2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分300题附答案(安徽省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据证券公司次级债管理规定，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF9Y6B7K2Y6F8O8HC5I1U1D9R8A10Z8ZX1J9G9S8N4W10O52、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行），存在（ ）情形的，北交所或者证监会应当中止相应发行上市审核程序或者发行注册程序。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ8N9Y7Y1J6W9D1HH8D9E5G1T2V4I1ZI8V1G7E3F7Y3J83、某上市公司拟发行股份

2、购买标的资产，该事项构成重大资产重组，股东大会作出重大资产重组的决议后，下列内容的调整不属于重大调整的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW7M4V2L6N8B5I3HR5W6T7P6V4D9K4ZU2Z4Z3G1O8J3V64、甲公司2011年1月1日购买乙公司80的股权，为非同一控制下企业合并，2011年3月3日，乙公司将自己生产的产品销售给甲公司作为固定资产使用，乙公司销售该产品的销售收入为2000万元，销售成本为1 760万元。甲、乙公司适用的所得税税率均为25，甲公司已支付款项，甲公司购买的该固定资产用于公司的行政管理，该固定资产不需要安装，当月投入使用，折旧年限为4年

3、，预计净残值为零。采用直线法计提折旧，假设会计计提折旧方法、预计使用年限、净残值均与税法规定相同。则2011年和2012年甲公司合并报表关于该内部关联交易以下会计分录，处理正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCW3T5A7S3J6E5F1HG2F3R9N6G10C1S10ZC9L2U3G7M2K7U75、甲企业2017年9月份销售一批货物给乙企业，销售价款为100万元（含增值税），到年底因乙公司出现财务困难无法清偿款项，甲企业已为该项债权计提了35万元的坏账准备。2018年5月份，甲、乙达成协议，甲企业同意减免乙企业3万元债务，余款即日付清，甲于当日收到乙支付的97万元货款，下列关于甲、

4、乙两公司会计处理说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.【答案】 BCQ6E8A3T2N6C10N5HQ6Z5Y4G3F2Y6O9ZW5T7O5V2B3L7I16、下列属于工作底稿内容的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACA2Y10Q6A2Q5Z2D9HR7W5P4T9B5B7O5ZQ9O2P4M4B6J3Y57、上市公司的董事、监事、高级管理人员拟筹划实施管理层收购。根据上市公司收购管理办法，下列关于该上市公司的说法，错误的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACY7W5C8J3K10V2J4HW9R10W8A7A6H3H4ZJ10J4A5E4J4Q9E48、首次公开发行股票

5、上市保荐书中的必备内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG10V2K8C4L7Z8Q2HY1B5Z6I9W4J7Z6ZM5Y9P4U1Q5V8W109、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，科创板上市公司股东审议的下列事项中，每一特别表决权股份享有的表决权数量与每一普通股份拥有的表决权数量相同的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT5I1K3X2M7M2N6HH4P9O7T1F6C6Q3ZS1D6Z6P4A3K9T210、根据上市公司股东发行可交换公司债券试行规定，对于预备用于交换的上市公司股票应符合的条件，说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答

6、案】 CCA10P3R2L2J5N10S3HM3R10Y3P8W10D3G10ZI10I6L9S5X3D1Q311、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向下列（）对象配售股票。主承销商管理的公募基金A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD3V6N6C2P5A4G5HN7N6Y5T1E9C1K4ZP2L1J1L1P1A3K212、甲上市公司所属企业乙公司拟于2017年4月申请分拆境外上市，以下对乙公司分拆境外上市构成障碍的有（ ）。 A.B.C.、D.、E.、【答案】 DCY8A6C1W4Y1V10R6HX1E5W8C8Z5M7Z9ZB9G10W2C3H9T6P713、下列关于上市公

7、司退市情形的说法，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR7T9Z6R2B10P8N8HG6P2Y9X2N9M10E8ZR3L5K2O9J5N8L414、公众公司筹划重大资产重组事项，应当制作交易进程备忘录。以下说法错误的是（ ）。A.应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况B.参与每一具体环节的所有人应当即时在备忘录上签字确认C.应当制作书面的交易进程备忘录D.公司应当向全国股转系统提交原件【答案】 DCE10X4T7S10N6J1M10HI6K1F5H7X9N8Z7ZB4G3V10O7G10L5C815、以下关于在新三板挂牌的公司采取做市转让方式转让股票的说法正确

