2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分预测300题附答案(吉林省专用)5.docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循的原则有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX2C2Y10P6H5F4U5HA7R3F8Z1F9E10S8ZN9Z9F9D1W6M4O102、上市公司发行股份购买资产，拟购买资产交易价格为9亿元，以下说法正确的是（）。A.若配套募集资金3亿元，则要由发审委审核B.若并购重组方案构成借壳上市的，则募集配套资金中补充流动资金的比例为不超过50%C.配套募集资金可以用于支付本次交易的现金对价、支付并购交易税费、人员安置费、标的资产在建项目建设等D

2、.过会后调整募集资金金额的，无需重新提交重组委审核【答案】 CCK8Z9S10Y9N9B10Z5HX5H7T3Z8S10Z6R8ZA2I4K3C7X7U5U23、关于企业内部研究开发项目的支出，下列说法中错误的是( )。A.企业内部研究开发项目的支出，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出B.企业内部研究开发项目开发阶段的支出，均应确认为无形资产C.企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计人当期损益D.企业内部研究开发项目开发阶段的支出，可能确认为无形资产，也可能确认为费用【答案】 BCF1N5B7B9X9F8C8HD3T2C2H3Y3M7A2ZD6I2M9S4N1V2M24、下列关于审

3、计证据可靠性的说法中，不正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACZ7Y6M5C1A3V3U10HF7M8N1W2Z1N2H10ZB4B2H6Y6U9F5N35、甲股份有限公司2010年年度财务报告批准对外报出日为2011年3月30日，实际对外报出日为2011年4月3日。该公司2011年1月1日至4月313发生的下列事项中，应当作为资产负债表日后事项中的调整事项的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCL1M8A5F5G2L7Q3HB6Q2W8Y7Q10O3A6ZI8I1K1Q6X6D6W86、下列选项中，属于投资性房地产的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCC

4、8D5B6Y1M10W1F6HJ3S4F3O1G1G1U9ZR2H7K4K4R6C4B17、甲公司2016年7月份A商品有关的收、发、存的记录如下：（1）7月1日结存300件，单位成本为2万元。（2）7月8日购入200件，单位成本为2.2万元。（3）7月10日发出400件。（4）7月20日购入300件，单位成本为2.3万元。（5）7月26日发出200件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA3Z5U3P4T5W6P4HV8X2N10G7X2L4T4ZB10E3V5O10I4D1C58、甲公司2015年度利润总额为5200万元，2015年经营期间受到行政罚款400万元。对于固定资产，会计

5、上按双倍余额递减法计提折旧，税法规定按年限平均法折旧，原值为4000万元，折旧年限为10年，净残值为0。企业所得税率为25，当年为固定资产折旧年限第一年，递延所得税资产和递延所得税负债期初余额均为0，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCK4S6D7J10M4M7O9HW4V5R9W6T8Z4Z6ZD1T6L10D1X4E6U99、关于租赁，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCT1H8W9A6G5D3I7HU2V9A3B6I1M2Q10ZE7Y1X5A7Q5P7Y810、下列情形中导致拟申请挂牌公司不符合挂牌条件的是（ ）。A.、B.、C.、D.

6、、E.、【答案】 BCP9N3Y2O4Y2T1X3HS7N1R5W7F4J8E3ZN5V10B9V10V8T7J711、下列关于首次公开发行股票并上市的网上、网下发行的说法，正确的是（）。A.参与初步询价的网下投资者只有在未获得初步配售时，才可以在T日参与网上申购B.网下投资者T日参与网下申购时缴付申购资金C.初步询价后，主承销商必须将不低于所有网下投资者拟申购总量的10%作为最高报价剔除D.网下投资者参与询价时，可以申报三档价格【答案】 CCX9H2Z5Z1D9Q8T1HA8K3A10R3X6F6B7ZO2A8N9P3R1B9O912、下列说法符合上市公司证券发行管理办法中关于非公开发行股票

