2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分预测300题带下载答案(浙江省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、 某有限责任公司有四个股东甲、乙、丙、丁，持股比例为4：3：2：1，丁欲将其股权作价10万元对外转让，则以下行为符合法律规定的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCJ9U7N6A6W1S3Q10HY10B7S6B10I7D2P9ZU1T3Q2K3B6T2W42、首次公开发行股票时，如发行人发行过内部职工股，招股说明书应披露内部职工股的( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCS7I10Q3V4K4U9Q9HJ10U7E2X10P2V6U4ZZ2T10I7B1Z1R8V63、下列人员需在

2、招股说明书上签字的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCS3L6B10N5X8O2U8HB9Q3Q4V4I5D7J5ZM10R10O10X8O8C6P54、下列项目中，属于与收益相关的政府补助的是（）。A.政府拨付的用于企业购买无形资产的财政拨款B.政府向企业无偿划拨长期非货币性资产C.政府对企业用于建造固定资产的相关贷款给予的财政补贴D.企业收到的先征后返的增值税【答案】 DCM9B7Y2W8M3A4V10HT5Q4S1X4A6O1Y10ZS9Z6T8B8H4X9Q105、下列审计程序中，与查找隐瞒销售收入最不相关的是（）。A.从次年1月主营业务收入明细账记录中抽取某些项目，检查相应

3、的记账凭证，发运单和销售发票B.以当年12月31日主营业务收入明细账记录为起点，抽取项目，检查相应的记账凭证，发运凭证和销售发票C.抽取本年度12月31日开具的销售发票，检查相应的发运凭证和账簿记录D.抽取本年度12月31日的发运凭证，检查相应的销售发票和账簿记录【答案】 BCI3A9E8F9K4M7C10HS6H5D7O6G8P5T10ZZ5V4D3P10S5S2Q96、下列关于上市公司配股的说法正确的是（）。A.因认购不积极，承销商将认购期限延迟3个月以上B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份C.控股股东承诺认购10000万股，但实际认购少于10000万股D.由发行人与保荐机构协商确定发行

4、价格【答案】 DCW7S1S4I9S6U7K2HO8A9L9Q7Y1Q2G10ZE7V9T2V7W4H3M47、根据首次公开发行股票承销业务规范，下列关于配售的说法正确的是（ ）。A.公募社保类、年金保险类有效申购不足安排数量的，发行人应中止发行B.公募社保类投资者的配售比例应当不低于其他投资者的配售比例C.同类配售对象获得配售的比例可以不相同D.主承销商对承诺12个月及以上限售期投资者单独设定配售比例的，公募社保类投资者的配售比例应当不高于其他承诺相同限售期的投资者【答案】 BCS7D3D4U7D2S2Q6HG5I2L4Y9Y6I10L9ZS2N5N3T10F6Y5M58、中国证监会结合年度

5、报告披露对上市公司募集资金的使用情况进行监管，对于( )，将采取相应监管措施，情节严重的，将追究上市公司和相关人员责任。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCV7J4O7B6O3Z10H10HG5U6B1A3J5I2N8ZH8O10R3V10Z2H6M39、以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCP2U2M3E10H2T4W7HH2T6E8G2W3E7O7ZH10D6K4P6Y10X10Y910、2012年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元直接用于当日开工建造的厂房，2012年累计发生建造支出1800万元。2013年1月1日，该企业又取得一

6、般借款500万元，年利率为6%，当天发生建造支出300万元，以借入款项支付（甲企业无其他一般借款）。不考虑其他因素，甲企业按季计算利息费用资本化金额。2013年第一季度该企业应予资本化的一般借款利息费用为（）万元。A.1.5B.3C.4.5D.7.5【答案】 ACW9H8R3O2Q9K8G3HT10O3F6M8O9A8I3ZZ5L10J6L2M2W1D911、甲公司向乙公司销售设备并提供安装服务安装的设备价款为500万元，安装简单易行，安装服务费为5000元。截至年底，客户已经验货并开具销售发票，安装工作已完成90，则甲公司应确认的收人为（ ）。A.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入50

