2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库提升300题含答案(云南省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、下列有关全国股份转让系统的说法，正确的是（）。A.全国股份转让系统是经证监会批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所B.全国股份转让系统公司负责组织和监督挂牌公司的股票转让及相关活动C.全国股份转让系统公司对证券服务机构和人员出具文件的真实性、准确性和完整性负责D.全国股份转让系统实行保荐制度【答案】 BCG8J4B4B1N6A6U2HB7R3K4P9I2P2M3ZU9J8J10S10K6R2O72、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D

2、.、E.、【答案】 CCK5S8N4A2P2N10G2HR7V8N5D2V5J6U9ZQ7I1S8E3U9G2Z53、以下属于发行保荐书的必备内容的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA6P6J9I9V4W10J2HJ7W10Z10W7Y3Z7G3ZW3X5U7A2V3B7N94、承租人对融资租入的资产采用公允价值作为入账价值的，分摊未确认融资费用所采用的分摊率是( )。A.银行同期贷款利率B.租赁合同中规定的利率C.出租人出租资产的无风险利率D.使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率【答案】 DCC9H8J1J2U8K8Q6HK8B4N2F7L1Z5G4ZC4

3、X10X6I8U1X5S55、以下情形中需要联合一家无关联保荐机构共同保荐的有（)A.、B.、C.、D.、【答案】 DCU2X2E6Q1P1T1C4HM3E2Y3U10F2Y1I5ZI6B2V6Q2R6N5P56、保荐机构和保荐代表人的注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起( )个工作日内向中国证监会书面报告。A.5B.7C.9D.10【答案】 ACV6G5M8O10T6K2G2HP9R9N8U9D2S4N9ZX3X10G10X7R5W3D57、A公司为一上市公司，2012年1月1日，公司向其200名管理人员每人授予5万份股票期权，这些职员从2012年1月1日起在该公司连续服务3年，

4、即可以4元每股的价格购买5万股A公司股票，从而获益。公司估计每份期权在授予日的公允价值为15元。第一年有20名职员离开A公司，A公司估计三年中离开的职员的比例将达到20；第二年又有10名职员离开公司，公司将估计的职员离开比例修正为18；第三年又有15名职员离开公司。A公司2013年应计入管理费用的金额为（）万元。A.5000B.4000C.12000D.4200【答案】 DCO1T3W10M6X3K7K5HH4P1M3G7J4X9P3ZX3Y1H5V8O6M7X58、下列关于公司债券发行的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACP8C4W10C3R8C6G10HT2Y4L3Z

5、5V1Q6C6ZN7Z2Z6R7Z4U5S109、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），发行人存在下列（）情形的，中国证监会视情节轻重，采取责令改正、监管谈话、出具警示函、六个月至一年内不接受发行人公开发行证券相关文件的监管措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ7N10Y10M2I5E3S6HI1Y2H10T1U6P8D9ZH1H7P1M10N9P1U1010、关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS5C2R8P3X2H3P3HZ9O6M2D8I9D6F4ZA7H8N6R8L4G5Q711、股东会决议内容违反公司章程

6、的，股东可以自决议作出之日起( )日内，请求人民法院撤销。A.15B.30C.60D.90【答案】 CCS8C7Q3F7Q2X4D6HL7I6D8P1U1X6D8ZP2H9N3W2B2U7M812、下列符合企业所得税法规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD8B2Q5J4Y8W4Y3HM6G5K2B7S5B5A3ZB5V9V6O1Y5G3V913、上市公司公开发行股票，以下构成障碍的有（）。A.上次非公开发行，当年营业利润下降60%B.2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入C.某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职D.某现任监事2

7、年前被交易所公开谴责【答案】 BCU3W4L8C3J2J6K5HU9O8T4W3Y3I1S1ZD7B10K2J6W10G2B214、对于深主板，关于业绩快报和业绩预告说法正确的有（）。A.如果2月底预计第一季度扭亏，可以在披露年报的同时披露一季度业绩预告B.业绩预告的内容是盈利金额区间C.中小板上市公司，如果发现实际业绩与业绩快报差异超过10%，应刊登业绩快报更正公告，上市公司和董事长需道歉D.2013年1月应该披露2012年业绩快报【答案】 BCI2P2A10I3Y5F9D10HV2W10T7X5A3Q3P5ZU2B9K3C2Y7E4F415、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽

8、职调查工作指引，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过_，或者债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的比例超过_的，应该视为重要债务人。（）A.10；20B.20；15C.15；20D.10；25E.15：25【答案】 CCF6P7I1G6R1B7Y8HS5X10D5L5L3C8W5ZP1H6A3J9O1O5S916、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），下列关于发行承销的特别规定正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI7R9I10W2K8J4L5HO4R2S5E7Y5C7Z5ZJ10W10H7X3U10G7L517

9、、甲公司公开发行股票并在创业板上市，根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书，关于风险因素披露的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS5B2F1Z3Y10G2U1HY3Z10Q2E2O6B9H3ZO8H3V6Z3U8N1K1018、下列关于证券公司次级债券的说法正确的是（）。A.证券公司次级债券可以采用广告方式发行B.注册资本为人民币500万元的企业法人可以作为次级债券的机构投资者C.每期债券的机构投资者合计不得超过300人D.商业银行、保险公司可以作为次级债券的机构投资者【答案】 DCZ10W1Q2Y10C8M3Y5HR3E2X1J7

10、I4K3I2ZF1I10X4V8G2R3V419、上市公司（）应当就重大资产重组是否构成关联交易作出明确判断，并披露相关决议事项。A.董事会B.股东大会C.创立大会D.职工代表大会【答案】 ACJ7E10S8Q8J9J10P1HS5T5K6N2Q9I9C3ZH8X6O7G2X3G9F620、甲公司是一家生产面粉的上市公司，随着市场的不断发展，该公司发现以往的公司结构越来越不适应市场的需求，于是董事会决议对公司进行资产重组。根据规定，该公司进行资产重组时应当聘请( )等机构出具意见。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCI6O3U6C1M1G2H10HH10T4V7L8Q7U3H6ZM2V1Z

11、6N4H3K5Q821、关于多人拥有公司控制权，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS4J4G2O10R6P10A1HJ1V3C3U2U7V8E6ZI6Y5O5P10S10P1V222、甲房地产公司于2013年1月1日将一栋商品房对外出租并采用公允价值模式计量，租期为3年，每年12月31日收取租金100万元。出租的时候，该商品房的成本为2000万元，公允价值为2200万元。2013年12月31日，该商品房的公允价值为2150万元。甲公司2013年应确认的公允价值变动损益为（）万元。2015年9月真题A.损失50B.收益150C.收益100D.损失100【答案】 A

12、CK5J10H4R6J2A3A7HO6D3P3V1Q3D9M2ZE1Z9L9N7N10E6D823、以下关于绿色债券的说法不正确的是（）。A.发行绿色债券的企业不受发债指标限制B.允许企业使用不超过30的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金C.绿色债券非公开发行时认购的机构投资者应不超过200人，单笔认购不少于50万元人民币D.在资产负债率低于75的前提下，核定发债规模时可不考察企业其他公司信用类产品的规模【答案】 BCV7D3B9J4A7K2I3HM9P8Y4S7A9B1G9ZR3O9Z8W5X7U10N924、关于可转换公司债券的会计处理，以下说法正确的是（）。A.发行可转换公司债券

13、发生的交易费用，应当于发生时记入当期损益B.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当在负债成分和权益成分之间按照各自的相对公允价值进行分摊C.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记入权益D.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记入负债【答案】 BCW9X2B5Z2H4X1Q2HF6F8W5O7Q2O2G5ZW10U10U9J9N3N8L925、下列哪些债券发行必须进行信用评级 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF10K10T3N5Y6V6X7HO9R1L5A9L9Z2G5ZN5E8I1P10W5Z4G226、 某深交所主板上市公司公开发行可转换公司债

14、券并申请上市，则下列符合上市条件的有（ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS7N5R8E3Z7H10W2HW6S2G9Y1Q2T9Q4ZE3K4H2T8K8V5B527、 2016年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV3E7D4S5A6F5E6HB9R3S2X10V2B6N3ZN2X6W10Q4V8F3Z828、 某有限责任公司有四个股东甲、乙、丙、丁，持股比例为4：3：2：1，丁欲将其股权作价10万元对外转让，

15、则以下行为符合法律规定的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCP4V1A3M1N7G8W6HC2P7D8U10C2Q3Y7ZB2F9D7I4O5M4O429、我国股份公司有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACD10G5X8K5E3F3B8HJ8H4Q9H2U5M8G10ZS5Y3D2V5R2G4C730、在审计计划阶段，注册会计师确定会计报表层次的重要性水平时选用的判断基础主要包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCJ3H2G5N6W5X1V2HP3E10C7T3S1E2Z5ZF10W9K10F10X7Q1F531、下列属于首次