7、规定的是（ ）。2015年9月真题A.、B.C.、D.、【答案】 ACI3J8V1W9H10V7G10HW3Q8C2Z7S3E5Y9ZI7Q6I3I7E8R7Z213、证券发行的持续督导工作结束后，保荐机构向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列人员应在保荐总结报告书上签字的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 ACC4K1I2V10A10T6Y9HD4W4D3U4R8J4F8ZP8K8V7Z2Y9E5G514、下列关于每股收益说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG5Z5Y10W10H3L8Z1HX6M3I8S5R10R6J5ZN7U1I5G8H7D7G715

8、、以下关于一人有限责任公司的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACN5O9I3W9D9F7O4HI2N5C1D1R1R8E5ZM3T6I3B1Y4T10I216、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是（ ）。A.收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B.收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C.在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但出现竞争要约的除

9、外【答案】 ACY2B2G9A10X6Y9V5HO9U5K5C2Z10N4A10ZO9L4I3A1Q5Q9S517、2016年1月1日，甲公司以1500元的价格购入乙公司30%的股权，能够对乙公司施加重大影响。当日乙公司可辨认净资产的公允价值为4800万元，与账面价值相同。2016年，乙公司实现净利润800万元、其他综合收益增加300万元。乙公司从甲公司购入其生产的某产品形成年末存货900万元（未发生减值）。甲公司销售该产品的毛利率为25%。2017年，乙公司宣告分配现金股利400万元，实现净利润1000万元。上年度从甲公司购入的900万元的产品全部对外销售。甲公司投资乙公司前，双方不存在关联

10、方关系，不考虑相关税费及其他因素，甲公司对乙公司股权投资在其2017年末合并资产负债表中应列示的金额为（）。A.2010.00万元B.2062.50万元C.2077.50万元D.1942.50万元【答案】 ACZ6N10E8V4G8I4V5HH1J4T2Z4M9L10I6ZP5B6Z4V5Z1R2I318、上市公司董事会秘书违反深圳证券交易所股票上市规则规定，深圳证券交易所视情节轻重给予（）处分。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACZ10P9E8P4R3A5M7HZ6T2J3C5D9R9I5ZC7G2A8N10M2J10V119、下列关于企业债券发行的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、

11、D.、E.、【答案】 BCZ8T5S3V5I10H1M8HX3E2D6G9Q8B5G10ZY8G4I7I5G7N4C120、下列各项中，属于在以后会计期间满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM9Z8Z5C3N9P10T6HT7A9B8K3E7X5Y3ZF2J9E5E6U10A3L421、2018年10月，甲公司与客户签订合同，为客户装修一栋办公楼，包括安装一部电梯，合同总金额为500万元。甲公司预计的合同总成本为400万元，其中包括电梯的采购成本150万元。2018年12月31日，甲公司将电梯运达施工现场并经过客户验收，客户已取得

12、对电梯的控制权，但是根据装修进度，预计到2019年2月才会安装该电梯。截至2018年12月31日，甲公司累计发生成本200万元（含电梯采购成本150万元以及因采购电梯发生的运输和人工等相关成本50万元）。假定该装修服务（包括安装电梯）构成单项履约义务，并属于在某一时段内履行的履约义务，甲公司是主要责任人，但不参与电梯的设计和制造。甲公司采用成本法确定履约进度。甲公司自2018年1月1日起执行新收入准则，不考虑税费等其他因素的影响，下列关于甲公司会计处理的表述中错误的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACP4W4Q2M5J4S1M6HV8C9O8E1R7B4D7ZG9B4X5F8S

