北新路桥：2018年年度审计报告.PDF

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1、 1 希格玛会计师事务所 （特殊普通合伙）希格玛会计师事务所 （特殊普通合伙） XigemaCpas(Special General Partnership) 希会审字(2019)2193 号 审审 计计 报报 告告 新疆新疆北新路桥集团股份有限公司北新路桥集团股份有限公司全体股东全体股东： 一、审计意见一、审计意见 我们审计了新疆北新路桥集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编

2、制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2018年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整

3、体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）（一）建造合同收入确认建造合同收入确认 1.事项描述 2 如财务报表附注四、 （二十五）及附注六、 （三十八）所示，贵公司营业收入主要来自于建造合同收入。在建造合同的结果能够可靠估计时，按照完工百分比法确认收入。完工百分比法涉及管理层的重大判断和估计，需要在初始对建造合同的合同总收入和合同总成本作出合理估计，包括对完成的进度、交付的范围以及所需的服务、合同总成本、尚未完工成本、合同总收入和合同风险的估计。此外，由于情况的改变，合同总成本及合同总收入可能会较原有的估计发生变化，需要管理层于合同执行过程中持续评估和修订。 2.审

4、计应对 （1）测试与建造合同收入确认相关的关键内部控制； （2）选取建造合同样本，复核建造合同及关键合同条款，检查预计总收入、预计总成本所依据的建造合同和预算成本资料及其假设，评价管理层所作估计是否合理、依据是否充分； （3）选取样本对本年已发生的工程施工成本进行检查； （4）重新计算建造合同完工百分比，以验证其准确性； （5）对主要合同的毛利率进行检查，对毛利率水平发生异常波动的大额项目实施询问、分析性复核等相关程序； （6）选取建造合同样本，对工程形象进度进行现场查看，与工程管理部门讨论工程的完工进度，并与账面记录进行比较。 （二）（二）应收款项的可收回性及减值应收款项的可收回性及减值 1

5、.事项描述 如财务报表附注四、 （九）所示，贵公司以应收账款的可收回性为判断基础确认坏账准备。评估应收款项可回收性需要进行大量判断，包括评估目前交易对方的信用等级及其历史还款记录及当前的经营状况和市场情况。应收款项年末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断。 2.审计应对 3 （1）测试管理层与应收账款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制； （2）检查相关的交易合同和信用条款及实际信用条款的遵守情况； （3）对应收款项进行账龄分析，复核其准确性，对长账龄、逾期未回款的应收款项，复核其未来可能回款的金

6、额，评估是否出现减值的迹象； （4） 审阅了应收款项的期后回款情况， 评估管理层对坏账准备计提的合理性。 四、其他信息四、其他信息 贵公司管理层 （以下简称管理层） 对其他信息负责。 其他信息包括贵公司 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或 者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实

7、。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五五、管理层管理层和治理层和治理层对财务报表的责任对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用） ，并运用持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六六、注册会计师注册会计师对财务报表审计对财务报表审计的责任的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获4 取

8、合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错

9、报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵

10、公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，5 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本

11、期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王侠 （项目合伙人） 中国 西安市 中国注册会计师：杨学伟 二一九年四月十日 会合01表编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司单位：元资产附注 期末余额 期初余额流动资产：流动资产：货币资金六（一）3,176,936,803.393,169,300,698.46以公

12、允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款六（二）3,179,590,991.972,926,316,483.55预付款项六（三）497,604,167.98339,241,194.02其他应收款六（四）957,319,252.271,186,307,278.66存货六（五）3,096,644,322.493,803,913,871.92持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产六（六）357,220,203.09172,266,826.63流动资产合计流动资产合计11,265,315,741.1911,597,346,353.24非流动资产：非流动资产：可供出