16、公开发行股票并上市发行保荐工作报告必备内容的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK2X2A1H1A4X5G7HU2X9L2H8P8S8V6ZJ9S9P5J7D5K4F532、根据上市公司证券发行管理办法，下列关于上市公司增发、配股，说法正确的是（）。A.增发发行价格应不低于公告招股意向书前1个交易日的均价的90%B.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%C.控股股东应当在董事会召开前公开承诺认配股份的数量D.持股5%以上的股东应当在董事会召开前公开承诺认配股份的数量【答案】 BCX10U10L1I1R5B4F1HR4N4Y8D1Z2P9U8ZF8A3M1Z4M3O5

17、R633、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第48号北京证券交易所上市公司向不特定合格投资者公开发行股票募集说明书，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY2H9I4H9G1Z3Q8HO8O9W1E3F9Z9A8ZA10W8V10R8Q3B6N134、以下资产中，需每年年度终了进行减值测试的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM6F9K7P1G1Q10S2HU6S2N3Q4B8R7J1ZS2O6B9R1W1K9K635、甲公司2017年1月1日按面值发行可转换公司债券2万份，每份面值100元，债券票面年利率6，每份可转换25股。甲公司发行可转

18、换公司债券时，二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为10；假定2018年1月1日，债券持有人将持有的可转换公司债券全部转换为普通股股票。已知（PE，3，10）=075，（PA，3，10）=25。则下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCI7R9G3N6Z10U8K8HT8S4P8Z8U1S7W4ZT7S3I2J8W2X7X636、甲公司只生产一种产品，2016年产品销售单价为40万元，边际贡献率为50%，固定成本为20000万元，以下说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG5L2P10O9K2F7W9HF2O4W8G5T9I8D3ZB

19、10V5R9J6L2M5O737、某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（）。A.40%以上B.30%以上C.20%以上D.10%以上E.5%以上【答案】 CCT5F1W2D2B8O4S5HL4S8G9T9J10P1S6ZZ5I2L3N2Y10K7I938、甲公司拥有乙公司80的有表决权股份，能够控制乙公司财务和经营决策。2013年6月1日，甲公司将本公司生产的一批产品出售给乙公司，售价为1600万元（不含增值税），成本为1000万元。至2013年12月31日，乙公司已

20、对外售出该批存货的40。当日，剩余存货的可变现净值为500万元。甲公司、乙公司均采用资产负债表债务法核算其所得税，适用的所得税税率均为25。不考虑其他因素，对上述交易进行抵销后，2013年12月31日在合并财务报表层面因该业务应列示的递延所得税资产为（ ）万元。2015年9月真题A.25B.95C.100D.115【答案】 DCC2V3O1W9Q8L4E2HC10K2E1P2W7V8V2ZG7L2P1K2C10C2Q339、甲市某汽车企业为增值税一般纳税人，2017年5月在甲市销售自产小汽车300辆，不含税售价18万元/辆，另收取优质费2万元/辆；将200辆小汽车发往乙市一经贸公司代销，取得的

21、代销清单显示当月销售120辆、不含税售价18.5万元/辆。小汽车消费税税率为5%，则该汽车企业当月应向甲市税务机关申报缴纳的消费税为（ ）。A.295.64万元B.300万元C.406.64万元D.411万元【答案】 CCP5X2H10J6B5O7D6HC5T2C8Y1E7M4T4ZW4L7Q3Y1C5G1S340、 以下关于商业银行发行次级债券说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 BCC3V6Z3J9M1G8U9HX6C10R10S3A1G6V8ZY3S10E1W2G5C6W841、某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激励计划，下列说法不符合股权激励相关规定的是( )。 A.,B.,

22、C.,D.,【答案】 CCE2Y10N3F10S9G8F3HD8Q5W1P4R3D7E6ZE8O8J8Z1D8D7W742、某公司2013年度的资产净利率为202013年初和2013年末的产权比率均为15，则以下说法正确的有（）。A.该公司2013年度的权益净利率为40B.该公司2013年度的权益净利率为50C.该公司2013年末的资产负债率为60D.该公司2013年末的资产负债率为40【答案】 BCH10S9R2I10K4A7X10HN3Z1T1S8E6F10J9ZZ2P3S10H1X8H1P243、下列关于全国股份转让系统挂牌公司重大资产重组的说法，正确的是（）。A.无先例、重大不确定性，