13、3P3X822、根据关于金融类企业挂牌融资有关事项的通知，下列公司中，全国股转系统目前可受理其挂牌申请的是（）。A.商业保理公司B.融资租赁公司C.典当公司D.私募基金管理公司E.小额贷款公司【答案】 DCE6V4F6V3C7Z5L2HD3C5Y1T4A9N7A7ZY8S2C6Q5M8D4S223、以下属于免于提交豁免申请，直接办理股份转让和过户手续的情形的有（ ）。A.增持上市公司股份，成为第一大股东，持股比例为18，准备继续增持B.控股股东持股比例超过50，再增持5的股份C.因上市公司回购股份减少股本导致投资者持股比例超过30D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者在一个上

14、市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30【答案】 BCZ9R4I10B9P10N6F3HL7M8Y3E2K4O5L4ZM5E4S6Q3W4C8Z324、公司债券受托管理人应当持续关注发行人的资信状况，以下属于监测的重大事项的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD1E6N9Q2G7A7H7HX10F3K4K8G8M3Z8ZO7D2U6X8V3R3Z225、根据中国证监会关于开展创新创业公司债券试点的指导意见，以下说法正确的是（ ）。A.创新创业公司发行创新创业公司债，应当就本公司创新创业特征作专项披露，债券承销机构无须就发行人是否具有创新创业特征发表明确意见B.重点

15、支持已纳入证券交易所的挂牌公司发行创新创业公司债C.非公开发行的创新创业公司债，不得附可转换成股份的条款D.创新创业公司，是指从事高新技术产品研发、生产和服务，或者具有创新业态、创新商业模式的中小型公司【答案】 DCL10D10P10R1P9S2V2HF10F2O5P7B4F10L8ZT3P3H7G5C4W6N526、下列关于可转换债券价值的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN5O1I4O9P5R6A5HR7S9Z1M7R2R3T7ZX2Q6M2V3E10V3T527、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则，下列创新层挂牌公司中应当在年度报告披露前及时进

16、行业绩预告的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB10P6A3C4X10N7Q4HG1P9F10H9C1B6H7ZA7J10S1I2U6Q9L828、根据发行监管问答关于首次公开发行股票预先披露等问题的规定，下列说法正确的是（ ）。A.发审会前，发行人及其保荐机构需根据发行监管部门的意见修改已提交的发审会材料和预先披露材料B.申请主板发行上市公司预先披露材料包括招股说明书（审报稿）、关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见、承诺函C.发行监管部门在发行人预先披露更新前安排初审会D.保荐机构应在报送上会材料的同时报送预先披露更新材料【答案】 DCR

17、4S10P7V5X8D10N3HQ5C3Y3E4H3Y1N3ZP5H9H5N8Y4Z10U729、下列各项中，无论是否有确凿证据表明资产存在减值迹象，均应至少于每年年末进行减值测试的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV6F7I10I4P10R2L9HM7W9D7J10R1I2O9ZE1M2S6O6J1E4L530、A公司为甲产品生产和销售企业，按季度对外提供中期报告。2016年第一季度、第二季度分别销售甲产品5000台、8000台，每台售价为0.4万元。对购买其产品的消费者，A公司做出如下承诺：甲产品售出后3年内如出现非意外事件造成的甲产品故障和质量问题，A公司免费负责保修（

18、含零部件更换）。根据以往的经验，发生的保修费一般为销售额的2%3%之间。假定A公司2016年第一、二个季度实际发生的维修费分别为20万元、60万元；同时，假定2016年“预计负债产品质量保证”科目年初余额为100万元。A公司所得税税率为25%，税法规定产品保修费用于实际发生时允许税前扣除。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY3J2K3T4X9L3J1HY10Z9S6P9R4G9R8ZE9G9V4Y7H5W2C931、以下非公开发行股票的对象中，取得股票36个月不得转让的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCU5L4K4L1B8A2Z9HS5G10P8K3P4V4U10ZJ1N1