13、售金融资产六（七）45,000,000.0046,264,733.48持有至到期投资六（八）195,339,829.66长期应收款六（九）3,215,280,334.723,112,385,284.08长期股权投资六（十）643,213,962.52659,338,420.51投资性房地产固定资产六（十一）650,509,880.73542,857,092.58在建工程六（十二）6,653,477,257.223,042,506,938.17生产性生物资产油气资产无形资产六（十三）94,113,934.5180,204,188.70开发支出商誉六（十四）8,582,284.7410,256,2

14、02.32长期待摊费用六（十五）134,750,478.90111,182,518.81递延所得税资产六（十六）116,267,088.7886,736,191.93其他非流动资产六（十九）31,410,667.4536,063,188.50非流动资产合计非流动资产合计11,592,605,889.577,923,134,588.74资 产 总 计资 产 总 计22,857,921,630.7619,520,480,941.986合并资产负债表合并资产负债表2018年12月31日单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：会合01表编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司编制单位：新疆北

15、新路桥集团股份有限公司单位：元负债和股东权益附注 期末余额 期初余额流动负债：流动负债：短期借款六（二十）1,100,500,000.00871,500,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款六（二十一）5,497,403,324.294,860,727,698.54预收款项六（二十二）1,649,850,261.181,377,749,206.44应付职工薪酬六（二十三）112,759,636.6783,227,637.51应交税费六（二十四）79,948,458.4877,781,952.60其他应付款六（二十五）1,806,535,505.

16、961,386,954,559.15持有待售负债一年内到期的非流动负债六（二十六）2,556,560,000.002,005,501,000.00其他流动负债六（二十七）231,762,199.47180,784,763.23流动负债合计流动负债合计13,035,319,386.0510,844,226,817.47非流动负债：非流动负债：长期借款六（二十八）4,997,440,000.004,546,200,000.00应付债券六（二十九）601,472,569.19478,188,713.31其中：优先股永续债长期应付款六（三十）231,361,319.57279,118,936.05预计

17、负债递延收益六（三十一）223,272,868.91136,083,236.10递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计非流动负债合计6,053,546,757.675,439,590,885.46负 债 合 计负 债 合 计19,088,866,143.7216,283,817,702.93股东权益：股东权益：股本六（三十二）898,206,436.00561,379,023.00其他权益工具其中：优先股其中 永续债资本公积六（三十三）445,138,272.08786,604,854.98减：库存股其他综合收益六（三十四）65,040,907.4412,817,478.98专项储备六（三

18、十五）30,391,025.6436,898,224.07盈余公积六（三十六）44,690,487.8840,209,299.29未分配利润六（三十七）441,128,342.62392,477,849.24归属于母公司股东权益合计归属于母公司股东权益合计1,924,595,471.661,830,386,729.56少数股东权益1,844,460,015.381,406,276,509.49股东权益合计股东权益合计3,769,055,487.043,236,663,239.05负债和股东权益总计负债和股东权益总计22,857,921,630.7619,520,480,941.98单位负责人：

19、 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：7合并资产负债表(续)合并资产负债表(续)2018年12月31日会合02表编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司单位：元项 目附注本期金额上期金额一、营业总收入一、营业总收入10,252,718,031.779,806,439,908.80其中：营业收入六（三十八）10,252,718,031.779,806,439,908.80二、营业总成本二、营业总成本10,145,970,753.039,691,373,646.24其中：营业成本六（三十八）9,201,501,972.568,914,629,242.10税金及

20、附加六（三十九）108,783,577.9362,878,777.34销售费用六（四十）67,128,461.0850,112,977.05管理费用六（四十一）401,616,033.29343,657,036.45研发费用六（四十二）548,188.073,537,382.47财务费用六（四十三）254,631,073.98183,530,912.56其中：利息费用251,205,227.15178,805,456.88利息收入62,426,031.7451,968,207.45资产减值损失六（四十四）111,761,446.12133,027,318.27加：其他收益六（四十五）13,88