23、需要进行政策咨询的，挂牌公司应当在2日内向全国股份转让系统公司申请公司证券暂停转让B.发行股份购买资产构成重大资产重组的，且发行后股东人数超过200人的，经全国股转系统核准后，应在验资完成后10个转让日内，报送股份登记申请文件C.内幕信息知情人范围包括但不限于公司的董事、监事、高级管理人员，持有公司10股份的股东和公司的实际控制人，以及其董事、监事和高级管理人员，本次重大资产重组的交易对方及其关联方，及其董事、监事、高级管理人员D.挂牌公司股票暂停转让后应当每周披露一次进展情况报告，说明批准、定价等事项进展和可能影响的不确定性因素【答案】 CCM10R8E7P4C8N7F4HE8P7B8A6T

24、1Z2Z1ZA9W10F5L4A6P5O344、根据保荐人尽职调查工作准则，下列事项中需要保荐机构和保荐代表人进行专项核查的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCL7J2W9C9M4A1N6HF7N5W4R7M3Y3H6ZV10L9Z4O2H1H4K445、甲公司有A原材料账面价120万元套，专门用于生产产品Y，该原材料市场销售价格为90万元套，每套原材料加工成Y产品将要发生成本150万元，每件Y产品估计的销售税费为10万元，产品售价260元套，请问期末该原材料要计提跌价准备（）万元。A.0B.10C.20D.40【答案】 CCA8C6C6J10J5F1L10HB7X10H2K9L2B1

25、R10ZS7P1V4D1J3G4B846、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行），上市公司向特定对象发行股票，应当符合（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL9R5K6J2B7Z4R1HR10L1F10L2M5P6Y9ZF9H3F2D7T4G9X847、甲公司拟于2014年4月在我国中小企业板首次公开发行并上市。以下构成发行障碍的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 BCP10M2B4H7O9O5K2HL8N2W10H4S3X2K8ZC8M9C10N2J10W3D148、关于最佳估计数，下列说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ10J6N7E

26、1S5S4N10HV4Y1A6C2W5A2U5ZK8F8W6E5G5F8B949、关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要信息的披露说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW4M1Y4W9M3Z1R4HC5A6E6Z8L6T6O2ZE3Z9R6W3F6Q2Z350、根据保荐人尽职调查工作准则，下列事项中需要保荐机构和保荐代表人进行专项核查的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW3Y6K1S7J10F9V6HE9A2M6D7S1N5Y1ZH4N4A9V6Q5Z9V451、下列有关存货监盘的说法中，正确的是（ ）。A.注册会计师主要采用观察程序

27、实施存货监盘B.注册会计师在实施存货监盘过程中不应协助被审计单位的盘点工作C.由于不可预见的情况而导致无法在预定日期实施存货监盘，注册会计师可以实施替代审计程序D.注册会计师实施存货监盘通常可以确定存货的所有权【答案】 BCF1E6S4T9U3U8Y10HN10C9H3Y2F8X7R1ZJ1U3X9X1G3L9D352、 以下构成创业板公司非公开发行障碍的情形有（）。 A.B.C.D.【答案】 ACG2R4O2X9I4Q7G8HM4M10A1E7P4U3P1ZA2D4U6Z7X1J3V653、某股份有限公司通过其子公司拥有另一家企业40%的表决权股份。那么，一般认为该股份有限公司对被投资单位(

28、 )。A.具有控制B.具有共同控制C.具有重大影响D.不具有共同控制或重大影响【答案】 CCS5Q7Z5H5C1A3U10HR2T10K1X8U2X3A8ZI8H4Z9V3S6M7K554、以下关于或有事项的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX5K7Z6T10E1R2U2HU4U7F9M9V10T4K2ZE4U3V9O7R8L1Q355、某上市公司发生下列哪些事件时，需要报送临时报告并予公告？（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR5B4V8Y10K8K3J8HR4P8H8G1X3C2D6ZR7Q8G1M7T2X8E956、证券公司借入的长期次级债可按一定比例计