19、T9K8F4I4J432、甲公司期末存货采用成本与可变现净值孰低计量，甲公司2016年12月31日库存配件200套，每套配件的账面成本为24万元，市场价格为20万元。该批配件专门用于加工200件A产品，将每套配件加工成A产品尚需投入34万元。A产品2016年12月31日的市场价格为每件61.4万元，估计销售过程中每件将发生销售费用及相关税费2.4万元。该配件此前未计提存货跌价准备，假定不考虑其他因素，甲公司2016年12月31日该配件的账面价值为（）万元。A.4000B.4320C.4800D.7000【答案】 CCU9B4W5O9P3Y2Q9HJ10I5E2Z7F8F5X4ZF7A10X3H

20、3S5T5D833、下列不符合非上市公众公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌条件的情形有（A.、B.、C.、D.、【答案】 DCI10Z9W2I2U6W6H9HO6U10M5D3S7C6T9ZF7K9E3M10Y4D3O534、上市公司非公开发行股票，下列发行对象中可以竞价方式参与认购的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCL7N3H9X9W5N1N3HT6M10A2S3O5C2H1ZN7X3A2Y4J3Y4X535、境外法人机构拟以协议方式收购上市公司，依据上市公司收购管理办法，应向证监会提交的文件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM7V10E1P

21、5N4O2I6HN7Y4I3W3O5T7O2ZY3T1H9T9X4D9R436、下列关于企业债券的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV5Z6O3B5Q1K2B10HH7I6H8X9Y10L9E4ZK6H8K9V7Z1J2Y137、根据企业会计准则的规定，下列不属于关联方的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM5R1N2Y7H7J9I6HC5A8C6C4W2N4A4ZU9G1A8F2F5G9J838、某公司拟在中小板上市，持续督导期间发行人应及时通知或者咨询保荐机构的情形有（）。2016年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO9S5V5N10

22、J7F2T2HI8V7R7A2U3H5S2ZG5T5O6R6S10W4J539、公司申请其股票公开转让的，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（ ）以上通过。A.出席会议的股东所持表决权的23B.全体股东所持表决权的23C.出席会议的股东所持表决权的12D.全体股东所持表决权的12【答案】 ACW5J6O10E3O9C5B4HS1C3C6U10D7O4G5ZM6F2Z8J8E9N8V540、下列关于首次公开发行股票承销的说法错误的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ1Y7X6F8J3Q4J4HQ2W8R2N3P8N6G10ZE

23、4T5C10O6F5N1I441、当上市公司出现下列（）情形时，上海证券交易所可暂停其可转换公司债券上市。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCG10H7A1J8J4V10T5HU6Q10Z10H3I7Y10Q6ZQ10O2W7Q8H3W1X642、以下可以提议召开临时股东大会的有（）。A.I、IIB.I、II、VC.II、III、IVD.I、II、IV、V【答案】 ACZ4Q9W4D4E9G4S7HV1S8C10W8B9Z3Z8ZH9K1K3B7I4D10O243、根据上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行），公司债务受托管理人每年采取现场方式进行风险排查的关注类债券发行人家数不

24、得少于当年末受托管理的全部关注类债券发行人家数的（ ）。A.34B.14C.13D.23E.12【答案】 CCR5F2L5T5E10Q4I5HO5L10O10N5T4T4C1ZR5S10P6J6V3N9S344、上市公司出现下列（）情形不得非公开发行股票。A.连续3年不分红B.最近1年财务报表被CPA出具非标审计意见，但所涉及的重大影响已经消除C.现任董事正被立案调查D.现任监事最近36个月内被中国证监会行政处罚【答案】 CCD8G8M9X4X10Y6Z4HZ2I6N3R4O5K7Y1ZK5U5X5H2W2P3G445、下列关于资本资产定价模型（CAPM）的叙述，错误的是（）。A.CAPM模型