7、00元B.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入4500元C.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入5000元D.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入4500元【答案】 BCP4E3L2E10M7C8A1HU4Q8F5O2J10H5C8ZD3L3H10K3V8G9Z312、某上市公司总股本5亿股，控股股东甲持有2亿股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30，下列说法正确的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV5I7T6V5U9A5U3HB7O4Z1Q7N1P1N7ZJ8W2F7X5R5P2E913、根据规定，下列金融资产的初始计量表述正确

8、的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCF3T7A8S9H6A1R8HM7E1H3I7K10L9Q6ZV1I4Y9R9Z1U6I114、企业发生的下列交易或事项中，会引起当期资本公积（资本溢价）发生变动的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO4J9S10E5K2K2H3HW9A7A9H9H8D10F2ZX8H9O3O5C5Q7V1015、根据上市公司行业分类指引，下列说法正确的是（）。2016年5月真题A.确定行业归属后，在没有发生重大资产重组的情况下，不再变更B.教育业务收入占总收入40，利润占28，且教育业务在所有业务中占比最高，该公司归属于教育行业C.教育业务

9、收入占总收入35，利润占32，且教育业务在所有业务中占比最高，该公司归属于教育行业D.教育业务收入占总收入40，利润占55，体育业务收入占总收入60，利润占45，该公司归属于综合行业【答案】 CCW9J4K10E6A4D10D6HP9U7J4Q8N4I6Z10ZJ3Z2E8T1G2O2S916、以下关于政府补助的说法正确的是（）。A.企业取得的综合性项目的政府补助需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应整体归类为与收益相关的政府补助B.企业收到棚户区改造厂房搬迁的政府补助，2010年6月份收到了1000万元，2010年12月份企业重建厂房支出750万元

10、，当年完工投入使用，余额250万元计入当期损益C.企业收到棚户区改造厂房搬迁的政府补助，2010年6月份收到了1000万元，2011年6月份企业重建厂房支出750万元，当年完工投入使用，余额250万元计入调整当期期初留存收益D.企业收到与资产相关的政府补助的，公允价值无法取得时，按照名义金额计入递延收益，分期摊销【答案】 ACP2M9J8R6U7T4M10HK2M10U7J6W4Q9R3ZE1U6O1T6A7E3C1017、 以下关于1人有限公司的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACC7B1W1A2T2N4J7HM8N10Y3A9X1M7D3ZW9T9N6R6P3A4M418、下列

11、选项中，属于企业增加资本的一般途径的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCR3V1I1X6R10X10X8HR2D5V5W3L1O10V9ZY10O6Y4Q4N4L3A319、关于金融资产转移，下列项目中，应终止确认金融资产的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX2I3D7Q2U8H6R3HU7A10K9L2M8F10Y6ZS6W10X9J10E4I8P120、以下情形不构成上市公司实施股权激励障碍的是（ ）。A.最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具保留意见的审计报告B.最近1个会计年度财务报告内部控制被注册师出具否定意见的审计报告C.最近1个会计年度财务会计报告

12、被注册会计师出具否定意见审计报告D.最近1个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具无法表示意见的审计报告【答案】 ACM1C4J3F2E2Z2R1HT1V1A7M4V7F6V8ZQ2W3L5Y3O1N8K821、根据上海证券交易所上市公司内部控制指引，下列关于金融衍生品交易的内部控制，说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ4D8G9Z2Y3H2S8HM6E2J8X7Z10T3V3ZW9U1Q1M9V10M9P622、根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则，下列关于全国股份转让系统股票转让的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU5E2Q2D7G