8、的有（ ）。2015年9月真题A.B.、C.、D.、【答案】 DCI6Y6Z1P1C8G7M6HP5K9U1W9T7C4Y6ZR9V8A10M2K9S9K816、甲公司拟申请在全国股转系统挂牌公开转让股票，聘请下列证券公司担任其主办券商，则以下证券公司可以推荐甲公司挂牌的是（）。A.乙证券公司，以做市为目的持有甲公司8%B.丙证券公司，甲公司持有其10%C.丁证券公司，甲持有3%且为其第四大股东D.戊证券公司，其第六大股东持有甲公司6%且为第三大股东【答案】 ACN10J3G1Y6F7G7D3HD1C7R8G3G3Z6Q3ZK9G3J10R6C10X8N517、根据首次公开发行股票承销业务规范

9、，下列关于首次公开发行股票投资价值研究报告的做法，合规的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 BCS3D6Q2A4M2E1R8HZ4T8U7N3A2P6K1ZN3O10B6O3R6B1O418、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR3K3J7K10F7D1A8HF3E6B7F5W1Y9J7ZF5S6F5L8U5T10Z719、关于保荐机构从事保荐业务，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY2D1Z2Z4F3L4D9HS7C9X7D5U3D9J9ZI3S4F9T8U3X4X420

10、、甲公司是上市公司，以下与甲是一致行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCZ8B7N7V10V1Y9C3HD2L7R3Q2T3Y7T8ZE8T8S9H4I3O6M221、信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应符合的条件包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCZ4S9E4B9T9L8K8HB3I7M8X3J2P8O1ZK8X10Z9K2A5H4Q222、2014年3月，原股本25亿股。2014年4月30日，每10股送2股，2014年7月1日增发股份到4亿股，2014年的净利润为4亿元，则2014年的基本每股收益为（）元股。A.0.83B.1.0C.1.14D.1.20【

11、答案】 CCV2H8K6Q1S1L9K7HK9C5T3Z9M8Z1T3ZT4N8L10X10D7K3J523、甲公司拥有A、B、C三家子公司，其中A公司系2010年6月30日，甲公司支付9000万现金取得，拥有A公司60的股权：取得当日，A公司可辨认净资产账面价值为9500万元，公允价值为10000万元。2012年6月30日，甲公司处置了对A公司40股权，取得处置价款为8000万元，处置后对A公司的持股比例将为20，剩余20股权的公允价值为4000万元，丧失了对A公司的控制权，但对A仍存在重大影响；处置当日，A公司可辨认净资产账面价值为10200万元，公允价值为10700万元。A公司在2010

12、年7月1日至2012年6月30日之间实现的净利润为600万元，其他综合收益为100万元。则以下说法正确的是（）A.甲公司个别财务报表因出售A公司40股权，应确认投资收益为2000万B.甲公司个别财务报表因出售A公司40股权，应确认投资收益为4000万C.处置当日，甲公司合并财务报表中确认的投资收益为2640万D.处置当日，甲公司合并财务报表中确认的投资收益为2580万【答案】 CCC1M4U2J1M9I8S8HE6C2S10Q9B3I6T8ZC8M7S10Z2X1L1H524、发行人应在招股说明书中披露对外担保的有关情况，主要包括( )等。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCH2F10P1

13、0O4E1N1U8HX5C8N5U8Z4F7E8ZU10N2K6M4O6Z5M725、上市公司拟于2020年6月20日召开股东大会，下列关于临时提案的说法，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD4V3M2X6Z5B2P6HW9Z8J2R9A8M9S3ZI1U6L2V1R5B3T326、持续督导的期间自( )之日起计算。A.证券上市B.申请上市C.申请保荐D.签订保荐协议【答案】 ACS6T1R7A8R4T5U1HL7J9O3Y4D10Y2M9ZJ6Z6Y5B9W5S2H427、甲公司拟于2014年4月在我国中小企业板首次公开发行并上市。以下构成发行障碍的有（）。A.B.C.