25、表明在风险和收益之间存在一种简单的线性替换关系B.CAPM模型对风险，收益率关系的描述是一种期望形式，因此本质上是不可检验的C.CAPM模型提供了对投资组合绩效加以衡量的标准，夏普指数、特雷诺指数以及詹森指数就建立在CAPM模型之上D.CAPM模型区别了系统风险和非系统风险，由于非系统风险不可分散，从而将投资者和基金管理者的注意力集中于可分散的系统风险上【答案】 DCO10P3R1H4F5A6P8HV8J2U9T9X1T8S4ZZ5S7G3X7B6U6Z646、根据首次公开发行股票配售细则，下列关于首次公开发行股票配售结果的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ

26、8M9S6D7D9S8H5HP4Z10N1Q3T1R4N10ZF9Z9N8B5Q9J4W547、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列关于对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限的说法，正确的是（）。A.原则上不得少于5年B.原则上不得少于4年C.原则上不得少于3年D.原则上不得少于2年【答案】 CCS2C4P4I4V5K1I9HU9U1U1F10M6O2A9ZL6X2N1F5Q6R6L848、产权界定是国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为，我国国有资产产权界定应当依据（）的原则进行。A.谁占有、谁拥有产权B.谁

27、投资、谁拥有产权C.谁授权、谁拥有产权D.谁经营、谁拥有产权【答案】 BCC7L6Q3B10Y5S1W8HZ4J8N3W2E10C1Z9ZS6R7E3A7K8P7L249、下列关于上市公司与控股股东及其他关联方资金往来以及对外担保的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACJ5K1O6M9Y2K10T5HX10J8D4B6P4Z4Y9ZV10J3X8S10F7C5O550、某上市公司拟申请发行公司债券，最近一期净资产20亿元(含少数股东权益)，子公司有债券余额4亿元，上市公司持有子公司股份75，上市公司有2亿元短期融资券，则上市公司本次最多可发行公司债券的金额为（）A.2亿元B

28、.3亿元C.4亿元D.5亿元【答案】 CCV5V2A1V8Y5A8W2HR3M4T2K8K2L10E3ZC5W10P8L8Z2T1Z651、下列关于并购安全审查制度的说法，正确的是（ ）。A.外国投资者甲与境内乙、丙合资设立外商投资企业丁，甲、乙、丙分别持有丁40、45、15，丁为军工配套企业，丙拟将所持丁的投票权委托给甲，属于审查范围B.外国投资者拟收购境内国家驰名商标餐饮企业60股权，属于审查范围C.外国投资者购买境内军工、基础设施类企业股权需要审查D.甲乙丙为外国投资者，拟通过定向增发方式取得某军工厂，完成后所持比例为15、19、18E.外国投资者甲通过协议转让方式取得乙上市公司51股权

29、，拟发出收购要约，属于审查范围【答案】 DCK7I1V9I1C1U9A2HC10W1K8E2S7D2U3ZQ10O6X1W6T10B2L1052、待偿还余额不得超过企业净资产的40%的非金融企业债务融资工具包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR2F9Y5A8R2U1W9HV3N1U1D4R1D8R5ZW2J7X3S1D5K1B653、下列有关可供出售金融资产会计处理的表述中，正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACS5E8C1G5Q6C3X7HV5R8T10Q9O6O3N6ZL9Z5R5D6D10H8C654、关于保荐代表人资格应当具备的条件的说法，错误的是（ ）。A.最

30、近 3 年从事保荐相关业务B.最近 3 年未受到证券交易所等自律组织的重大纪律处分C.应当熟练掌握保荐业务相关的法律、会计、财务管理、税务、审计等专业知识D.最近 3 年未受到中国证监会的行政处罚、重大行政监管措施E.八年以上保荐相关业务经历可作为验证其专业能力水平的材料之一【答案】 ACU5N3A4M1P10N10X4HG10K8Y6U6K5I4I3ZI8T2F4W6F4R3H255、以下可以发行地方政府一般债券的主体有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCS5E3Y10L5Q6F2P4HO7F7N1L2G5A7V7ZT1R6Q2L9X10I9R956、根据公开发行