13、3B10S3HF10B9X5A5I10W6U6ZY3O1X9H9I9B8D723、以下关于存货监盘的说法正确的有（ ）A.注册会计师应当对企业期末所有存货实施监盘B.CPA对企业存货实施监盘，可获取有关期末存货数量和状况的充分、适当的审计证据，因此，在有CPA监盘的时点，被审计单位可以不用自己再对存货另行盘点C.CPA欲对2014年12月31日的存货期末余额、数量进行确认，其实施的存货监盘程序只能在2014年12月31日当天或期后的10天内D.实施存货监盘应当事先制定实地监盘计划【答案】 DCT2E10C5T2B7Z3Z8HW7R7Q5F1S7B4O7ZN9Q9X6M7Z3H5S524、上市公

14、司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有（）。A.B.C.D.【答案】 ACU3K2G10V2P10E8L9HF9P1P8H9W7U2T10ZF7E9D8L6I7G4S325、根据证券经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则，下列关于证券经营机构工作人员落实廉洁从业要求并承担相应廉洁从业责任的说法，正确的有（）。A.、B.、VC.、D.、E.、【答案】 ACK9V7D7Q7J3Z5I10HQ2I4F1N4N8P4W1ZS2K5X8C8Z10C6D926、 甲公司于2014年11月接受一项产品安装任务，提供劳务的交易结果能够可靠计量，预计安装期14个月，合同总收入200万元，合同预计总成本为158万

15、元。至2015年底已预收款项160万元，余款在安装完成时收回，至2015年12月31日实际发生成本152万元，预计还将发生成本8万元。2014年已确认收入80万元，则以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCJ2C8R7W1Y3D1Q5HH4G7M1O8D3Z3N1ZX1E2L7L9Q6E5F627、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），交易所应当公开的事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX6G6B2Q7F2C1J7HP10T6W2H7U4A9T1ZE7J9U2A5J4Z9V128、在不涉及补价的情况下，下列各项交易事项中，属于非货币性资产交换的是（

16、）。A.开出商业承兑汇票购买原材料B.以准备持有至到期的债券投资换入机器设备C.以拥有的股权投资换入专利技术D.以应收账款换入对联营企业投资【答案】 CCJ7J2M10A9K4M1Y1HD10V5Q5P6D9W3M7ZN3C10P8E4Y1X2H229、根据企业会计准则的规定，下列不属于关联方的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA3E6P1V6U5U10K9HD7X10V7K8D4I8U8ZZ6Q7K1H5O6W2B330、发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列情形之一的，应及时提出回避（）A.某发审委委员持有发行人的股票B.某发审委委员私下与本次所审核的发行人进行过接触C

17、.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的独立董事【答案】 DCZ3J10Z8I8C2X8A5HB8K4T8Z10E1T7R6ZR3Q10E4E3C7D8G831、以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（）。A.IB.C.D.【答案】 CCD9P6F1Z3A8N2Y5HW1G7Z8L10V3C9B9ZK2J6Q9J4J3O2R332、由于上市公司管理层事后无法控制的原因所致，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额（）的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊

18、上公开说明未实现盈利预测的原因。A.80%B.85%C.88%D.90%【答案】 ACW10I6Y2S4G5X2I8HV3H6A5K7L6F8O2ZY9Y9Y9P1Y1S9O833、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过_，或者债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的比例超过_的，应该视为重要债务人。（）A.10；20B.20；15C.15；20D.10；25【答案】 CCH6E2H3D8F9L1W2HT7S6A1E8I9L10O8ZH6X10R4K5R5F7L234、某证券公司拟申

19、请首次公开发行股票并在主板上市，下列属于其必备申报文件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT5Z5M4P10D3N7D3HJ3U4J7E9X8L3S10ZL3G6C5Z10W1K4P1035、采用最大最小法进行敏感分析，分析的具体内容包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCG5E5S10B5J10W9E1HW9X9C7D7L8M4T3ZQ10U5V7O7H8A4V936、假定不考虑其他因素，仅就下列选项中的单个信息，以下可以担任董监高的有（）A.谢某担任某企业法定代表人，因未按规定期限办理工商年检被吊销营业执照，谢某负有个人责任，营也执照被吊销未逾3年；B.公司技