14、、D.、【答案】 BCY5B5F5K4Z6C7U4HR6T2U10O6Y1J7W3ZS10Y7P8H4Z5W10H828、原材料账面价12万元/套，市价为10万元/套。每套原材料加工成产品要花15万元，每件成品估计的销售税费为12万元，产品售价30元/套，则期末该原材料要计提多少跌价准备。（）A.0B.2C.1.8D.3.8【答案】 ACD9A5W3G6T6R1S5HO6A3S3M5M3N4R6ZR7A7M5T7D10X4L329、关于上交所科创板上市委委员的任职条件、聘任程序以及解聘情形等，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC4I5O2R10B7E8T6HJ1

15、K5G6B9A3A8I10ZM3U7A8B9P7O4F430、发行可转换公司债券的上市公司盈利能力应具有可持续性，下列情形中，不符合上市公司盈利可持续性要求的是（）。A.经营模式和投资计划稳健B.业务和盈利来源不严重依赖于控股股东C.最近3年连续盈利，但上一年扣除非经常性损益后亏损D.行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化【答案】 CCN10H10D9T1B1D6O1HA3W10R5P5D3W6G8ZC3F7E7B2J4O3D331、信用评级报告的主要事项包括（?）。 A.、B.、C.、D.、【答案】 ACI9G6W6J4V8B1G8HN7E6K6Y6E5D8N10ZE5I7B

16、8L2C2B7U532、甲公司系一家上市公司，则其股东可以查阅的资料有（）。A.B.C.、D.、【答案】 ACA5N7O5C1Q3C6O6HY9L2E6E5R8M4W7ZM7U9R9G9I3E7Q233、证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循的原则有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF4N9Y7O4Q7Z9E3HC8V10M2D10K8Y10Y5ZQ3B7B8Z4L4B3W634、某非境外上市红筹企业申请首次公开发行股票并在科创板上市，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO5L8P9F5E9T9L9HI7K1J10K7M9A4D6ZZ9O8L4Z1

17、K8Z6Z135、下列会计处理中，符合我国企业会计准则规定的有（ ）。A.B.、C.D.、E.、【答案】 CCU10O3G3R8I8N2U8HG5P2G5O10K8P10Q3ZC9L5W5M2T9A6O936、下列关于深圳市场首次公开发行股票网上发行的说法中，不正确的是（ ）。A.每一个申购单位为500股，申购数量应当为500股或其整数倍，但最高不得超过当次网上初始发行股数的11000B.投资者在深交所进行申购时无需缴付申购资金C.投资者参与网上申购，只能使用一个有市值的证券账户D.如有效申购量小于或等于本次网上发行量，则通过摇号抽签，确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购单位新股【答

18、案】 DCW10T5I3C10A7N2Q4HK7Y10L4B5F7Z3W3ZO5Z3I3B4W7O10Q837、甲、乙两公司均是在证券交易所上市的公司，2012年3月，两公司之间签定了1份买卖合同，双方约定甲公司从某公司处购买机器设备1.套，价值2000万元，该交易金额占乙公司最近1期经审计净资产绝对值15%，后双方就产品质量问题诉诸法院。根据规定，甲、乙两公司应当对有关该诉讼的下列( )事项及时披露。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCD9Z3E3J4J1J9G1HR2S3R10H8I8C5Q9ZJ8N4G5F10I5S9M338、证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构出现以下哪些

19、情形时，会导致其不得担任财务顾问？（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI6O3S5J1Q2P5A9HE1O2D1D1O1O2B2ZH1K8W10K5G4M8Q839、 创业板上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩出现下列情形之一的，应当及时进行业绩预告（）。A.B.C.D.【答案】 BCS2Z8A10W6S4I6I10HT4Z5G7L9W6V1B5ZP3X3C1U4M3D5W240、不考虑其他因素，下列各项中，构成甲公司关联方的是（）。A.对甲公司具有重大影响的个人投资者丙全额出资设立的B公司B.与甲公司共同出资设立合营企业的合营方长城公司C.与甲公司同受乙公司重大影响的A公

20、司D.与甲公司存在长期业务往来，为甲公司提供40%原材料的黄河公司【答案】 ACQ5M2P1S6Y9K8C10HG8I1A4W6T10I2X4ZX6R1W2S4C8L1U841、甲企业持有乙企业40的股权，能够对乙企业施加重大影响。2004年12月31日，该项长期股权投资的账面价值为5000元。乙企业2005年度亏损20000元。甲企业在取得该投资时，乙企业各项可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值相等，双方所采用的会计政策及会计期间也相同。2005年末，甲企业有一项实质上构成对乙企业净投资的长期应收款2000元，假定不考虑其他因素，则甲企业2005年应确认的投资损失为 （）A.8000B.5

