人民币现金管理工作总结银行现金工作总结(3篇).docx

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1、 人民币现金管理工作总结银行现金工作总结(3篇)人民币现金治理工作总结 银行现金工作 总结篇一 依据国家现金治理制度和结算制度的规定，企业应在银行开立帐户，以办理有关存款、取款和转帐结算，企业收支的各种款项，为了更好地根据现金治理暂行条例及银行结算方法在规定的范围内使用好现金、银行存款，以合理的运用资金，特制定本规定。 一、现金的治理 现金结算业务，数额零星，收付频繁，政策性很强，财金治理部必需严格遵守国际公布的现金治理条例，指定专人办理现金收付业务，出纳和会计人员的职责分清，做到钱、帐分管，不得一人兼办。 （一）、严格现金的支付范围 公司经营活动中的经济往来，必需通过隐含转帐结算，依据规定只

2、能在以下范围内使用现金： 1.职工的工资、津贴； 2.个人的劳务酬劳； 3.支付给个人的各种奖金，包括依据国家规定颁发给个人的各种科学技术奖金； 4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他现金支出； 5.出差人员必需随身携带的差旅费； 6.转帐结算金额起点以下的零星支出； 7.的确需要现金支付的其他支出。 购置国家规定的专控商品，必需实行转帐结算，不得使用现金。 （二）、核定库存现金限额 为了有规划地组织货币流通，保证日常零星开支的需要，财金治理部必需依据实际状况，向根本帐户开户银行审核该定库存现金限额。在库存现金限额核定后，必需严格执行，超过库存限额的现金，马上送存银行，缺乏可向银行提取

3、，补足限额。 （三）、准时将营业收入的先进送存银行，不得坐支 公司营业收入的现金，应在当天全部送存银行，收入现金不管当日是否送存银行，均须与库存现金限额划分清晰，妥当保管，公司不得从本企业的现金收入中坐支。 （四）、建立和健全严格的先进收付手续制度 1、必需以合法的原始凭证为依据 一切现金的收付，必需以主管领导批准的合法原始凭证为依据，财务人员在审核时对违反财经纪律和财务制度的事项，应当拒绝承受，拒绝执行，并向主管领导报告。对数字有过失或手续不完备的，应向有关人员说明，进展更改或退回补办手续。 2、必需坚持当面点清制度 一切现金的收付，必需坚持当面点清。既要点清大数字，也要点清细数，以防发生过

4、失。 3、每笔现金收付后，必需马上加盖现金收付讫戳记，并随时记帐，为严密手续制度，避开重收、重付，每笔现金收付后，必需马上在原始凭证上加盖有收付日期的“现金收讫”或“现金收讫”戳记。并要随时编制记帐凭证，按业务发生挨次，逐笔记入现金日记帐，以 便随时与库存现金核对。 4、应付工资等款项当月未发放完的可保存至下月连续发放。其次月仍未发放的，转入待领工资。不得长期将现款保存。 5、必需坚持日清日结，做到帐款相符。 每日业务终了，必需结消失金日记帐余额，与实存现金进展核对，做到日清日结，与总帐定期核对，保证帐帐、帐款相符。在核对现金中发觉的长短款，不管金额大小，均应准时入帐。严禁长短款相抵，不准以不

5、正值的手续补足短款；不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；不准保存帐外公款。 二、银行支票治理 （一）、支票由财金治理部统一治理，并指定专人负责。 支票由公司出纳人员负责保管，银行预留印鉴由各财务负责人或企业法人和出纳人员分别掌管。 （二）、支票启用签发规定 支票自银行买入时，要登记本数的起止号数保管，防止丧失。使用时按挨次号数签发，签发时必需填写收款单位的名称、资金金额，签发日期和款项用途，由领用人办理登记手续，并规定使用限额在报帐期限（三天）到期时，出纳员应督促领用人报帐。 （三）、领用支票的规定 公司在经营业务过程中使用支票时，经办人应首先填写领用支票登记表，报请总经理批准，由财务处长

