安信信托：2018年度审计报告（更正后）.PDF

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1、 安信信托股份有限公司安信信托股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 2018 年度年度 安信信托股份有限公司安信信托股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-6 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-2 合并利润表和公司利润表 3-4 合并现金流量表和公司现金流量表 5-6 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 7-10 财务报表附注 1-73 审计报告 第 1 页 审计报告审计报告 信会师报字2019第 ZA13853 号 安信信托股份有限公

2、司全体股东：安信信托股份有限公司全体股东： 一、一、审计意见审计意见 我们审计了安信信托股份有限公司（以下简称安信信托）财务报 表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了安信信托 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、二、形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了

3、审计工作。 审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于安信信托，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 审计报告 第 2 页 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项

4、在审计中是如何应对的 （一）结构化主体合并（一）结构化主体合并 事项描述 请参阅合并财务报表附注六。截至 2018 年 12月 31 日，安信信托纳入合并报表的结构化主体的总资产为人民币 200.30 亿元。 安信信托在多项结构化主体中担任信托计划受托人或投资者角色。 管理层需就是否对结构化主体存在控制， 以确定结构化主体是否应纳入合并财务报表范围作出重大判断。 根据管理层对结构化主体的权力之评估， 以及从结构化主体中获取的可变回报以及权力与可变回报的关系， 管理层确定安信信托对部分结构化主体拥有控制权，并对其进行合并。 考虑是否存在控制涉及管理层的重大判断以及包含在合并资产负债表中的结构化主

5、体的金额， 该事项被确定为关键审计事项。 审计应对 我们获取并阅读了安信信托投资项目的合同，以评估安信信托对结构化主体的权力范围，对结构化主体承担或享有的可变回报权益以及权力与可变回报的关系。 我们复核了管理层在可变回报定量计算中使用的数据，并对管理层对安信信托承担或享有的可变回报的结果进行了重新计算。 基于上述审计程序结果，现有证据能够支持管理层关于是否对结构化主体进行合并的判断。 （二）发放贷款和垫款、债权投资的减值（二）发放贷款和垫款、债权投资的减值 事项描述 请参阅合并财务报表附注五（七） 、 （九） 。截至 2018 年 12 月 31 日，安信信托发放贷款和垫款、债权投资账面价值分

6、别为人民币 147.70 亿元和 45.30亿元，占合并总资产比例为 61.20%，相应的减值准备余额分别为人民币 9.01 亿元和 0.69 亿元。 减值准备余额反映了管理层在资产负债表日采用个别评估以及组合评估的方法， 对相关金融资产已发生损失的最佳估计。 管理层对企业发放贷款和垫款、 债权投资金融资产单独进行减值测试。 如有客观证据表明企业贷款已经发生减值的， 管理层定期对其未来现金流金额和时间进行估计， 评估企业贷款账面价值与其预计未来现金流量现值之间的差异，以计提减值准备。 审计应对 我们对发放贷款和垫款、债权投资的减值评估和减值计算相关内部控制设计和运行的有效性进行了评估和测试，这

7、些控制包括：及时识别已减值金融资产的控制、复核计提减值准备的方法、过程及结果。 我们抽取样本，就借款人财务状况、非财务信息及其他因素方面复核管理层作出的评估结果是否合理。 对本期计提减值准备的减值贷款和债权投资，我们复核了管理层计算过程及结果。 基于上述审计程序结果，现有证据能够支持管理层在发放贷款及垫款减值评估中所采取的方法。 审计报告 第 3 页 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 若单独测试未有明显减值迹象的， 根据贷款及底层资产五级分类结果， 在资产组合中再进行减值测试，并按一定比例计提减值准备。 考虑到安信信托发放贷款和垫款、 债权投资金融

