用友上机操作题1111(平时上机练习题)22721.pdf

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1、第 页 共 10 页 1 实验一 总帐 一、系统管理 1、注册系统管理。以系统管理员（admin）的身份注册系统管理。2、设置操作员。编号 姓名 口令 所属部门 A001 王亮 1 财务部 A002 唐非 2 财务部 A003 李明 3 财务部 3、建立帐套。账套号：705 账套名称：广州市白云工商高级技工学校 账套路径：默认 启用会计期：2007年 1 月 单位名称：广州市白云工商高级技工学校 单位简称：白云学院 记账币种：人民币 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：demo 分类信息：对客户、供应商、存货不分类，有外币核算 编码方案：科目编码级次为 4-2-2-2-2，其他

2、编码级次采用默认值 数据精度：保留的小数位均为 2 第 页 共 10 页 2 系统启用：启用总账子系统；启用日期：2007-01-01 4、设置操作员权限 王亮：拥用“公用目录设置”、“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限 唐非：拥有“公共目录设置”及“总帐”中的所有权限 李明:拥有这套账的所有权限.A001初始化设置 二、系统初始化 1、部门档案 部门编码 部门名称 1 管理部 2 财务部 3 采购部 4 销售部 2、职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 101 李同 管理部 201 赵超 财务部 202 王刚 财务部 301 张海 采购部 401 刘英 销售部 3、客户档案 第

3、页 共 10 页 3 客户编码 客户名称 客户简称 地址 邮政编码 001 北京育新小学 育新小学 002 天津宏达公司 宏达公司 4、供应商档案 供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址 邮政编码 001 北京迅达有限责任公司 北京迅达 002 深圳华光软件公司 深圳华光 5、外币及汇率 币符：USD 币名：美元，记账汇率：8.5 6、结算方式 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金 否 2 支票 否 3 其他 否 第 页 共 10 页 4 7、凭证类别 凭证类别 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001，1002 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转账凭证 凭证必无

4、1001，1002 8、会计科目 科目名称 辅助核算 科目 类型 方向 币别 计量 期初余额 现金（1001）日记 资产 借 5000 银行存款（1002）银行日记 资产 借 125000 工行存款（100201）银行日记 资产 借 80000 中行存款（100202）银行日记 资产 借 美元 45000 应收账款（1131）客户往来 资产 借 *30000 其他应收款（1133）个人往来 资产 借 *2000 库存商品（1243）资产 借 155000 硬件（124301）数量核算 资产 借 台 90000 软件（124302）数量核算 资产 借 套 65000 固定资产（1501）资产 借

5、 228000 累计折旧（1502）资产 贷 45000 短期借款（2101）负债 贷 55000 应付账款（2121）供应商往来 负债 贷 *25000 应交税金（2171）负债 第 页 共 10 页 5 应交增值税（217101）负债 进项税（21710101）负债 销项税（21710102）负债 实收资本（3101）权益 贷 300000 利润分配（3141）权益 贷 120000 未分配利润（314115）权益 贷 120000 本年利润（3131）权益 贷 主营业务收入（5101）损益 贷 主营业务成本（5401）损益 借 营业费用（5501）损益 借 管理费用（5502）损益 借

6、工资（550201）部门核算 损益 借 办公费（550202）部门核算 损益 借 差旅费（550203）部门核算 损益 借 其他（550204）部门核算 损益 借 注：表中带*号的数据应在辅助核算项目中输入 9、指定科目 指定“现金”和“银行存款”会计科目 10、录入期初余额 科目名称 辅助核算 科目 类方向 币别 计量 期初余额 第 页 共 10 页 6 型 现金（1001）日记 资产 借 5000 银行存款（1002）银行日记 资产 借 125000 工行存款（100201）银行日记 资产 借 80000 中行存款（100202）银行日记 资产 借 美元 45000 应收账款（1131）客

7、户往来 资产 借 *30000 其他应收款（1133）个人往来 资产 借 *2000 库存商品（1243）资产 借 155000 硬件（124301）数量核算 资产 借 台 90000 软件（124302）数量核算 资产 借 套 65000 固定资产（1501）资产 借 228000 第 页 共 10 页 7 累计折旧（1502）资产 贷 45000 短期借款（2101）负债 贷 55000 应付账款（2121）供应商往来 负债 贷 *25000 应交税金（2171）负债 应交增值税（217101）负债 进项税（21710101）负债 销项税（21710102）负债 实收资本（3101）权益