21、1,646.049,730,572.95投资收益（损失以“-”号填列）六（四十六）1,616,461.831,589,085.67其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2,100,431.23-2,569,368.62公允价值变动收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）六（四十七）4,382,798.10三、营业利润（亏损以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）126,628,184.71126,385,921.18加：营业外收入六（四十八）28,999,501.3221,769,866.41减：营业外支出六（四十九）26,248,981.5726,222,692.0

22、1四、利润总额（亏损总额以“”号填列）四、利润总额（亏损总额以“”号填列）129,378,704.46121,933,095.58减：所得税费用六（五十）65,483,807.3171,487,708.42五、净利润（净亏损以“”号填列）五、净利润（净亏损以“”号填列）63,894,897.1550,445,387.16（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）63,894,897.1550,445,387.162.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）53,131,681.9750,598,138

23、.632.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）10,763,215.18-152,751.47六、其他综合收益的税后净额六、其他综合收益的税后净额六（五十二）52,223,428.4631,415,253.80（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额52,223,428.4631,415,253.801.不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益2.将重分类进损益的其他综合收益52,223,428.4631,415,253.80（1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）可供出售金融资产公允价值变动损益（3）持有至到期投资重分类为

24、可供出售金融资产损益（4）现金流量套期损益的有效部分（5）外币财务报表折算差额52,223,428.4631,415,253.80（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额七、综合收益总额116,118,325.6181,860,640.96（一）归属于母公司所有者的综合收益总额105,355,110.4382,013,392.43（二）归属于少数股东的综合收益总额10,763,215.18-152,751.47八、每股收益八、每股收益（一）基本每股收益0.060.06（二）稀释每股收益0.060.06合并利润表合并利润表2018年度单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机

25、构负责人：8会合03表编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司 2018年度 2018年度单位：元项 目附注 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金8,219,755,021.128,125,779,080.15收到的税费返还6,996,712.144,048,619.43收到其他与经营活动有关的现金六（五十三）1,010,197,089.94741,945,235.50经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计9,236,948,823.208,871,772,935.08购买商品、接收劳务支付

26、的现金7,017,116,992.587,116,616,291.91支付给职工以及为职工支付的现金601,539,553.57506,294,924.29支付的各项税费449,323,124.05371,076,178.37支付其他与经营活动有关的现金六（五十四）415,406,379.36519,231,558.55经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计8,483,386,049.568,513,218,953.12经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额753,562,773.64358,553,981.96二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：收回投资收

27、到的现金取得投资收益收到的现金3,982,131.743,558,593.70处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,186,725.3210,430,898.37处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金六（五十五）386,552,284.14441,866,245.98投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计399,721,141.20455,855,738.05购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,678,991,285.721,522,046,093.15投资支付的现金1,490,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额17,

28、546,270.185,830,830.79支付其他与投资活动有关的现金六（五十六）164,418,349.93522,044,756.24投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计2,860,955,905.832,051,411,680.18投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-2,461,234,764.63-1,595,555,942.13三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金406,780,340.00403,165,889.42其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金406,780,340.00353,165,900.00取得借款收到

29、的现金4,250,800,000.004,464,656,990.09发行债券收到的现金600,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金六（五十七）443,674,127.9839,822,954.91筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计5,701,254,467.984,907,645,834.42偿还债务支付的现金3,499,501,000.002,250,542,883.03分配股利、利润或偿付利息支付的现金418,325,645.88353,978,914.52其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金六（五十八）89,501,580.09137,7

30、00,061.23筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计4,007,328,225.972,742,221,858.78筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额1,693,926,242.012,165,423,975.64四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-772,677.63-4,932,510.31五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额-14,518,426.61 923,489,505.16 加：期初现金及现金等价物余额3,055,298,891.76 2,131,809,386.60六、期末现金及现金等价物余额六、

31、期末现金及现金等价物余额3,040,780,465.15 3,055,298,891.76 合并现金流量表合并现金流量表单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：9会合04表编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司单位：元优先股永续债 其他一、上年年末余额一、上年年末余额561,379,023.00786,604,854.9812,817,478.9836,898,224.0740,209,299.29392,477,849.241,830,386,729.56#3,236,663,239.05加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额二、本