21、000C.7000D.6000【答案】 CCV2U2R2T8U6J6R9HC5J9M9O9H6Q4U7ZR8H6H2Z5U8G2A742、上市公司发行新股决议的有效期限是( )。A.半年B.1年C.2年D.决议通过至下次发行新股期间【答案】 BCM6Z4D9K3G5F9X8HB10O8D7F4M4N4G10ZL1O4T8N7U8X8C943、国务院证券监督管理机构依法履行职责时，以下情形中需要证监会主要负责人批准的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI8X5A3M8J2F6M5HC6H2A5W4I2N3Y7ZN5N2K10K9P3G7Z1044、关于上市公司收购中的收购价格，以

22、下说法符合规定的有（）A.以要约方式回购的，要约价格不得低于回购报告书公告前20个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值B.上市公司以集中竞价方式回购股份的，回购价格可以是当天涨停板价格C.要约收购的，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购入取得该种股票所支付的最高价格D.要约收购的，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的平均价格【答案】 CCZ6M7V6X6D4V4D5HS2L1V9U4X10R7U8ZH4R9G9F8C3S9P545、根据保荐人尽职调查工作准则，下列事项中需要保荐机构和保荐代表人进行专项核查的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCB7Q

23、7K2J4Q1Z4G1HW10D9J1O2M5Y8A4ZJ9V7E8W10Q1V7O946、关于可转债转股价格向下修正条款，以下说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ1R4F4E5S6F8N10HI3U4A1I2W6O4F9ZU2C8G5U6Y7Z4A847、下列项目中可能引起资本公积变动的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR2K1B6P7Y1W2I3HD6B8K8R3F2D2T8ZA9L10P4G4W4P3Y848、根据国家发展改革委办公厅关于进一步改进企业债券发行审核工作的通知，需要进行从严审核的发债申请有（）。A.、B.、C.、D.、【答案

24、】 BCD5K2U4X7C5J2F8HC10P8H3C5X7Y10E10ZZ1Y7R10A3A7O10Q949、下列交易属于非货币性资产交换的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCT2B1L1K8Q3O1B2HY3O5H10F6S10J8Z8ZM9J2W2U6Y5F7I150、下列资料中，股份公司优先股股东可以查阅的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV10B4C1R4D7D10M9HT1N3G3E6M10U4B3ZJ2W6R3X1B10T5Z851、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号创业板上市公司发行证券申请文件，创业板上市公司申请公开发行必备文件

25、包括（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO5G2B10H3Y10A8S9HZ1E8F10A3X1N1I3ZF5Q6L1C10O4T6X752、上市公告书至少应披露的发行人的基本情况有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCH7V3J9Z10Y10J4C6HA2Z8L6P6O3B8A7ZU9S8E5M8V10V10F153、发行人拟申请在上交所科创板上市，关于市值及财务指标应当符合的标准，说法错误的是（）。A.预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低

26、于人民币1亿元B.预计市值不低于人民币10亿元，最近一年营业收入不低于人民币2亿元，且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于15%C.预计市值不低于人民币20亿元，最近一年营业收入不低于人民币3亿元，且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币1亿元D.预计市值不低于人民币30亿元，且最近一年营业收入不低于人民币3亿元E.预计市值不低于人民币40亿元，主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果【答案】 BCN8R1T8B2I6C5T6HI4E10J9M4T10E7N10ZN10C7T7V7C6P6A654、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发

27、行可转换公司债券业务细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV7V1Z3O3M7T9R8HZ9T2U9J2E2E4J9ZG3U9Y1P7E10J5E155、 在我国首次公开发行股票并上市过程中，关于律师及律师事务所从事证券业务的说法正确的是（ ）。 A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCN6D8B2D10J4J9T8HD4V6L6E9M8V4I4ZW10M9X5E9H3H1G156、甲证券公司非公开发行公司债券，并且自行销售，则下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACO7Q1N10F6S1N7X3HR7X4V7D5V2Q3Q6ZG8

28、A9S3T1H9K10T157、交易商协会设注册委员会，注册委员会委员由交易商协会会员推荐，由( )审议决定。 A.B.,VC.,D.,【答案】 ACM2S2K5I9X10B3E10HH4P5P3L2P5M10Z9ZS7J6Q10H4O8X7J658、下列情形中，可能会影响留存收益的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACB4Y5Y10O8E8P6G8HG10N2F8Y8M2W5H4ZO6W3W3A1K2X8V359、甲公司挂牌时采取做市转让方式，甲公司总股本为10000万股，A与B证券公司为其初始做市商，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCC6W5B1E7N7K8M1