8、贷 300000 利润分配（3141）权益 贷 120000 未分配利润（314115）权益 贷 120000 本年利润（3131）权益 贷 第 页 共 10 页 8 主营业务收入（5101）损益 贷 主营业务成本（5401）损益 借 营业费用（5501）损益 借 管理费用（5502）损益 借 工资（550201）部门核算 损益 借 办公费（550202）部门核算 损益 借 差旅费（550203）部门核算 损益 借 其他（550204）部门核算 损益 借 其中辅助科目期初余额如下列各表：会计科目：1131应收账款 日期 客户 摘要 方向 金额 2006-12-31 育新小学 销售商品 借 30

9、000 第 页 共 10 页 9 会计科目：1133其他应收款 日期 部门 个人 摘要 方向 金额 2006-12-25 管理部 李同 出差借款 借 2000 会计科目：2121应付账款 日期 供应商 摘要 方向 金额 2006-12-20 北京迅达 购买商品 贷 25000 11、试算平衡 三、日常账务处理 1、填制凭证。根据以下经济业务填制凭证。2007年（1）1月 3日，销售部购买了 500元的办公用品，以现金支付，附单据一张。借：营业费用 500 贷：现金 500（2）1 月 5 日，财务部从工行提取现金 9000元，作为备用金。票号111。借：现金 9000 贷：银行存款/工行存款

10、9000（3）1月 7 日，采购部采购电脑 10 台，每台不含税价为 4000元，货款以银行存款支付，票号 114。借：库存商品 40000 应交税金/应交增值税/进项税额 6800 第 页 共 10 页 10 贷：银行存款/工行存款 46800（4）1 月 11 日，销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号 113，金额 30000元，用以偿还前欠货款。借：银行存款/工行存款 30000 贷：应收账款 30000（5）1 月 11 日，收到大洋集团投资资金 20000美元，汇率 1：8.5。借：银行存款不/中行存款 170000 贷：实收资本 170000（6）1 月 12 日，采购部

11、从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为 10 元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率 17%。借：库存商品/软件 5000 应交税金/应交增值税/进项税额 850 贷：应付账款 5850（7）1 月 16 日，管理部李同出差归来，报销差旅费 2000元。借：管理费用/差旅费 2000 贷：其他应收款 2000（8）1 月 23 日，销售部售给天津宏达公司 A 软件 100套，每套不含税价为 200元，货款未收。适用税率 17%。借：应收账款 23400 贷：主营业务收入 20000 应交税金/应交增值税/销项税 3400 第 页 共 10 页 11（9）1 月 31 日

12、，结转 A 软件产品销售成本。数量：100套，单价：80 元。借：主营业务成本 8000 贷：库存商品 8000（10）1 月 31 日，结转收入和费用。借：主营业务收入 20000 贷：本年利润 9500 主营业务成本 8000 管理费用/差旅费 2000 营业费用 500（11）1 月 31 日，结转本年利润 借：本年利润 9500 贷：利润分配/未分配利润 9500 4、以主管的身份进行出纳签字 5、A001审核凭证 6、A002记账及反记账 第 页 共 10 页 12 实验二 报表处理 一、利用报表模板生成 1 月份资产负债表 二、自定义如下报表，生成报表数据 资产负债表（简易）编制单

13、位：友联科技 2007年 1月 31 日 单位：元 资 产 期末数 负债及所有者权益 期末数 货币资金 短期借款 应收账款 应付账款 其他应收款 应交税金 库存商品 负债合计 固定资产 实收资本 减：累计折旧 未分配利润 固定资产净值 所有者权益合计 合计 合计 工资与固定资产以账套主管的身份进行处理 实验三 工资核算 以 demo（密码为 demo）的身份登录 888帐套，在结帐的窗口按ctrl+shift+F6取消 888结帐 启用工资帐套 一、建立工资账套 第 页 共 10 页 13 工资类别个数：多个；核算币种：人民币 RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工

14、资账套的启用日期为“2007-01-01”。二、基础信息设置 1、部门设置 2、人员类别 设置人员类别：经理人员、普通员工 3、工资项目 按以下资料设置工资项目 项目名称 类型 长度 小数位数 增减项 基本工资 数字 8 2 增项 奖励工资 数字 8 2 增项 交通补助 数字 8 2 增项 应发合计 数字 10 2 增项 请假扣款 数字 8 2 减项 养老扣除 数字 8 2 减项 代扣税 数字 10 2 减项 扣款合计 数字 10 2 减项 实发合计 数字 10 2 增项 请假天数 数字 8 2 其他 4、银行名称 设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为 11 第 页 共 10 页 14