32、年年初余额561,379,023.00786,604,854.9812,817,478.9836,898,224.0740,209,299.29392,477,849.241,830,386,729.56#3,236,663,239.05三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)336,827,413.00-341,466,582.9052,223,428.46-6,507,198.434,481,188.5948,650,493.3894,208,742.10438,183,505.89532,392,247.99（一）综合收益总额52,223,42

33、8.4653,131,681.97105,355,110.4310,763,215.18116,118,325.61（二）所有者投入和减少资本-4,639,169.90-4,639,169.90427,420,290.71422,781,120.811.所有者投入的普通股422,781,120.81422,781,120.812.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他-4,639,169.90-4,639,169.904,639,169.90（三）专项储备提取和使用-6,507,198.43-6,507,198.43-6,507,198.431.提取专项储备235,

34、952,702.55235,952,702.55235,952,702.552.使用专项储备242,459,900.98242,459,900.98242,459,900.98（四）利润分配4,481,188.59-4,481,188.591.提取盈余公积4,481,188.59-4,481,188.592.对所有者（或股东）的分配3.其他（五）所有者权益内部结转336,827,413.00-336,827,413.001.资本公积转增资本（或股本）336,827,413.00-336,827,413.002.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.

35、其他四、本年年末余额四、本年年末余额898,206,436.00445,138,272.0865,040,907.4430,391,025.6444,690,487.88441,128,342.621,924,595,471.66#3,769,055,487.04单位负责人： 会计机构负责人：减: 库存股其他综合收益 专项储备 盈余公积10主管会计工作负责人： 未分配利润 小计合并股东权益变动表合并股东权益变动表2018年度项 目本期金额归属于母公司股东权益少数股东权益 股东权益合计股本其他权益工具资本公积会合04表编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司

36、2018年度单位：元优先股永续债 其他一、上年年末余额一、上年年末余额557,327,160.00746,151,490.18-18,597,774.8253,574,361.4536,814,932.71389,846,370.201,765,116,539.721,055,418,635.702,820,535,175.42加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额二、本年年初余额557,327,160.00746,151,490.18-18,597,774.8253,574,361.4536,814,932.71389,846,370.201,765,116,539.721,055

37、,418,635.702,820,535,175.42三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)4,051,863.0040,453,364.8031,415,253.80-16,676,137.383,394,366.582,631,479.0465,270,189.84350,857,873.79416,128,063.63（一）综合收益总额31,415,253.8050,598,138.6382,013,392.43-152,751.4781,860,640.96（二）所有者投入和减少资本4,051,863.0040,453,364.8044,5

38、05,227.80351,305,025.26395,810,253.061.所有者投入的普通股4,051,863.0039,104,809.7043,156,672.70351,305,025.26394,461,697.962.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他1,348,555.101,348,555.11,348,555.10（三）专项储备提取和使用-16,676,137.38-16,676,137.4-16,676,137.381.提取专项储备166,655,791.99166,655,792.0166,655,791.992.使用专项储备183,33

39、1,929.37183,331,929.4183,331,929.37（四）利润分配3,394,366.58-47,966,659.59-44,572,293.0-294,400.00-44,866,693.011.提取盈余公积3,394,366.58-3,394,366.582.对所有者（或股东）的分配-44,572,293.01-44,572,293.0-294,400.00-44,866,693.013.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他四、本年年末余额四、本年年末余额56

40、1,379,023.00786,604,854.9812,817,478.9836,898,224.0740,209,299.29392,477,849.241,830,386,729.561,406,276,509.493,236,663,239.05单位负责人： 会计机构负责人：11其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计主管会计工作负责人： 股本其他权益工具资本公积减: 库存股合并股东权益变动表(续）合并股东权益变动表(续）项 目上期金额归属于母公司股东权益少数股东权益 股东权益合计会企01表编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司单位：元资