31、证券公司信息披露的编报规则第12号公开发行证券的法律意见书和律师工作报告，下列说法错误的是（）。A.律师签署的法律意见书和律师工作报告报送后，不得进行修改，如律师认为需补充或更改，应另行出具补充法律意见书和律师工作报告B.发行人申请文件报送后，律师应关注申请文件的任何修改和中国证监会的反馈意见，发行人和主承销商也有义务及时通知律师。上述变动和意见如对法律意见书和律师工作报告有影响的，律师应出具补充法律意见书C.律师出具法律意见书和律师工作报告所用的词语应简洁明晰，对不符合有关法律、法规和中国证监会有关规定的事项，或已勤勉尽责及不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律师应发表否定意见，并

32、说明相应的理由D.发行人向中国证监会报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明【答案】 CCD8V8I2M10D4D3D7HV4E2N6X2M10Z1X5ZR8N4A4F10Q7M3M457、某上市公司2016年4月1日将一栋写字楼出租给乙公司使用，租赁期从当日开始。2016年4月1日该写字楼账面价值1800万元，公允价值2000万。2016年12月31日，该投资性房地产公允价值2400万。2017年4月1日，租赁期届满，甲公司收回该写字楼并以2800万元对外出售，出售价款已收讫。甲公司采用公允价值模式计量

33、，不考虑相关税费，则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 CCJ3F2B4L2Y2W3D2HH9W4L10P2D7D4M1ZI4E7C1P9K2K5F558、 根据公司法的规定，公司住所是（）A.注册地B.主要办公场所C.主要办事机构所在地D.注册登记地E.申报缴纳税收地【答案】 CCX1N5I2T2B10C5O4HH8J2J9H1B7C10H4ZD9K9N8H6Y9A4F459、( )是影响期权价格最主要的因素。A.权利期间B.利率C.标的物价格的波动性D.协定价格与市场价格【答案】 DCC10G6E5A7D9R6X1HM1I7L2L9B10V9H7ZD8N3J2Z9A

34、1X2Z460、深交所主板上市公司出现下列哪些情况时，证券交易所对其股票交易实行退市风险警示（ ）A.B.、C.、D.、【答案】 DCG1L4R8U7H4G10U9HW1P7X1B4X8B5A3ZY1X6T4D10W1O8G1061、我国商业银行的资本充足率要求为：核心一级资本充足率不得低于_，一级资本充足率不得低于_，资本充足率不得低于_。（ ）2015年9月真题A.4、5、6B.4、5、8C.4、6、8D.5、6、8【答案】 DCZ2S2B7I2U8H5C9HD2K1V1H2L10C5R8ZC8J5T5L5I9Z9S362、甲证券公司非公开发行公司债券，并且自行销售，则下列说法正确的是（

35、）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR9B1I8G6I6D7Z3HF8A2Q10M4R10S9Z5ZP8K10L2C5V5P7J263、根据证券发行上市保荐业务管理办法，发行人应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构的有（ ） 。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM1Q3T1A6T8Y9M2HF6J2V1Y4Y9L5Y8ZD10M9B8J6V2A8F364、上市公司的实际控制人以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起（）个月内不得转让。A.24B.12C.36D.6【答案】 CCH4O1L8E10P2T6J9HM4K1I3J6M4A3M10ZP9S

36、6Y4A9Q10L9C865、下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（ ）。A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的40%D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过365天【答案】 BCL2T4Q2R2C4E9S4HL6R1S9M4D10W7L10ZX6P7P8D4P10U4C766、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，下列各项符合要求的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ5J4P5O3S2I5F3HH4M9J6X2

37、Y2K6Y6ZS10D2O7W7B3H8O567、以下在计算应纳税所得额时不得扣除的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCU3S2J8W9B4I9T3HC10P5S7N1K4I6D7ZK3E6S6B8S5G10Y568、以下关于证券公司次级债的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACG7G7P3Z2R1P5K2HS7W8C1W4M6A8B10ZI10K8F1L10K10J7P269、根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA6V1Q3M5D2U10D8HN4G4X6L8A6G5G7ZE7F1L