20、术副经理17岁，为发明天才，已经拥有4项发明专利，并从15岁起从事发明创造负担家庭生活；C.李某为甲公司经理，因公司经营不善，导致公司破产，自申请破产清算之日起已超过3年D.张某在担任甲公司法定代表人期间，因公司输油管道发生爆炸，导致5人死亡，张某负有重大过失责任，被判处刑罚，执行期满未逾5年。【答案】 ACF5S3U8U8M3U1H9HG8L10F1M9B1Q3S4ZU5D7Q5G1P7V8Q937、以下可以提议召开临时股东大会的有（）。A.I、IIB.I、II、VC.II、III、IVD.I、II、IV、V【答案】 ACD3S1S4E4G3X7W1HJ1M5E1C4M10Y8A8ZN3L2

21、S3A3L2T2F338、承销团中承销商的种类可以分为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCO2P4N4Z4M5K7V10HU8T6C9Q3B9D6I7ZW1U8C7M8N1D5U539、下列各项中，不符合资产会计要素定义的是（）。A.发出商品B.生产成本C.筹建期间发生的开办费D.尚待加工的半成品【答案】 CCE3Q1F1N3K4R9Q9HS3T7Q5V10O5Z10T4ZQ2C6F4H8X8L2U640、甲证券公司非公开发行公司债券，并且自行销售，则下列说法正确的是（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE6O7W5U4O3L8F8HW9V9H10G3X3H2R5ZY9N2

22、H6B5V2Q1K141、下列关于上市公司财务信息更正的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ8F4T9L7J1B9R8HT8W3R3D3F8O1N10ZU1D8V7M2Y7M8K942、下列各项有关投资性房地产会计处理的表述中，错误的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO8L5D5A7E3D4U2HT8C9F9L7G4Y8V9ZR2O7K10E2R8I4E943、 上市公司2009年7月20日公告某项信息，董秘15日透露给张三，张三18日买入获利，张三21日透露给李四，李四买入获利，以下关于是否构成内幕交易的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 D

23、CU8G5J2V3R9N5U5HO7G6H2B6W6J1D6ZT8Z1J1O8O6Z5D144、非公开发行公司债券，可以申请在（）进行转让。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCQ9U2N5I5R6O3Y1HK1F5Q9H9R2R2R4ZY6B2I2J6V1S2L445、以下关于董事会的职权说法正确的有（）A.决定公司的经营方针和投资计划B.决定监事、经理人选及其报酬C.制定公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案D.制定公司的具体规章制度【答案】 CCN6W10F5Z3Z8U7C6HY3R8R6P10N7P2A9ZI2M6D2E9H3K3H246、下列对企业现金和银行存款的管理的说法，正确

24、的是（）。A.银行账户的开立应当符合企业经营实际管理需要，不得随意开立多个账户B.在账户管理内部控制完善的情况下，内设管理部门可以自行开立银行账户C.企业现金收入应当及时存入银行，一律不得透支D.企业应当针对每一银行账户分别编制银行存款余额E.企业应当严格遵守银行结算纪律，不得签发票据【答案】 ACA5H1R8B1D9K10F4HN2X3N10F10J9M8Y10ZH2O4S10B1K6U5Q1047、206年12月31日，甲公司持有的某项可供出售权益工具投资的公允价值为2200万元，账面价值为3500万元。该可供出售权益工具投资前期已因公允价值下降减少账面价值1500万元。考虑到股票市场持续