8、资产的识别和损失准备评估过程均涉及重大的管理层判断，该事项被确定为关键审计事项。 （三）（三）信托业务准备金信托业务准备金 事项描述 请参阅合并财务报表附注五（二十二） 。截至2018 年 12 月 31 日，安信信托计提信托业务准备金余额为人民币 5.67 亿元。 管理层分析评估其作为受托人管理的信托资产质量，判断是否存在可能发生损失的风险；如有客观证据表明已经发生损失的信托资产， 管理层定期对其未来现金流金额和时间进行估计， 评估信托资产账面价值与其预计未来现金流量现值之间的差异， 以计提信托业务准备金。 其他则按照组合方法计提信托业务准备金。 考虑到安信信托的信托资产质量识别和损失评估过

9、程均涉及重大的管理层判断， 该事项被确定为关键审计事项。 审计应对 我们对信托资产质量评估和信托业务准备金计算相关内部控制设计和运行的有效性进行了评估和测试，这些控制包括：及时识别风险的控制、复核计提信托业务准备金的方法、过程及结果。 对本期通过单项评估方式计提信托业务准备金的信托资产，我们复核了管理层预计未来现金流量现值计算过程及结果。对本期通过组合方法计提信托业务准备金的信托资产，我们复核了管理层计算过程及结果。 基于上述审计程序结果，现有证据能够支持管理层对计提信托业务准备金所作的判断和估计。 （四）手续费及佣金收入（四）手续费及佣金收入 事项描述 请参阅合并财务报表附注五（三十二） 。

10、2018年度，安信信托确认手续费及佣金收入为人民币15.60 亿元，其中信托报酬为人民币 15.40 亿元，占比 98.73%，较上年同期减少 70.63%。 安信信托管理层对公司管理的信托计划交易对手状况、可供分配信托利益等因素进行评估，认为由于公司管理的部分信托计划交易对手未能正常按审计应对 我们对信托报酬的提取和确认相关内部控制设计和运行的有效性进行了评估和测试。 对超过一定规模的信托计划，获取并阅读信托合同、交易合同、投贷后管理报告等文件主要条款，并执行重新计算程序。 获取未足额提取信托报酬项目清单，了解分析未足额提取信托报酬的原因。 审计报告 第 4 页 关键审计事项关键审计事项 该

11、事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 照合同约定支付信托报酬， 虽然公司根据信托合同约定有提取信托报酬的权利， 但是暂无充足证据表明相关信托报酬能如期收到， 安信信托对该等项目未确认或未足额确认信托报酬。 考虑到安信信托的信托报酬评估过程涉及重大的管理层判断，该事项被确定为关键审计事项。 抽取一定比例的项目， 对交易对手进行函证、走访，了解信托项目底层资产质量，核实安信信托管理层对信托项目的判断。 基于上述审计程序结果，现有证据能够支持管理层对信托报酬确认的判断和估计。 四、四、其他信息其他信息 安信信托管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括安信信托 2018 年

12、年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制

13、，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估安信信托的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用） ，并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督安信信托的财务报告过程。 审计报告 第 5 页 六、六、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期

14、错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当

15、性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据， 就可能导致对安信信托持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论 认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致安信信托不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就安信信托中实体或业务活动的财

16、务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 审计报告 第 6 页 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，

17、或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会计师：中国注册会计师： （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） （项目合伙人）（项目合伙人） 中国注册会计师：中国注册会计师： 中国中国上海上海 除附注除附注十二（四）十二（四）所述事项所述事项 审计审计日期为日期为二一九年五月二一九年五月 十五十五日日外，外，财务报表审计于财务报表审计于 二一九二一九年年四四月月二十九二十九日日完完 成成 报表 第 1 页 安信信托股份有限公司安信信托股份有限公司 合并合并资产负债表资

18、产负债表 2018年年12月月31日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 年初余额 资产：资产： 现金及存放中央银行款项 （一） 24,772.99 22,601.54 存放同业款项 （二） 616,286,859.61 2,985,728,343.97 结算备付金 （三） 3,078,368.18 贵金属 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （四） 1,652,978,351.20 5,409,521,917.11 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收利息 （五） 196,402,845.94 47,68