41、产附注 期末余额 期初余额流动资产：流动资产：货币资金1,786,404,245.511,721,660,837.25以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十五（一）3,383,524,595.842,694,662,068.17预付款项538,954,242.57462,184,895.48其他应收款十五（二）2,673,459,034.502,763,277,702.71存货949,394,706.971,424,581,443.02持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产107,108,322.3058,368,082.27流动资产合计流动资产合

42、计9,438,845,147.699,124,735,028.90非流动资产：非流动资产：可供出售金融资产45,000,000.0045,000,000.00持有至到期投资长期应收款640,222,807.13669,343,645.47长期股权投资十五（三）3,807,015,651.383,272,121,956.57投资性房地产固定资产198,389,805.71169,565,435.11在建工程20,321,127.35生产性生物资产油气资产无形资产2,245,960.36598,734.16开发支出商誉长期待摊费用77,992,347.6558,623,138.37递延所得税资产5

43、8,926,253.8250,516,367.59其他非流动资产非流动资产合计非流动资产合计4,850,113,953.404,265,769,277.27资 产 总 计资 产 总 计14,288,959,101.0913,390,504,306.1712母公司资产负债表母公司资产负债表2018年12月31日单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：会企01表编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司单位：元负债和股东权益附注 期末余额 期初余额流动负债：流动负债：短期借款360,000,000.00100,000,000.00以公允价值计量且其变动

44、计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款3,797,644,020.873,310,078,878.99预收款项999,872,806.161,263,183,485.38应付职工薪酬52,272,419.7617,149,874.10应交税费3,086,029.6930,467,809.92其他应付款3,238,149,708.002,866,408,099.13持有待售负债一年内到期的非流动负债2,170,700,000.001,570,000,000.00其他流动负债160,934,760.47126,807,939.61流动负债合计流动负债合计10,782,659,744.

45、959,284,096,087.13非流动负债：非流动负债：长期借款1,455,600,000.002,220,800,000.00应付债券601,472,569.19478,188,713.31其中：优先股永续债长期应付款2,520,419.14预计负债递延收益183,236.10递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计非流动负债合计2,059,592,988.332,699,171,949.41负 债 合 计负 债 合 计12,842,252,733.2811,983,268,036.54股东权益：股东权益：股本898,206,436.00561,379,023.00其他权益工具其中：优

46、先股其中 永续债资本公积234,903,305.56621,801,135.00减：库存股其他综合收益65,131,712.4614,658,762.97专项储备15,837,473.5321,581,794.29盈余公积45,476,792.6840,995,604.09未分配利润187,150,647.58146,819,950.28股东权益合计股东权益合计1,446,706,367.811,407,236,269.63负债和股东权益总计负债和股东权益总计14,288,959,101.0913,390,504,306.17单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：13母公司资产负

47、债表(续)母公司资产负债表(续)2018年12月31日会企02表编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司单位：元项 目附注本期金额上期金额一、营业收入一、营业收入十五（四）8,809,096,727.987,649,749,662.75减：营业成本十五（四）8,212,162,027.727,173,078,154.25税金及附加31,761,470.1022,756,853.55销售费用管理费用163,970,475.72146,166,710.52研发费用380,271.213,494,182.47财务费用256,562,704.58205,044,86

48、8.66其中：利息费用217,508,965.01193,572,018.32利息收入13,980,659.5142,975,057.42资产减值损失56,613,300.4681,112,069.86加：其他收益6,899,624.582,020,000.00投资收益（损失以“-”号填列）十五（五）-3,166,158.3036,402,224.53其中：对联营企业和合营企业的投资收益-6,283,700.47-11,470,106.62公允价值变动收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）919,413.35二、营业利润（亏损以“”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）92,299,357.82 56,519,047.97 加：营业外收入21,337,213.4715,416,430.40减：营业外支出26,069,437.0221,791,952.60三、利润总额（亏损总额以“”号填列）三、利润总额（亏损总额以“