25、低迷已超过9个月，甲公司判断该资产价值发生严重且非暂时性下跌。甲公司对该金融资产应确认的减值损失金额为（）A.700万元B.1300万元C.1500万元D.2800万元【答案】 DCW8A6D10T3B9Y2C8HD8N8Y4V6R8A6P4ZJ4V9U8P4S7G9M448、甲企业持有乙企业40的股权，能够对乙企业施加重大影响。2004年12月31日，该项长期股权投资的账面价值为5000元。乙企业2005年度亏损20000元。甲企业在取得该投资时，乙企业各项可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值相等，双方所采用的会计政策及会计期间也相同。2005年末，甲企业有一项实质上构成对乙企业净投资的长

26、期应收款2000元，假定不考虑其他因素，则甲企业2005年应确认的投资损失为 （）A.8000B.5000C.7000D.6000【答案】 CCL5H5G7J7M8G6F3HX10T5C7J7L8L10D5ZT1K2E4G9B9V3K149、下列关于资产证券化业务的说法，正确的是（）。A.管理人未取得资产管理业务资格开展资产证券化业务的，登记结算机构可取消其会员资格B.中国证券投资基金业协会可以对管理人、资产证券化业务参与人从事资产证券化业务进行定期或者不定期的现场和非现场自律检查C.专项计划被交易场所、登记结算机构、证券业协会等自律组织采取自律措施的管理人，证监会对直接负责的主管人员和其他直

27、接责任人员可相应采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训等纪律处分D.中国证券业协会负责专项计划的备案和自律管理【答案】 BCE4Z4V7E5S7M10S6HY7A8H7Q4G2Z9X5ZM4Z10N9G2F5E3I1050、根据公司法，下列关于股东大会决议有效性和相关程序的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW7K1U9C6F5T9F9HD3I2H8R7B2J6O2ZI4Y9T9H7U5U8N751、下列关于收入的说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 BCS2U9A5R1T1B9X6HF1X9R4G5R10B8I4ZM8B6I3T10P1P10E352、 下

28、列各项中，应计入制造企业存货成本的有（）。 A.B.C.D.【答案】 BCC3K9S3Y9N9N2D9HU7W3O7P5G1U10V3ZF4H3A7W5A3R6F153、根据上海证券交易所股票上市规则，当上市公司涉及的诉讼金额占最近一期经审计净资产绝对值_，涉案金额超过_万元的重大诉讼、仲裁事项，应当及时披露。（）A.10%，1000万元B.15%，1000万元C.10%，1500万元D.15%，1500万元【答案】 ACJ1J8D5Q5Z6W3T7HZ5D9H9K6R9F10Y9ZY4J4K5J10R10O8R954、根据公司法的规定，股份公司可以提议召开临时董事会的有（）。A.、B.、C.

29、、D.、【答案】 BCM8M5V1X3W6J8R3HW4S2M10H2H9O5W1ZR7F4V9X10P2J8X155、某主板上市公司拟于2016年7月非公开发行股票。根据上市公司证券发行管理办法，以下将导致该上市公司不符合非公开发行股票的条件的有（ ）。A.B.、C.、D.、VE.、【答案】 ACV6O3T1N4U6J10K8HL3U10O5G8K7W1Y7ZB4T7M2X7N2X5Q556、下列关于证券市场线的描述，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF9L3E1J6L3Z7Z3HF5Y9M8X5U5I9V6ZS9L10T6Z1A5N3Z157、上市公司存在下列（）情

30、形的，不得公开发行可分离交易的可转换公司债券。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA10Z7X5D4N6R6W4HC3M6B2I5W6C7Q6ZY5S2R8C10N7B7H558、下列关于上市公司非公开发行股票的说法，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV3D2O10N5V10V10T3HX3O5D7C3O2V3P6ZC4J10N10T10W3X2I359、以下情形中，符合主板上市公司发行可转换公司债券的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ8B3E10K2N8V5K7HS1B2B1O2R5M7G10ZT1V10Q4F4P1N10S660、证券