19、5,911.67 存出保证金 （六） 43,435.03 发放贷款和垫款 （七） 14,770,482,729.84 5,553,722,338.51 可供出售金融资产 （八） 2,264,251,014.27 4,182,141,093.13 持有至到期投资 应收款项类投资 （九） 4,529,726,486.57 4,738,523,076.94 持有待售资产 长期股权投资 （十） 1,074,205,579.98 1,020,734,386.23 投资性房地产 固定资产 （十一） 9,297,179.82 9,170,500.44 在建工程 （十二） 17,948,012.45 6,61

20、6,801.20 无形资产 （十三） 6,496,029.45 3,568,955.13 长期待摊费用 （十四） 5,514,591.56 8,518,446.08 商誉 递延所得税资产 （十五） 876,773,183.33 18,427,831.57 其他资产 （十六） 5,515,814,303.48 1,138,611,633.97 资产总计资产总计 31,536,201,940.49 25,126,115,640.70 负债：负债： 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 （十八） 2,450,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （十九）

21、 260,979,335.82 920,607,764.77 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 （二十） 261,804,582.11 507,142,015.54 应交税费 （二十一） 39,944,711.38 1,223,370,971.66 应付利息 持有待售负债 应付债券 长期应付职工薪酬 预计负债 （二十二） 566,547,053.04 403,151,086.12 递延所得税负债 其他负债 （二十三） 15,235,506,863.75 5,880,361,942.58 负债合计负债合计 18,814,782,546.10 8,934,633,780.6

22、7 所有者权益（或股东权益） ：所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） （二十四） 5,469,137,919.00 4,557,614,932.00 其他权益工具 资本公积 （二十五） 3,100,858,190.83 4,012,381,177.83 减：库存股 其他综合收益 （二十六） 4,810,571.10 72,739,695.48 盈余公积 （二十七） 984,876,518.04 984,876,518.04 一般风险准备 （二十八） 720,438,585.68 720,438,585.68 未分配利润 （二十九） 1,731,827,334.55 5,843,43

23、0,951.00 归属于母公司所有者权益合计 12,011,949,119.20 16,191,481,860.03 少数股东权益 （三十） 709,470,275.19 股东权益合计股东权益合计 12,721,419,394.39 16,191,481,860.03 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 31,536,201,940.49 25,126,115,640.70 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 2 页 安信信托股份有限公司安信信托股份有限公司 资产负债表资产负债表 2018年年12月月31日日 （除特别注

24、明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十四 期末余额 年初余额 资产：资产： 现金及存放中央银行款项 24,772.99 22,601.54 存放同业款项 564,745,921.15 2,943,762,684.14 贵金属 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 1,416,211,900.84 4,519,519,405.09 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收利息 47,058,684.44 32,640,123.44 发放贷款和垫款 2,374,381,929.84 2,893,222,338.51 可供出售金融资产 1,9

25、77,661,014.27 2,152,371,093.13 持有至到期投资 应收款项类投资 10,347,697,985.20 7,889,653,076.94 持有待售资产 长期股权投资 （一） 1,074,205,579.98 1,020,734,386.23 投资性房地产 固定资产 8,346,990.45 9,170,500.44 在建工程 17,948,012.45 6,616,801.20 无形资产 6,384,453.63 3,568,955.13 长期待摊费用 5,514,591.56 8,518,446.08 商誉 递延所得税资产 876,773,183.33 18,427

26、,831.57 其他资产 1,031,987,995.97 1,106,802,628.81 资产总计资产总计 19,748,943,016.10 22,605,030,872.25 负债：负债： 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 2,450,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 261,276,069.83 507,142,015.54 应交税费 27,883,081.15 1,223,370,971.66 应付利息 持有待售负债 应付债券 长期应付职工薪酬 预计负债 566,547

