能指标的有()。A.显示速度 B.可靠性 C.分辨率 D.精度 参考答案：B,D 参考解析：显示器的参数主要有尺寸、显示分辨率、显示速度、显示颜色数等。四个指标中，显示速度和显示分辨率属于显示器的性能指标。5多选题应收账款系统的制单方式指计算机根据原始单据如何编制记账凭证，一般又()A.按客户制单方式 B.按商品制单方式 C.按单据制单方式 D.按金额制单方式

27、参考答案：A,C 参考解析：应收账款系统管理的制单方式般有按客户制单方式和按单据制单方式。6多选题下列描述中，不正确的有()。A.激光打印机是击打式打印机 B.软磁盘是内存储器 C.计算机运算速度可用每秒中执行指令的条数来表示 D.操作系统是一种应用软件 参考答案：A,B,D 参考解析：激光打印机属于非击打式打印机，软磁盘属于外存储器，操作系统是系统软件。7单选题默认情况下，不属于 Excel 已定义填充序列的是()。A.A，B，C，D，E，F，G B.Mon，Tue，Wed，Thu，Fri，Sat C.Sunday，Monday，Tuesday，Wednesday，Thursday，Frid

28、ay，Saturday D.星期日，星期一，星期二，星期三，星期四，星期五，星期六 参考答案：A 参考解析：默认情况下，不属于 Excel 已定义填充的序列是 A，B，C，D，E，F，G。故选 A。8多选题工资管理模块的主要功能包括()。A.工资计算与汇总 B.工资分摊 C.个人所得税计算 D.工资发放 参考答案：A,B,C,D 参考解析：工资管理模块是进行工资核算和管理的模块，该模块以人力资源管理提供的员工及其工资的基本数据为依据，完成员工工资数据的收集、员工工资的核算、工资发放、工资费用的汇总和分摊、个人所得税计算和按照部门、项目、个人时间等条件进行工资分析、查询和打印输出，以及该模块与其

29、他模块的数据接口管理。9多选题下列各项中.属于固定资产非价值信息变更的有()。A.使用部门变动 B.使用状况变动 C.存放地点变动 D.折旧要素变动 参考答案：A,B,C 参考解析：固定资产非价值信息变更包括固定资产的使用部门变动、使用状况变动、存放地点变动等。10多选题在 Excel 中，进行求和运算的方法包括()。A.利用函数进行求和 B.利用和运算进行求和 C.利用常用工具栏中的“自动求和”按钮进行求和操作 D.利用编辑菜单中的“求和”公式求和操作 参考答案：A,B,C 参考解析：本题给定选项中，选项 ABC 所述均可进行求和运算。选项 D 表述错误，因为编辑菜单中没有“求和”公式命令操

30、作，故排除。11多选题下列属于预算管理模块功能的有()。A.指定预算审批流程，明确预算编制内容，进行责任预算的编制、审核、审批 B.实现对各子公司预算的汇总、查询 C.自动进行预算执行差异分析和预算执行进度分析 D.根据财务报表进行比率分析 参考答案：A,B,C 12多选题下列关于软件操作员责任的说法中，正确的有()。A.负责所分管业务的.数据输入、处理、备份和输出 B.审核原始凭证的真实性、正确性，对不合规定的原始单据不作为记账凭证依据 C.对审核记账人员提出的错误会计数据进行修改 D.对操作中发现的问题，进行记录并向电算维护员报告 参考答案：A,C,D 参考解析：软件操作员的具体职责是：(

31、1)负责所分管业务的数据输入、处理、备份和输出(包括打印输出凭证、账簿、报表)。(2)对审核记账人员提出的错误会计数据进行修改。(3)对操作中发现的问题，进行记录并向电算维护员报告。(4)出纳人员应做到“日清月结”。13多选题会计电箅化系统按服务层次的不同，可以划分为()。A.会计核算信息系统 B.会计控制信息系统 C.会计管理信息系统 D.会计决策支持系统 参考答案：A,C,D 参考解析：会计电算化系统按服务层次的不同可以划分为会计核算信息系统、会计管理信息系统和会计决策支持系统。14多选题账务处理系统中，对账簿中数据的描述，不正确的是()。A.可以修改 B.不可以修改或删除 C.可以删除

32、D.可以增加 参考答案：B,C,D 参考解析：账务处理系统中，账簿中数据可以修改，不可以删除。故选 BCD。15多选题会计电算化在()等方面与手工会计核算存在很大差别。A.信息载体 B.运算工具 C.簿记规则 D.账务处理程序 参考答案：A,B,C,D 参考答案：错 参考解析：科目账下的日记账用于查询除现金日记账、银行日记账之外的其他日记账。17多选题下列各项中，属于软盘特点的有()。A.可以随身携带 B.价格低 C.存储容量小 D.存取速度慢 参考答案：A,B,C,D 18单选题在 KIS 财务处理系统中，进行往来核销应先()设置 A.对科目进行“往来业务核算”B.在系统参数设置中进行“启用

33、往来业务核销”C.在系统参数设置中进行“往来业务必须录入业务编号”D.在应收应付模块中进行“往来业务核算”参考答案：A 19多选题下列叙述中正确的是()。A.在 Word 中，为选定文本定义字号时，阿拉伯字号值(如 12、16 等)越大，实际显示的字将越小 B.在 Word 编辑环境中，若要取消选定文本的反白显示，使其恢复正常文本显示只能用鼠标再次单击选定文本的任何位置 C.在 Word 编辑环境，通过键盘输入文档内容行至行末时，不必按回车键进行换行 D.在 Word 编辑状态，可以通过键盘上的 Delete 键将已选中的文本块删除 参考答案：C,D 参考解析：在 Word 中，为选定文本定义字号时，阿拉伯字号值(如 12、16 等)越大，实际显示的字也将越大;在 Word 编辑中，若要取消选定文本的反白显示，使其恢复正常文本显示，只需用鼠标单击文档编辑区中的任何位置即可(选取区除外)。20多选题大型企业的电算化岗位()。A.可由会计主管兼任审核记账 B.每个岗位应该独立 C.单独设置出纳员 D.可以把软件操作员和维护员设置为一个人 参考答案：B,C 参考解析：大型企业的电算化岗位每个岗位应该独立，应单独设置出纳员。故选 BC。