学校财务管理制度2442.pdf

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1、学校财务管理制度 为加强我校的财务管理工作，规范我校的财务收支行为，严格财经纪律，特制订此制度。一、采购制度 1、非固定资产的购置由分管领导审批，固定资产的采购需校长审批，较大的采购需要报请县采购中心购置。2、采购物品必须有购物明细单，并注明名称、品种、规格、数量、用途。3、凡列入专控商品和政府采购项目，必须按规定的程序办理，手续完备后方能采购。4、耗材添置必须报请分管领导，经手人必须签字，并注明具体名称数量，便于核对。6、签订购货合同必须注明品种规格质量价格交货时间，货款支付方式供货方式违约经济责任等，否则造成的损失由采购人员负责。二、维修制度 1、零星维修可按当地价位确定大体金额，一般实行

2、承包施工。维修需校长和分管领导参与，签订相关承包合同，注清单价、数量和总价。2、高于五万元的维修，需报请上级部门，由有资质的设计单位或设计人进行预算，上级相关部门招标确定施工单位。3、教师不得随意指定他人维修办公设备，办公设备需要维修时必须报请分管领导。4、打印员、保管员需要添置耗材时，报请分管领导，要签注具体规格数量，以便核对。5、一切维修费用通过转账的形式支付款项。三、差旅管理 1、教职工因公出差，凭上级文件，由学校研究确定对象和人数，方可出差，否则不予以报销差旅费。2、差旅费、住宿费、车船费、伙食费按上级标准报销，区内市内交通费总量最多不超 50 元，区外市内交通费总量最多不超 100元

3、。3、费用一般按会务安排天数加往返天数报销，如有要事区内最多不超一天，区外最多不超两天。4、外出培训或开会一般不坐飞机、软卧，一般不租车，如有特殊情况需上级部门批准。5、出差人员不借开会培训机会进行旅游，产生的费用一律本人承担，超出时间按请假或旷工对待。6、差旅费待校长审批后学校会计方可整理费用单，并附上相关文件。四、招待管理 1、学校来客不用烟草招待，早午餐不用酒水招待。每次招待人均不超过 50 元的标准，学校陪客人数不超过来客的三分之一。2、招待费一般使用公务卡，招待票据或原始单据上经办人必须注明事因及招待人数。五、账务管理 1、待校长签字审批后，财务人员方可受理票据，未经审批不得支付现金。2、财务人员一定要谨慎管理票据，切实加强防盗、防火、防潮工作，谨防票据账务发生意外。