27、,053.04 403,151,086.12 递延所得税负债 其他负债 4,392,883,612.32 4,279,884,938.90 负债合计负债合计 7,698,589,816.34 6,413,549,012.22 所有者权益（或股东权益） ：所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 5,469,137,919.00 4,557,614,932.00 其他权益工具 资本公积 3,100,858,190.83 4,012,381,177.83 减：库存股 其他综合收益 4,810,571.10 72,739,695.48 盈余公积 984,876,518.04 984,876,

28、518.04 一般风险准备 720,438,585.68 720,438,585.68 未分配利润 1,770,231,415.11 5,843,430,951.00 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 12,050,353,199.76 16,191,481,860.03 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计 19,748,943,016.10 22,605,030,872.25 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 3 页 安信信托股份有限公司安信信托股份有限公司 合

29、并合并利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 204,650,071.45 5,592,427,918.12 利息净收入 （三十一） 13,908,132.27 126,032,190.00 利息收入 （三十一） 724,899,014.72 498,222,989.17 利息支出 （三十一） 710,990,882.45 372,190,799.17 手续费及佣金净收入 （三十二） 1,537,528,396.97 5,279,503,420.34 手续费及佣金收入 （

30、三十二） 1,559,741,862.47 5,279,503,420.34 手续费及佣金支出 （三十二） 22,213,465.50 其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） （三十三） -85,274,981.11 784,631,390.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 107,810,622.65 108,711,642.89 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （三十四） -1,261,790,036.09 -597,739,082.23 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 其他业务收入 278,559.41 二、营业支出 2,866,3

31、93,164.02 891,253,271.10 税金及附加 （三十五） 17,715,118.84 46,408,477.06 业务及管理费 （三十六） 692,696,117.49 831,679,829.41 资产减值损失 （三十七） 2,155,727,839.25 13,164,964.63 其他业务成本 254,088.44 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,661,743,092.57 4,701,174,647.02 加：营业外收入 （三十八） 220,092,072.97 178,525,360.05 减：营业外支出 （三十九） 853,050.00 5,486,39

32、1.42 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,442,504,069.60 4,874,213,615.65 减：所得税费用 （四十） -608,600,498.02 1,206,001,357.67 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,833,903,571.58 3,668,212,257.98 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -1,833,903,571.58 3,668,212,257.98 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -1,832,796,150

33、.45 3,668,212,257.98 2少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,107,421.13 六、其他综合收益 -67,929,124.38 48,088,919.37 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -67,929,124.38 48,088,919.37 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -117,126.10 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 -117,126.10 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -67,811,998.28 48,088,919.37 1权益法下可转损益的其他综合收益 4,927,697.20 2可供

34、出售金融资产公允价值变动损益 -72,739,695.48 48,088,919.37 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -1,901,832,695.96 3,716,301,177.35 归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,900,725,274.83 3,716,301,177.35 归属于少数股东的综合收益总额 -1,107,421.13 八、每股收益 （一）基本每股收益（元/股） -0.3351 0.6708 （二）稀释每股收益（元/股） -0.33

35、51 0.6708 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 4 页 安信信托股份有限公司安信信托股份有限公司 利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十四 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 130,367,987.22 5,557,081,649.51 利息净收入 （二） -58,190,425.61 192,462,069.11 利息收入 （二） 282,783,256.06 395,340,120.24 利息支出 （二） 340,973,

36、681.67 202,878,051.13 手续费及佣金净收入 （三） 1,563,534,242.42 5,310,383,240.50 手续费及佣金收入 （三） 1,585,747,707.92 5,310,383,240.50 手续费及佣金支出 （三） 22,213,465.50 其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） （四） -87,554,813.44 656,432,413.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 107,810,622.65 108,711,642.89 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -1,287,421,016.15 -602,196,073.9