15、 5、工资类别 建立两个工资类别：在职人员、退休人员 6、人员档案 在“在职人员”工资类别下，增加以下人员档案 人员 编号 人员 姓名 部门 名称 人员 类别 账号 中方 人员 是否 计税 101 李同 管理部 经理人员 20060090001 是 是 201 赵超 财务部 经理人员 20060090002 是 是 202 王刚 财务部 普通员工 20060090003 是 是 301 张海 采购部 经理人员 20060090004 是 是 302 马慧 采购部 普通员工 20060090005 是 是 401 刘英 销售部 经理人员 20060090006 是 是 402 孙明 销售部 普通

16、员工 20060090007 是 是 注：以上所有人员的代发银行均为工商银行海淀分理处。7、工资项目和计算公式 在“在职人员”工资类别下，选择上表中定义的全部工资项目。在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。工资项目 计算公式 请假扣款 请假天数*100 养老保险（基本工资+奖励工资）*0.05 交通补助 Iff（人员类别=”经理人员”，100，50）三、日常处理 第 页 共 10 页 15 1、基本工资数据 输入以下基本工资数据 姓名 基本工资 奖励工资 李同 5000 500 赵超 3000 300 王刚 2000 200 张海 3500 350 马慧 2500 250 刘英

17、 4000 400 孙明 3000 300 2、变动工资数据 01 月份工资变动情况如下：（1）考勤情况：王刚请假 3 天。（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资 400元。3、个人所得税 设置计税基数 1600元，查看个人所得税表 4、银行代发 5、工资分摊 工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。工资费用分配的转账分录设置如下：工资分摊 部门 工资总额（100%）应 付 福 利 费（14%）第 页 共 10 页 16 借方 贷方 借方 贷方 管理部、财务部、采购部 经 理 人员 550201 2151 550204 2153 财务部、采购部 普

18、通 人员 550201 2151 550204 2153 销售部 经 理 人员 5501 2151 5501 2153 销售部 普 通 人员 5501 2151 5501 2153 以 demo（密码为 demo）的身份登录 888帐套，在结帐的窗口按ctrl+shift+F6取消 888结帐 实验四 固定资产管理 一、建立账套 按以下资料建立固定资产账套 控制参数 参数设置 启用月份 2007.01 折旧信息 本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法（一）；折旧汇总分配周期：1 个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足。第 页 共 10 页 17 编码方式 资产类别编码方

19、式：2 1 12；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码；卡片序号长度为 3。财务接口 与账务系统进行对账；对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产；累计折旧对账科目：1502累计折旧。补充参数 业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目：1501；累计折旧缺省入账科目：1502。二、基础设置 1、部门设置 2、资产类别 按以下资料设置资产类别：编码 类别名称 净残值率 计提属性 01 交通运输设备 5%正常计提 02 电子设备 5%正常计提 03 其他设备 5%正常计提 3、部门对应折旧科目 按以下资料设置部门对应折旧科目：第 页 共 1

20、0 页 18 部门 对应折旧科目 管理部 管理费用/其他（550204）财务部 管理费用/其他（550204）采购部 管理费用/其他（550204）销售部 营业费用（5501）4、增减方式 按以下资料设置增减方式对应科目：增减方式目录 对应入账科目 增加方式 直接购入 100201，工行存款 减少方式 毁损 1701，固定资产清理 5、期初固定资产卡片 按以下资料输入固定资产原始卡片：固定资产 名称 类别 编号 所在 部门 增加 方式 可使用 年限 开始使用日期 原值 累计 折旧 对应折旧科目 名称 桑塔纳轿车 01 管理部 直接购入 10 2005.01.01 120000 28000 管理

21、费用/其他 第 页 共 10 页 19 金杯小客车 01 销售部 直接购入 10 2005.01.01 100000 15000 营业费用 微机 02 财务部 直接购入 5 2005.01.01 8000 2000 管理费用/其他 合计 228000 45000 三、日常处理 1、资产增加 1 月 20 日，管理部购买复印机一台，价值 20000元，净残值率 5%，预计使用年限 8 年。2、资产变动（1）原值变动 1 月 26 日，销售部金杯小客车添置新配件 10000元。（2）部门转移 1 月 27 日，管理部因换新车，将桑塔纳轿车转移到采购部 3、折旧处理 计提 1 月份固定资产折旧。4、资产减少 1 月 31 日，财务部毁损微机一台。