31、投资咨询机构和其他财务顾问机构出现以下哪些情形时，会导致其不得担任财务顾问（ ）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV3H6I5Q7V6K9E8HI10H7Y9I8Y10C4T3ZN1Z8Z9T1L9C4R1061、非商业银行的上市公司公开发行优先股，应在公司章程中规定的事项有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT7U10V9G10J10O4Z9HC4S8J2T2X4L1N5ZW5V6F3K8R5F2W362、甲上市公司2007年7月1日专门借款6000万元建厂房，2年期限，年利率5%，2007年7月1日开工，并于当日支付部分款项。2008年1月1日至3月31日因为冰冻

32、季节性停工，2008年4月1日复工，2008年12月31日达到预定可使用状态，2007年7月1日至2008年12月31日，专门借款闲置资金利息收入为50万元。下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE9X2R3V5A5G2Y5HL5F2Y4F4F2D9B6ZW4K4G6E6H1C8S363、下列影响创业板上市公司非公开发行股票的是（ ）。A.去年盈利，前年亏损，扣除非经常性损益后连续2年盈利B.最近1期末资产负债率低于45C.最近2年按照公司章程的规定进行现金分红D.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为5【答案】 ACB8L8N4F3A4V1U2HI7A6Q8T

33、3N4V2D8ZQ10X1W1R4S4O5U464、A上市公司向自然人甲、乙、丙、丁发行股份购买其分别持有的标的公司B的70%、15%、10%、5%的股权。本次发行前后，丁均为上市公司实际控制人。交易前后甲、乙、丙与丁之间不存在任何关联关系和一致行动关系。下列关于本次交易业绩补偿安排的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA6C5V7S4Q3X6H7HW3V3S5C2J3C3Z5ZO5Z3E2K4P10L3Z1065、证券发行上市保荐业务管理办法，下列情形中，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应当联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责的有（）。A.、B.、C.、D.

34、、E.、【答案】 BCY2H7T10C2D7Z8B8HL8G3T1O6C8B5U6ZF10A6W5C8A8N3E366、依据全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行），下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（）。A.内核会议应对是否同意推荐申请挂牌公司股票挂牌进行表决，表决应采取记名投票方式，每人一票，2/3以上赞成为通过B.主办券商应将尽职调查工作底稿、内核会议成员审核工作底稿、内核会议记录、内核意见等妥善保存，保存期限不少于7年C.最近3年内受到中国证监会行政处罚或证券行业自律组织纪律处分的，不得成为该项目小组负责人，也不得成为该项目小组成员D.内核机构应独立、客观、公正履行职责

35、，内核机构成员中由推荐业务部门人员兼任的，不得超过内核机构总人数的1/2E.项目小组应由主办券商内部人员和外部聘请的专家组成，外部聘请的专家也须取得证券执业资格，其中注册会计师、律师和行业分析师至少各1名【答案】 CCK4X5Q6A9Z9Y9P10HF5N9S4S9J8F10I6ZT3V9Q5D2L1A2W567、某公司首次公开发行新股3000万股，网下初始发行量为1800万股，网上有效申购倍数为100倍，则回拨后网下发行量为（ ）。2015年11月真题A.1200万股B.600万股C.1440万股D.1160万股【答案】 ACE2P4L5I7D4B2L1HH8E1W9F2T8I7J1ZO7T

36、3F6V8I7Y2H268、下列关于保荐机构对创业板上市公司改造持续督导义务的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 ACB5X9B5N8E5M9Q7HB8M1R10A2K10K2M6ZR8C8K7Q2L9H9A469、关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI6Q7E6C2E3R1W1HI3D2U3X6Z10N6B6ZG1W8B5I4L3Y2Q870、以下事项中，构成同一控制下企业合并的有（）。A.甲公司发行股份购买控股股东乙的办公楼B.乙公司系甲公司子公司，甲公司购买乙公司的少数股权C.甲公司2009年