29、入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按（）的比例计入净资本。A.70、50%、30B.100%、50%、30C.100、70、30D.100%、70、50%【答案】 DCU7Z2T2I8V7E4D8HZ2V8J1H8M7M4T7ZC10O1P10J10C7G8P757、关于资产负债表日后事项，下列说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR9Z6C8I9B10K7X9HW4U5G6O3A5Q10X5ZA8Y7Y6T2P6I1A758、以下应当由股东大会审议的交易有（）A.上交所上市公司交易成交金额占净资产50以上且超过3000万B.创业板上市公司交易标的营业收入占

30、上市公司营业收入50以上且超过3000万C.中小板上市公司交易产生的利润占上市公司净利润10且超过100万D.创业板板上市公司交易产生的利润总额占上市公司利润总额50且超过500万【答案】 BCY3E8N2S1K6S6P2HJ8O1G1Z9J2E4C10ZW6M10M4W3R7Y4Z559、下列说法符合上市公司证券发行管理办法规定的是（）。A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的80或前1个交易日均价的80B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前1个交易日的均价C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前1个交易日的均价D.

31、分离交易可转换债券所附认股权证行权价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前1个交易日的均价【答案】 BCZ5L2A9N1R3Z9P8HO7W10I8C2Q2S1M9ZN7E4L10N8U7Z1T360、证券公司资产证券化的资产的托管机构可以是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 DCZ1L4D9Q7Q6O7C3HB2Y10A3D4N10X7Q6ZB7R5I9F8F9I4Q761、需调整期初未分配利润的事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACX8V2Z6S10T2C9Z2HD5H10B2U4E10X10A3ZU6S6U7W3N8V1L462、在首次公开发行股票招股说明书中

32、，发行人应披露交易金额在（）万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。A.100B.300C.500D.800【答案】 CCU1J6R4J4Y1X9Y9HL3B6N6R3G4W3Y9ZB6G4Q10J10A3Q10X763、 上市公司董监高6个月内买进股票又卖出，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACJ5P5E5R9N6B6Y9HW4H10U3F4Y7F7S6ZA4A10U7L5C4I7L464、主板上市公司，以下不可以进行非公开发行的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCS6X8G9E4B5P5S4HH8O4P6G2Q10J8N5Z

33、Z10P6V6N9C10N4O965、采用交互分配法，辅助生产费用交互分配后的实际费用要在（）分配。A.各基本生产车间之间B.在各受益单位之间C.各辅助生产车间之间D.辅助生产车间以外的各受益单位之间【答案】 DCW1P3E4A9Q9A3K9HG3T9P4E1K9Q5F6ZR6U8I4W10G4X10P1066、下列关于上市公司重大资产重组监督管理的说法，错误的是（）。A.重大资产重组的交易对方提供的信息存在误导性陈述，严重误导投资者的，则证监会可以对相关责任人员采取市场禁入措施B.上市公司2021年完成重大资产重组，所购买标的公司2021年盈利预测为2亿元。由于标的公司管理层判断失误，导致标

34、的公司2021年实际盈利为800万元，证监会可以对相关责任人员出具警示函C.财务顾问未履行报告和公告义务的，证监会可采取监管谈话、出具警示函等监管措施D.上市公司2021年完成重大资产重组，2021年盈利预测为1亿元，由于所在地发生地震使得实际盈利为600万元，则在披露年度报告时，上市公司董事长应当向投资者公开道歉【答案】 DCX10P5O10J8P9Y7N5HF5O7V10M5D9X4O2ZB4J5E1G3W5H4X267、某中小板上市公司的持续督导，保荐机构应对以下哪些情况发表独立意见（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR7J3O6L6D6A10O7HX8S3X5C1F9E9O10

35、ZR9Z9G8C4R7G6V568、申请发行短期融资券的证券公司，应当符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF9K1E6E10W2B7O4HO1W2P4G2R7E3B9ZL5T4D6F3Q2L3U1069、某公司2018年度的资产净利率为20，2018年初和2018年末的产权比率均为15，则以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 CCO3P7I7U10A4B3Q10HZ3N9Y8C7I7U7P7ZY8Y3R4M2V9Y7L470、上市公司董事会应根据股东大会的授权在收到中国证监会不予核准的决定后（）就是否修改或终止本次重组方案做出决议。A.10日内B

36、.30日内C.6个月内D.12个月内【答案】 ACW3V9O4N5V5N2F6HW2F9E3D10W4K5G10ZN5V5K8S3A7U8K571、证券评级机构应当在下列（ ）事项发生变更之日起5个工作日内，报注册地中国证监会派出机构备案。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP6N6M7K9V2N3Q7HW4U9O10O3X5C6D3ZT2A8B8H10A1O5T572、根据优先股试点管理办法的规定，下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG1Z9L5P3R2U3U10HU9K4U10L10G6P1G4ZH5G8B1B5N1G4Z57