38、4Z3T3Y6W1070、2016年3月2日，甲公司以账面价值为350万元的厂房和150万元的专利权，换入乙公司账面价值为300万元的在建房屋和100万元的长期股权投资，不涉及补价。上述资产的公允价值均无法获得。不考虑其他因素，甲公司换入在建房屋的入账价值为（）万元。A.280B.300C.350D.375【答案】 DCI7F9M1I3O2H8V4HG3L1S1W8L2K4S3ZJ9J6L1O1Z10T5D171、长江公司2015年的财务报告于2016年3月1日编制完成，董事会批准对外报出的日期为2016年3月25日，实际对外报出的日期是2016年3月31日，所得税的汇算清缴日期为2016年5

39、月31日。则长江公司2015年资产负债表日后事项涵盖期间是（）。A.2016年1月1日至2016年3月1日B.2016年1月1日至2016年3月25日C.2016年1月1日至2016年3月31日D.2016年1月1日至2016年5月31日【答案】 BCE3S2Q5O8P1I1X6HW1F6U1Y3O4Q8V6ZF3Z5B9J3N5Q7E1072、上市公司的董事、监事、高级管理人员拟筹划实施管理层收购。根据上市公司收购管理办法，下列关于该上市公司的说法，错误的是（ ）。2016年5月真题A.本次收购需要上市公司聘请独立财务顾问出具专业意见B.本次收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权23以

40、上通过C.董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过12D.本次收购需要上市公司独立董事发表意见，可以不用监事会审议【答案】 BCO4P2P4U3C1P6I4HF8G5Y7D1Z8R1L1ZE5Y5U6Q6E10I1C973、以下哪些属于可以免于提出豁免申请，直接向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续的情形?（）A.经政府批准进行国有资产无偿划转，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例上升到35B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益C.收购人与出让人能够

41、证明本次转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化D.控股股东已持有上市公司50的股份，继续增持5，不影响该公司的上市地位【答案】 DCY3N6I10T5F1O5T4HW8P1E7O3Z2R10V8ZC1G4F4L3X5V8F774、以下主板上市公司非公开发行的对象，应当锁定36个月的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCN4L7Z8I2O5W6I6HX1V5K6C7O6P2Y9ZX4Y2W4Y3L10C3Z875、某投资者于2019年12月通过证券交易所交易持有某上市公司的股份达到5%。2020年7月1日，他通过证交所交易持有该公司股份的比例增加

42、到10%，并在7月2日公告了简式权益变动报告书。则该投资者在（）起可再行增持该公司股票。A.7月2日B.7月3日C.7月5日D.7月6日【答案】 DCX8I7S4C1D10K10A8HR10U5J4F4Z6D9W2ZV8I2Q2H8E5L8F876、H上市公司采取询价增发、比例配售方式发行股票，具体安排为：4月3日开始增发股票，同时进行原股东配售缴款工作。下列日程表述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCI4J6P8N1D3J2L9HX1H10N4R8L10R8G10ZB8W1Q5O9Z9L2X1077、某上市公司最近一期经审计的净资产为1亿元，最近12个月下列诉讼和仲裁可以不披露的是（）。A.与已离职员工因离职补偿争议提起仲裁，涉案金额30万B.因主要产品专利侵权被竞争对手提起诉讼，本案不涉及赔偿，无具体金额C.法院宣告撤销某次董事会决议D.公司第三大股东向法院申请宣告某次临时股东大会决议无效【答案】 ACQ7B10P4S2Y7Z1V4HF9S2O5J1Z10P8F1ZZ10N9I8J1I9U10V378、甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格。根据上市公司并购重组财务顾问业务管理办法，下列情形构成障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 B