37、4 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 其他业务收入 二、营业支出 2,752,599,628.10 855,907,002.49 税金及附加 14,794,283.37 46,408,477.06 业务及管理费 646,543,948.17 796,493,228.60 资产减值损失 2,091,261,396.56 13,005,296.83 其他业务成本 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,622,231,640.88 4,701,174,647.02 加：营业外收入 220,092,072.97 178,525,360.05 减：营业外支出 853

38、,000.00 5,486,391.42 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,402,992,567.91 4,874,213,615.65 减：所得税费用 -608,600,498.02 1,206,001,357.67 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,794,392,069.89 3,668,212,257.98 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -1,794,392,069.89 3,668,212,257.98 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 六、其他综合收益 -67,929,124.38 48,088,919.37 （一）不能重分类进损益

39、的其他综合收益 -117,126.10 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 -117,126.10 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -67,811,998.28 48,088,919.37 1权益法下可转损益的其他综合收益 4,927,697.20 2可供出售金融资产公允价值变动损益 -72,739,695.48 48,088,919.37 3持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 七、综合收益总额 -1,862,321,194.27 3,716,301,177.35 后附财务报表附注为财务报

40、表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 5 页 安信信托股份有限公司安信信托股份有限公司 合并合并现金流量表现金流量表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

41、净增加额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额 收取利息、手续费及佣金的现金 2,767,134,538.34 5,873,921,085.73 拆入资金净增加额 2,450,000,000.00 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （四十一） 544,414,068.89 2,202,692,256.06 经营活动现金流入小计 5,761,548,607.23 8,076,613,341.79 购买商品、接受劳务支付的现金 18,062,578.47 客户贷款及垫款净增加额 4,648,392,933.52 3,401,691,322.31 存

42、放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 736,562,012.45 372,435,536.94 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 376,497,145.42 466,144,313.56 支付的各项税费 1,610,676,043.51 1,525,523,315.00 支付其他与经营活动有关的现金 （四十一） 905,406,244.89 580,778,929.52 经营活动现金流出小计 8,295,596,958.26 6,346,573,417.33 经营活动产生的现金流量净额 -2,534,048,351.03

43、1,730,039,924.46 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 29,865,741,717.48 30,899,116,464.93 取得投资收益收到的现金 90,129,357.99 719,917,575.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 29,955,871,075.47 31,619,034,040.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,693,604.12 13,890,116.23 投资支付的现金

44、 29,537,792,513.61 33,850,439,128.81 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 29,556,486,117.73 33,864,329,245.04 投资活动产生的现金流量净额 399,384,957.74 -2,245,295,204.24 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,649,051,109.72 1,560,150,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的

45、现金 筹资活动现金流入小计 2,649,051,109.72 1,560,150,000.00 偿还债务支付的现金 560,000,000.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,323,827,029.34 1,242,985,890.60 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,883,827,029.34 1,452,985,890.60 筹资活动产生的现金流量净额 -234,775,919.62 107,164,109.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影

46、响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -2,369,439,312.91 -408,091,170.38 加：期初现金及现金等价物余额 2,985,750,945.51 3,393,842,115.89 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 616,311,632.60 2,985,750,945.51 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 6 页 安信信托股份有限公司安信信托股份有限公司 现金流量表现金流量表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明

47、外，金额单位均为人民币元） 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收取利息的现金 285,117,871.24 401,448,632.29 收取手续费及佣金的现金 2,150,905,577.98 5,406,118,388.34 拆入资金净增加额 2,450,000,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 473,674,737.95 2,202,692,256.06 经营活动现金流入小计 5,359,698,187.17 8,010,259,276.69 客户贷款及垫款净增加额 167,182,933.52 741,191,322.31 存放中央银行和同业款项净增加额 支付利息的现金 340,973,681.67 202,878,051.13 支付手续费及佣金的现金 23,695,206.55 支付给职工及为职工支付的现金 371,265,392.97 466,144,313.56 支付的各项税费 1,603,998,742.77