2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分通关300题含解析答案(黑龙江省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据可转换公司债券管理办法，在可转债受托管理人应当召集而未召集可转债持有人会议时，持有人有权自行召集可转债持有人会议，其单独或合计持有本期可转债总额至少为（）。A.10%B.5%C.20%D.30%E.15%【答案】 ACK9O7I10Z2Q7A7H1HR8C10I5C10I5K4X5ZF9I1K4B10J3R5U82、某上市公司2017年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCT5J9H7D8B8M4L10HT10V7Y1

2、N10T3Y6C9ZW9Z4U1B6Y8Z6R63、甲公司拟以其持有的上市公司股东发行可交换公司债券，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS1F7I3H8I8U8G8HW8E5U6Y2O6R7R5ZW7F5Q9V3J9M5X54、根据深圳证券交易所创业板股票上市规则的规定，上市公司出现下列（ ）情况的，需要交易所实施暂停上市。A.最近2年连续亏损B.最近1个会计年度经审计的净资产为负C.最近2个会计年度的财务会计报告均被注册会计师出具保留意见的审计报告D.最近2个会计年度经审计的营业收入均低于1000万元【答案】 BCE5M9Q7G9W6B7X6HX2W10S9

3、I6F9W10F9ZY4W6T1T2K8C6R65、下列关于创业板上市公司超募资金使用管理的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW8V2S1G3O8O5U4HG8Y6Q4W3Z8F3S1ZB2H3Y6A8H2R7M36、李某为某股份公司经理，下列属于李某职权的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD1M2D10A2B8K3P2HY9I4Z10Q4N4Z3J9ZF5E6F3C3Y6N5O77、根据上海证券交易所科创板上市保荐书内容与格式指引，存在（），应当重点说明其对保荐人及其保荐代表人公正履行保荐职责可能产生的影响。A.、B.、C.、D.、E.【答案】

4、ACQ3M4B4N10W7B2W2HA1Y10A6M2T10Z7B7ZM8J2X5C5N1O5I88、以下关于首发路演推介的说法正确的有（ ）。2015年5月真题A.承销商的路演推介应当和发行人的一起进行B.发行人只能采用电话方式对公众进行路演C.路演推介期间，承销商和发行人与投资者任何形式的见面、交谈、沟通，均视为路演推介D.在路演推介时，承销商可以和发行人向投资者介绍公司、行业及发行方案等与本次发行相关的内容。承销商的证券分析师可以向网下投资者推介独立第三方撰写的投资价值研究报告【答案】 CCD8Q2I3V9B8S9N9HX10C2N5I7H1L2H1ZR10E10Z10I3H9F5N39

5、、某上市公司原有尚未履行的担保额为3000万元，该公司最近1期经审计净资产为1亿元。若当前该公司再对外提供担保，则须经股东大会审批的担保额最少为（ ）。A.3000万元B.5000万元C.8000万元D.1亿元【答案】 ACN5I5H2Q3C3A9G7HF7P6R6G5Z4I7I7ZE9M6Y2D3E5A8X410、2015年3月1日，甲公司与乙公司签订一项建造合同，合同约定，甲公司为乙公司建设一条高速公路，合同总价款90000万元，工期为2年。与上述建造合同相关的资料如下：A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ4Q1O8W9Z9Z10Z9HJ4W10N2Q4F7Q2X2ZK6D2I1

6、K3H5I2R411、2017年12月20日，甲公司与A公司签署了租赁生产线合同，合同主要条款如下：（1）租赁期为4年，每年年初支付租金100万元：（2）租赁期开始日为2018年1月1日；（3）2018年1月1日，该生产线的公允价值为500万元；（4）该生产线为全新设备，预计使用年限为5年；（5）2019年甲公司按生产线生产产品的销售额的1%向A公司支付分享收入，预计金额为30万元；（6）甲公司担保租赁合同到期后，该资产的余值为30万元。另外，甲公司为了合理使用该生产线，向保险公司担保5万元。不考虑其他因素，该合同中甲公司的最低租赁付款额为（）。A.430万元B.455万元C.400万元D.4

7、50万元E.480万【答案】 ACK10G7Z9K6A1Z4B9HL9Y7Q10O4Z6N10S3ZI1P5G1N6M6W6Q212、证券公司借入次级债务应当符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACS3H9I6K3C8E10J2HN4G6L5T7G4F6D3ZU7V9J4S5O3E10Z213、甲股份有限公司2012年实现净利润500万元，该公司2012年发生和发现的下列交易或事项中，会影响年初未分配利润的有（）A.发现2011年少计财务费用300万元B.发现2011年少计提折旧费用0.01万元C.为2011年售出的设备提供售后服务发生支出100万元D.因客户资信状况明显改善将

8、应收账款坏账准备计提比例由20改为5【答案】 ACX3J2L3K2O3J2L9HH6H4D8I9C3W9I8ZJ8W2H9S8I6N9I214、甲公司拟收购某上市公司股份，如无相反证据，下列属于一致行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT6K6C8D6J7M10O10HI3O5Q7V10J4D6S7ZV9F8W7O4S1Y4Q715、2018年5月，甲企业需购置一台环保设备，预计价款为2000万元，因资金不足，按相关规定向有关部门提出补助1200万元的申请。2018年6月1日政府批准了甲企业的申请，并拨付甲企业1200万元财政款（同日到账）。2018年7月31日，甲企业购