37、3、在对某上市公司2020年财务报表审计过程中，下列有助于注册会计师了解该公司存货存放地点的程序有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF10M7O3L7H6F9T10HA6X7F10N3Y7U4Y7ZP3S2S9J3G8T9B774、特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起（）个月内不得转让。A.24B.12C.36D.6【答案】 BCX1Q4E5A9V6H7J2HV4A10K8J7B4L1S2ZM4F4Y7Z6J2N2N775、某创业板上市公司于2018年8月26日公告非公开发行股票预案，则非公开发行股票预案中董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析应当根据

38、情况说明的内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB5G4O9K3D3X7Q3HU2S9J8O4O1S3G5ZL8A7E6T7J5I2N676、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引相关规定，下列表述正确的是（）。A.证券公司可以设置一名内核负责人，全面负责内核工作。内核负责人不得兼任与其职责相冲突的职务，不得分管与其职责相冲突的部门B.证券公司投资银行类业务的合规是指在公司合规部门管理体系下，通过进行合规审查、管控敏感信息流动、实施合规检查和整改督导、开展合规培训等措施，履行对投资银行类业务合规风险的控制职责C.证券公司应当对投资银行类业务承做实行分类管理，明确界定总部与分支

39、机构的职责范围，确保其在授权范围内开展业务活动。非单一从事投资银行类业务的证券公司分支机构不得开展除项目承揽等辅助性活动以外的投资银行类业务。专门从事资产管理业务的证券公司分支机构开展资产证券化业务除外D.证券公司应当建立健全合理的高级管理人员分工制度，严格防范利益冲突。分管投资银行类业务的高级管理人员不得同时管理与投资银行类业务存在或可能存在利益冲突的部门或机构【答案】 DCU5P8B6X7Q1I1F10HM1J10B5Q3F6U1X5ZF2D3I3B5W8R8P377、下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确的是（）。A.在判断发行人是否符合发行上市条件时，法律意见书中表述为“

40、发行人基本符合公司法证券法首发管理办法”B.对于勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的某重大事项，律师仅做了客观描述，未发表法律意见C.针对中国证监会的反馈意见，出具补充法律意见书D.律师工作底稿的正式文本由一名经办律师签名，并加盖事务所公章【答案】 CCD4M5O3B8P1I3J2HO3L9X1N1Z10B9G10ZB9J9L7Z7L5P5G778、证券公司从事证券发行上市保荐业务，承担保荐责任的开始时点为（）。A.通过发行审核会议之日B.获得证监会核准批复之日C.向证监会提交保荐文件之日D.持续督导开始之日【答案】 CCS10C7J7X8Y9F2J7HR2W3G7P9E4D10

41、E3ZQ1N8T2Y9T2Q2Y479、以下说法正确的是（ ）。2015年11月真题A.董事会专门委员会对股东大会负责B.提名委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人D.审计委员会中有1名独立董事是会计专业人士，由该会计专业人士独立董事担任召集人【答案】 DCU7P3T6E8R6S8D6HX2Q6S4H4P1O3S6ZO4B8B10N5X9U7E1080、以下系创业板上市公司需暂停上市的情形的有（）A.连续2年亏损B.最近一年末净资产为负C.最近两年被出具保留意见审计报告D.连续两年营业收入低于1000万【答案】 BCC6R2D8H

42、2C2M8G10HZ8Y1R7N5B6Q8P1ZC5M10Q5J7E4W1R681、首次公开发行股票并上市的公司，以下情形对其独立性不构成实质影响的是（）。A.甲公司主要生产电子消费类产品，产品应用的核心技术嵌入式软件系统需向控股股东的全资子公司定制B.乙公司为化学原料制造企业，其产品50向控股股东销售，作为原料生产另一种化工产品C.丙公司是金属加工企业，其生产所用原料由控股股东的关联企业提供D.丁公司为机械制造企业，其职工宿舍用地系向无关联关系的第三方租赁，且租赁价格按照市场价格确定【答案】 DCQ7K10E2X2V7G1F3HM4O8P5T5T5Q4C8ZV9Q5G1G1V10U3N782、以下可以作为股份有限公司的发起人的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ5G1M7E6X7E3K6HT7Y8Z10A7O1A4N8ZY5D