37、1月1日投资设立A公司，为全资子公司，2009年2月1日从独立第三方购入B公司，持有B公司100股权，能够决定B公司的财务及生产经营决策，2010年1月1日，A公司支付现金从甲公司处购入B公司100股权，购人后A公司可对B公司实施控制D.A公司和B公司均为甲公司直接投资的全资子公司，成立均1年以上，2011年4月1日A公司以直接支付现金方式从甲公司处取得B公司全部股权，B公司仍持续经营【答案】 DCX1X6Q5N9W4W8S5HU2G5Z1U10Z2U6P6ZV1X3W3C9B3F7T971、根据公司债券承销业务尽职调查指引，尽职调查工作底稿及尽职调查报告保存期限在公司债券到期或本息全部清偿后

38、不少于（）年。A.10B.7C.5D.3E.20【答案】 CCK10M8B2M7O9Z1A2HJ7Y10A5U9P1X5K7ZR4Y4W3P2P6J8O1072、以下关于股权激励说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCZ5K4S4A2M8Q8X9HK9J8M8Z8O8V6Z1ZW10M1N6A5N5W10J373、根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则，下列关于不同转让方式的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC1K8Q7J4Q3S3D10HU1L2M2D5G7Q4U8ZX4U8I6A8F4P7L374、某公司拟申请首次公开发行股票并在主板上市，该公司的下

39、列情况中符合主板发行条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV6J9M4Y5P10J3A3HQ10U3N9M3T3K5M6ZJ5L9E3F1E7A10L675、具有以下情形之一，不得收购上市公司的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR3Q8H1P6G2H6W7HE9O6O9D5G6P2I1ZB1E7O9F3Q1H2Q1076、下列关于上交所上市公司披露定期报告的说法，错误的是（）。A.丁公司未在规定的期限内披露2017年年度报告，其股票应当停牌，直至公司披露2017年年度报告的当日开市时复牌；公司披露日为非交易日，则在披露后的第一个交易日开市时复牌B.丙公司未在规定

40、期限内披露2017年年度报告，若在法定披露期限届满之日起两个月内仍未披露年度报告，则丙公司股票将面临退市风险警示C.乙公司若于2018年4月28日披露2017年年度报告，则乙公司应当在2017年结束后两个月内披露业绩快报D.甲公司若于2018年4月13日披露2017年年度报告，其2018年第一季度报告可以在2018年4月13日披露【答案】 CCM6N3K7A6X2O9K9HB1B9W3A5A5U7W4ZV4E5I3I3A6A10B1077、以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB9H6W8H4X3K5Z10HE9O6O8X

41、9T3B6J1ZD5J10X8I5R6I3P978、下列机构及人员需在公开发行公司债券募集说明书正文的尾页作出声明的有（）。发行人法定代表人A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE5V3W8H1K1V2Z10HN1P4Y6X6Z7J9K1ZI10M8Z9L4O4F2V379、在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取下列（）方式转让股票。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ6P8N9E5R6P7I8HS7D10F7B4W2Q9M1ZK1M10M4U2I7C7P780、出现以下哪些情况时，公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会？（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 B

42、CX9L1R2W8J4L10J9HU9L2U4I5I2S8Q4ZM7L2K6B7C5Z3L681、根据优先股试点管理办法的规定，下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有（A.、B.C.D.、【答案】 DCB8D3R1W2J6U5O10HG7O4F8T9G3L3G9ZC2P3J7S4V5T7Q1082、2010年1月1日，甲公司支付1000万元，取得乙公司10股权，取得投资时乙公司可辨认净资产公允价值为9500万元，假定该项投资不存在活跃市场，公允价值无法可靠计量，甲公司与乙公司没有关联关系。2011年1月1日，甲公司另支付5600万元取得乙公司50股权，能够对乙公司实施控制，购买日乙公司可辨认净资产公允价值为1 1000万元，甲公司之前取得的10股权于购买日的公允价值为1120万元，乙公司2010年实现净利润1000万元，