29、HW8P6S3I5O2Y4C4ZF8V8B3B5M9F6X460、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（）A.合并、分立B.解散C.选任董事、监事D.决定经理人员报酬E.发行公司债券F.增资、减资【答案】 C61、下列关于股票超额配售选择权的叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ9J8U2Y2N7T8P6HN3R7M8O4T3Y9R7ZB10D8M9Y10K7S4I362、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，科创板上市公司与关联人发生的下列交易中，可以免予披露关联交易方式的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE9F5P

30、4E7K3Q1D8HI6M2R2D7H9X5U2ZF4H2L4U4U6G5R463、甲公司2015年2月起为售出的A产品提供“三包”服务，按照当期产品销售收入的2预计产品修理费用，规定产品出售后一定期限内出现质量问题，负责退换或免费提供修理，假定甲公司只生产和销售A产品，2016年年初，甲公司“预计负债产品质量保证”账面余额为100万元，A产品的“三包”期限为2年，2016年实际销售收入5000万元，实际发生修理费用80万元，不考虑其他因素，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCO1T3O6W2R1W9J5HY10S7H4N6I5N4J9ZM6J4E2G5J9J10G6

31、64、甲公司有A原材料账面价120万元套，专门用于生产产品Y，该原材料市场销售价格为90万元套，每套原材料加工成Y产品将要发生成本150万元，每件Y产品估计的销售税费为10万元，产品售价260万元套，请问期末该原材料要计提跌价准备（）万元。A.0B.10C.20D.40【答案】 CCU4D6L5R6G1N3X9HU4T7X10A7J7C2U2ZQ7M8Y4Q10R1V4H1065、以下哪些主体，参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制？（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL8C10Y3E6N5D5Y9HD7A6H7B2L2W10M1ZH2C9W2U9I

32、1J6Z566、以下属于政府补助的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACR4A2L4W10L8C8V5HY8O7A5H1H2R6U7ZQ9H6F7M9Z7T2J367、甲公司于2017年11月接受一项产品安装任务，履约进度能够可靠计量，预计安装期14个月，合同总收入200万元，合同预计总成本为158万元。至2018年底已预收款项160万元，余款在安装完成时收回，至2018年12月31日实际发生成本152万元，预计还将发生成本8万元。2017年已确认收入80万元，则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.E.【答案】 BCU9G7U5D2A5V10Q4HU8N4R7R5R4J8H3ZT6M9

33、F9W4X6H8U1068、某债券为一年付息一次的息票债券，票面面值为1000元，息票利率为8%，期限为10年，当市场利率为7%时，该债券的发行价格近似为（）元。A.1000B.1070.24C.1076D.7080【答案】 BCO9B10Q3D4X1W6W6HQ7F2C4P2Q10R2S5ZK4I2Y4L10W3W8U169、甲公司同一控制下取得乙公司60股权，乙公司本身也有子公司。乙公司个别报表的所有者权益账面价值3000万元、公允价值3200万元，合并报表所有者权益合计3300万元，公允价值3500万元，问长期股权投资初始投资成本为（ ）万元。A.1800B.1920C.1980D.21

34、00【答案】 CCO1Q5N1G4Q8H2O6HY2H3L6U4P8O3T2ZE8R7R9R10M10C5L270、母公司甲有一个子公司乙，甲公司长期股权投资以成本法核算，因乙公司公允价值无法取得，甲公司在期末编制合并报表时没有把乙公司纳入并表范围，本事项对多个会计科目影响重大，注册会计师审计时审计范围没有受到限制，则注册会计师应出具审计报告的意见类型为（）。A.带强调段无保留B.保留意见C.否定意见D.无法表示意见【答案】 CCY6U6P3I2A1D4T7HS10M10V7A7P10I2R10ZW10F3G9H4W7P7J271、K公司于2011年6月2日在深圳证券交易所主板上市，近日，公司

35、拟委托理财机构进行投资理财。根据规定，该公司选择理财机构时，应当以( )作为标准。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCT1A10B10U6N6S9J1HL1R3G4W1T9F8E2ZS6S2D9O4J4L6G972、不考虑其他因素，下列各方中，构成甲公司关联方的是（）。A.与甲公司同受乙公司重大影响的长江公司B.与甲公司存在长期业务往来，为甲公司供应40原材料的黄河公司C.与甲公司共同出资设立合营企业的合营方长城公司D.对甲公司具有重大影响的个人投资者丙全额出资设立的黄山公司【答案】 DCQ4L7V2C9O8X4Y4HE2K10B7K8M6D10X4ZP8J5T2I10G3R4R373、下