6、审核，然后由出纳员按批准意见签发支票。一般不准开出空白支票，对必需领用的空白支票，必需写明日期及限额，经办人须写具体事由报总经理特批，并写明报帐期限，无特别状况，空白支票不得延期，如发生支票遗失，经办人员应马上通知（在12小时内）财金治理部和有关领导，财务帮助经办人办理有关手续。 如发生未按支票治理方法规定执行给企业造成损失的，将追究直接责任人及主管领导责任，并从严处理。 三、本规定自2023年5月18日起执行。 四、本规定由财金治理部负责解释。 人民币现金治理工作总结 银行现金工作 总结篇二 现金治理制度 一、严格遵守国务院公布的现金治理暂行条例和人民银行制定的现金治理暂行条例实施细则，在规

7、定范围内办理现金收支业务。 二、收入现金要准时根据规定要求入账，不得坐支、隐瞒、挪用，严禁保存帐外公款，私设小金库。 三、严格现金支出范围，大额支付一律实行转账结算。 四、单位库存现金余额原则上不得超过规定限额，多余现金要准时存入银行账户。库存现金不得以白条、单据或其他不符合财务制度的票据顶库。 五、现金收付必需依据合法的凭证办理，做到手续完备、责任清楚、数字精确。收付业务发生后，应在原始凭证上加盖“现金收讫”、“现金付讫”印章，并准时入帐。 六、现金支票由出纳员保管，印鉴由经费会计保管，提取现金时，应由会计审核盖章。 七、健全现金使用账簿，现金收付逐笔记载，账目要日清月结，做到账实相符，确保

8、资金安全。银行存款治理制度 一、根据财政局要求和银行批复手续设立账户，严格遵守国家银行的各项结算制度和现金治理暂行条例，承受审计、财政部门监视。 二、严格按规定办理银行存款的收入和支付业务，坚持收支两条线治理。 三、支付结算原则上实行转账支票，由银行直接支付。 四、仔细登记银行存款日记帐，按月与开户银行对账，保证账账、账款相符。平常开出支票，应尽量避开跨月支取，年终开出支票，须当年支款，不得跨年度。 六、严格支票治理，不得签发空头支票。空白支票必需严格领用注销手续。 六、银行账户只限本单位使用，不准出租出借。 七、按月编制银行存款余额调整表，每月与开户行进展核对，严防错帐、乱帐。 经费治理制度

9、 1、财政所经费包括上级下拨及办镇安排的人员经费、公用经费和专项经费。财政所的经费均须列入相关会计科目核算。 2、各项经费支出必需符合现行财务制度和上级有关规定，不得擅自扩大开支范围、提高开支标准。 3、支出凭证必需真实、合法、手续齐全，有经办人、证明人签字，并经所长审批前方可报销。白条等不标准凭证不得入账。 4、所内人员因公借款必需准时结账，不得拖欠公款。个人因特别状况要借款，必需商定还款期限，当年还清，并经所长批准。不得将所内经费借给外单位(个人)。 5、严格执行现金治理暂行条例，不得以白条抵顶库存现金。每日下班前，经管人员必需将超限额现金全额解缴银行。除支付给个人的酬劳以及结算起点以下的

10、零星支出外，其他支出一律通过银行转账。 6、加强财产物资治理。所内固定资产的增加、削减、报废应按财务规定准时记账，对登记入账的固定资产应建立卡片，低值易耗品及其他物资要建立台账，并明确保管责任人，半年盘点一次。 7、财政所经费治理人员必需准时办理睬计核算，按月向上级有关部门报送相关会计报表。 8、坚持所内财务公开。按季在所务会公布经费收支状况，承受全所同志监视。 财务治理制度 一、持证上岗，全所人员必需持有会计从业资格证书。 二、建立健全会计账簿，以真实、合法、完整、标准的会计资料为依据，编制会计凭证，登记账簿，编报财务报告。 三、严格现金、有价证券和银行存款治理，做到日清月结，定期核对库存，确保资金安全。 四、根据会计档案治理方法整理睬计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，分类归档，妥当保管。 五、会计交接手续完备，一般会计人员交接，由财政所长和会计主管监交，主管会计交接由本办镇政府派人监交。 六、出纳不兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账簿的登记工作。 七、各种会计报表于次月的10日前必需报出，数字要精确、真实，内容完整，