2022年内控自我评价报告 .docx

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1、精品_精品资料_2022 年度内部把握自我评判报告一、内部把握评判工作的总体情形2022年,本公司在已有内部把握风险治理的基础上, 进一步深化内部把握体系建设,完善内控评判机制,在公司 总部和下属门店开展了内控评判、缺陷整改等工作.下一步 仍将依据内控评判和整改结果,结合公司治理理论,以本公 司战略目标为导向,通过和谐总部与下属门店及各外部相关 干系人的权益、 利益与责任, 同步实现公司总部与下属门店、公司整体与外部相关干系人之间内控要素的对接和整合,逐 步建立全面高效的内部把握框架,提升公司全面风险治理能 力.为保证此次内部把握评判工作的顺当开展,公司在总部 成立了内控领导小组,指导内控评判

2、的开展,并对最终评判 结果进行审核,在领导小组下设立了内控工作小组,全面负 责内部把握评判的实施过程,总部各部门都指定了内控评判 工作联络员,协作内控评判主管部门开展工作.在内控评判 工作开展过程中,全面梳理了内部把握制度和程序,针对重 要职能部门和重点业务流程开展了访谈和穿行测试.1 、把握环境公司为保证日常业务的有序进行和连续进展,结合行业特性、自身特点和实际运营治理体会,建立了较为健全有效的内部治理及把握制度体系.公司制订的内部治理及把握制可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_度以公司的基本把握制度为基础,涵盖了公司人力资源治理、财务治理、物资选购、商品销售、行政治理等整个生产

3、经营过程和各个具体环节,确保各项工作都有章可循,形成了标准的治理体系.公司全部职工都有责任遵循内部把握的各项流程和标准,接受公司组织的文化及专业培训,以具备履行岗位职责所需要的学问和才能.2 、会计系统公司设置了独立的会计机构, 在财务治理方面和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限,并配备了相应 的人员以保证财务会计工作的顺当进行.会计机构人员分工 明确,实行岗位责任制,各岗位能够起到相互牵制的作用, 批准、执行和记录职能分开.公司已依据公司法 、会计法以及新的企业会计准就及其应用指南等法律法规的要求,制定了适合公司的会计 制度和财务治理制度,并制定了较为明确的会计凭证、会计 账簿和会

4、计报告的处理程序,对标准公司会计核算、加强会 计监督、保证财务会计数据精确、 防止错弊供应了有力保证.3 、把握程序公司按交易金额的大小及交易性质不同,依据公司章程及各项治理制度规定,实行不同的交易授权.对于经常发生的销售业务、选购业务、正常业务的费用报销、授权范可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_围内融资等接受公司各单位、部门逐级授权审批制度.对非经常性业务交易,按不同的交易额由公司领导班子审批.合理设置分工,科学划分职责权限,贯彻不相容职务相别离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原就,形成相互制衡机制.不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会

5、计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等.公司在外部凭证的取得及审核方面,依据各部门、各岗位的职责划分建立了较为完善的相互审核制度,有效杜绝了不合格凭证流入企业内部.在内部凭证的编制及审核方面,凭证都经过签名或盖章, 一般的凭证都预先编号. 重要单证、重要空白凭证均设专人保管,设登记簿由专人记录.经营人员在执行交易时准时编制凭证记录交易,经专人复核后送交会计和结算部门,已登账凭证依序归档.同时,加强了对印鉴的治理,完善了相关治理制度.二、主要内部把握的实施情形1 、公司治理方面公司严格依据公司法 、证券法、上市公司章程指引和证券监管部门的相关文件和要求,不断完善法人治理结构,

6、公司各层次权益和决策机构,均能够依据各项治理制度标准运作.2 、市场营销治理可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_公司选购、企划及销售部门通过广泛的市场调查,收集明白把握相关的市场信息,销售价格,制订了切实可行的销售政策,并且对销售相关的信用治理、定价原就、收款方式以及业务审核授权等相关内容作了规定.3 、选购与付款治理方面公司已建立稳固的供应商供货渠道.公司广泛的收集、选择供应商资料,对其经济实力和供货价格进行评审,确保所选购的商品能中意与保证公司销售的需要.已建立合格供应商资料库,并在后续合作中对供应商进行连续的监督治理及定期评估.公司日常选购和付款由特的授权的选购部门、财务部门

7、依据公司的选购流程、付款流程及操作指南,依据不同的授权范畴,经过必要的审核流程来操作和执行.4 、成本费用核算与治理把握方法公司依据规定的成本费用开支范畴,严格审核和把握成 本费用支出,准时完整的记录和反映成本费用支出,正确计 算产品成本和期间费用, 建立健全预算成本费用治理责任制.强化成本费用的事前推测、事中把握、事后分析和考核,综 合反映经营成果,为经营决策供应牢靠的数据和信息,不断 挖掘内部潜力、节约开支、努力降低成本费用,提高经济效 益.三、内部把握建设下一步工作方案针对 2022年度内部把握的实施情形,拟定开展以下工可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_作,进一步推动公司内

8、部把握工作,提高公司治理水平,降低公司经营风险.1 、依据相关法律法规要求,结合公司执行内部把握过程中发觉的缺陷,连续优化、完善内部把握业务流程及相关配套制度.2 、做好内控文化学习建设,加大培训和宣扬力度,使执行人员及检查人员能系统的把握内部把握的程序和方法.3 、加强内部审计力度, 夯实例行及项目审计工作基础、完善流程审计体系建设,初步实现内部审计工作的信息化管 理.加大审计工作例行化进程,开展月度财务报表审计、月 度实物盘点抽查、月度业务链抽样测试审计、季度信息系统 授权抽查审计、季度募集资金使用情形审计等.四、对公司内部把握情形的总体评判综上,公司已建立健全了一系列内部把握治理制度,并在经营治理活动中得到贯彻实施,总体上保证了公司资产的安全、完整以及经营治理活动的正常进行,在确定程度上把握了经营治理风险,确保了公司经营治理目标的实现.随着外部环境的变化和公司生产经营活动的进展,本公司将进一步完善内部把握制度建设,加强法律、法规和规章制度的培训学习,不断提高企业经营治理水平和风险防范才能,促使之始终适应公司进展的需要和国家有关法律法规的要求.报告期内,公司内部把握有效,不存在违反法律法规的情形.可编辑资料 - - - 欢迎下载