36、列关于地方政府专项债券的说法，正确的是（）。A.地方政府专项债券（以下简称专项债券）是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府债券发行的计划单位单列市政府）为公益性质项目发行的、约定一定期限内以一般地方公共预算收入还本付息的政府债券B.专项债券采用记账式固定利率或浮动利率附息形式C.专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国银行间债券市场、证券交易所债券市场和地方股权交易中心等上市交易D.各地应积极扩大专项债券投资者范围，鼓励社会保险基金、住房公积金、企业年金、职业年金、保险公司等机构投资者和个人投资者在符合法律法规等相关规定的前提下投资专项债券【答案】 DCB5Z7B6B9L2Z6A

37、6HO6W3J2S9X8D1G8ZX8P8K10B10F8J8R874、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引规定，公司对其控股子公司的管理控制，至少应包括下列( )控制活动。 A.,IIIB.,C.,D.,V【答案】 BCL4A5D10O3F4B5I1HG6P10Q10G10Q4H10J10ZM7I1T7J9R1C3G475、招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCQ6I4R7P6E8Q2Q4HM3W2Z3B5X7S6N10ZU6X3N10M2J2D4R776、下列关于边际贡献和安全边际的表述，正确的有（）。A

38、.、B.、C.、D.、【答案】 CCF3B9D3Z7R8B2L4HU5F7G9H2C2B10V6ZN10Y7J5Y3S2N4D777、某创业板上市公司股本总额为1亿股，拟于2019年7月推出限制性股票股权激励计划，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI7T2O5J2J8N9C4HO7H3J8X7A3T2D2ZU5O2M5G3M10N1N278、某可转换债券的面值为1000元，转换价格为40元。标的股票的市场价格为45元，可转债的市场价格为1100元，则下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCY6X8T10A3W4U3K8HE5O10X10I2N5V4W

39、2ZU3J2C5E10V8U4G479、下列各项中，应计人销售费用的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCB10C4P5Z3W8T2E5HV6W3F3Y3Z2P5D3ZJ9B3Q1F1W10K2J480、申请发行短期融资券的证券公司，应当符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ8U4M3H1D9C2T6HQ9A8Q4G5B3G10S4ZA4S8V8C5O4G2L881、A上市公司2018年6月12日召开股东大会审议通过了发行股份购买资产方案，拟向自然人甲、乙、丙发行股份购买其分别持有的B公司50%、25%、15%的股权。B公司90%的股权交易价格为18亿元，剩

40、余的10%股权由自然人丁持有，不参与本次交易，同时A公司募集配套资金3亿元。下列各项交易相互独立，不考虑其他因素，关于本次方案调整是否构成重大调整的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH4E7R3N7Z4A10P5HZ10S9Z10D6K8X5B3ZG10Q10U1I9R4Y9M382、以下关于持续督导的期间说法正确的有（）A.上市公司收购，从收购完成之目12个月B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度C.持续督导期间，实际控制入发生变化的，持续督导期间应延长1年D.上海交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要

41、继续进行督导【答案】 DCO2Z9A5U8S5V7W5HG10J8V5U10H10P7Q4ZE3Q1B9F6T7C4Q483、下列关于上交所上市公司披露定期报告的说法，错误的是（）。A.丁公司未在规定的期限内披露2017年年度报告，其股票应当停牌，直至公司披露2017年年度报告的当日开市时复牌；公司披露日为非交易日，则在披露后的第一个交易日开市时复牌B.丙公司未在规定期限内披露2017年年度报告，若在法定披露期限届满之日起两个月内仍未披露年度报告，则丙公司股票将面临退市风险警示C.乙公司若于2018年4月28日披露2017年年度报告，则乙公司应当在2017年结束后两个月内披露业绩快报D.甲公司若于2018年4月13日披露2017年年度报告，其2018年第一季度报告可以在2018年4月13日披露【答案】 CCN7M4G10B1D2Q3N3HF6L1S10C7K6J8J10ZG5P9H4P1L7W7C1084、债务重组的方式主要包括（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD7W4J3F9R4V1S5HR2T7E1X10L10C2K8ZE7