9、买环保设备并完成安装，达到预定可使用状态后入账实际成本为1800万元，该设备使用寿命5年，采用直线法计提折旧（假设无残值）。假定不考虑其他因素，请问下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCL8B2R6P2Q4D7N1HU3K4I7P6U1N1M7ZR6Q4Z7P10G4T3Y616、下列各项中，制造企业应确认为无形资产的是（）A.自创的商誉B.企业合并产生的商誉C.内部研究开发项目研究阶段发生的支出D.以缴纳土地出让金方式取得的土地使用权【答案】 DCJ9I3K1V10C1I9P6HH8N5U8I3R5J8K7ZY2W1T8Y7V6F10M417、根据上市公司证券发行管理办

10、法，下列关于可转换公司债券的说法，正确的是（）。A.可转换公司债券的期限最短为一年，最长为六年B.债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权，并于转股的当日成为发行公司的股东C.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的60%D.证券公司或上市公司可以作为发行可转债的担保人【答案】 ACB4W9S3Y7B4R3L3HC1B3O9I7H4C9B8ZA3M5L10O8V3H5K618、招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA7H10X9B5C6Y10I6HC5Y3Q5Q2B4J7T7ZJ5Q9J2Z2X1K

11、6U819、下列各项中，属于投资性房地产的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL3Y2I4W6V2C8Y3HM10E10C2O4W7B1P6ZG3Z9G1I9Q6D2S420、A公司于2010年12月30日以8000万元取得对B公司70的股权，能够对B公司实施控制，A公司与B公司无关联关系，取得投资时B公司可辨认净资产公允价值为10000万元；2011年12月25日A公司又以3500万元自B公司其他股东处取得B公司30的股权，该日B公司可辨认净资产自购买日开始持续计算的公允价值为11000万元，则2011年末，A公司应在合并报表中确定商誉为（）A.500万元B.1200力兀C.

12、1000万元D.1500【答案】 CCE9G10B6B2K10S8E9HM8E5Y7O2X6X7P4ZL2E10X4C5I7P6S821、下列关于上市公司非公开发行优先股股息率的定价机制，正确的是（）。A.不得高于最近两个会计年度实现的年均可分配利润B.不得高于最近三个会计年度的年均加权平均净资产收益率C.不得高于最近两个会计年度的年均加权平均净资产收益率D.不得高于最近两个会计年度的平均净资产收益率【答案】 CCA7L9E7R1V8R5M8HB8M10P7O8H7C8D2ZW3S4K10B5D1A9N822、下列关于上市公司股东大会的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】

13、 DCJ2A1H6C4X2Z5I9HF10P5U5O6O3E6L5ZV8W2I1T6O6W10Y323、关于上市公司收购，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCS4E8V9H6U3O3S1HP10Y4W4G10B3O5C3ZU10N6W3K2J8S5M424、下列关于公司债券发行的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU9V2R8O3Z10N8E6HA9T6F1N6Q10A5U7ZG4F7Q2O5Y10M8T1025、甲持有乙公司、丙公司100股权。2016年8月29日，乙公司将其控制的某上市公司60股份全部转让给丙公司，下列说法正确的是（）。A.

14、B.、C.、D.、【答案】 ACN3D2X1L6N5W1Q5HM9V7B8I2R5O6U8ZX7B1M2K10Y9J10P526、出现下列( )情形的，即使没有出现应当履行重大事件的信息披露义务的时点的发生，上市公司仍应当履行披露义务。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCU7P2N4O9V10K8U10HF1X2W2U1Q6L8U3ZH7E10G7T5R6T6Y127、以下关于证券公司次级债的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACS8V4V9J5T10Z6I7HI9F4F10C5H3U1N6ZA8V4O4T7J7N4U328、 下列交易属于非货币性资产交换的是（）。A.B.C.D

15、.【答案】 DCK9N5N1Q1T3D8Q8HQ8W1I2E4T7Y8T4ZE1K9H1D1H6I2V1029、根据上海证券交易所上市公司持续督导工作指引的规定，下列表述正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW2G3Z10G4M9B10H6HY8P7E9P6T7R5K4ZK9U2D3T6W8U3J130、公司债券上市交易后，证券交易所可以决定暂停其公司债券上市交易的情形有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE2M10G10C10W9N8S9HJ1G2H8N2U6B2J5ZY2F8J5H9K8J7V131、根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则，下列关

16、于全国股份转让系统股票转让的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ6Z10Z9T5E4Z5T5HU2H10B5O1N5P5D6ZO10N1K3S4D7J5B532、某公司的下列交易或事项中，可能引起期初留存收益发生变化的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP2Q8K7Z3D9P3J7HO9F10L1A8O4P6T4ZU2M10S4V6I7W3K733、关于被并购境内公司债权和债务的处置，下列叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ10V2R9C8T9F8B3HU10P7M3U3H4T8S4ZY10I1J1S6Y10D6B734、某公司

17、2014年末净资产为100亿元，近三年平均可分配利润为25亿元。公司拟申请发行企业债券，项目投资总额为45亿元，假设本次债券票面利率为5，则发行规模最高为（）A.27亿元B.31.5亿元C.40亿元D.50亿元【答案】 BCW8F5V2R10F7Z8E3HZ7U4O1Z4N3A4D5ZN4U9A5G9Q3E4H135、（ ）依法对保荐代表人进行注册登记管理。A.中国证监会B.中国证券业协会C.国务院D.证券交易所【答案】 BCB2K3Z10B4W10C7W7HE4U9B4U10P1Y10W5ZB6P9Y10S4K4C6X736、下列关于股份公司股份收购的行为符合法律规定的有（）。A.、B.、C

18、.、D.、【答案】 BCP10W6R9U9G7M10A6HI8N3B6L6V2Z2R5ZU7P3Q3B3Q5V3E137、证券市场线、资本资产定价模型表明，任何证券或证券组合的期望收益率为（ ）的函数。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT8I1D7C9V3J5B10HS1W2E10Q7R3G1G3ZF7C8M4A3X2B3O338、甲公司于2016年1月1日销售给乙公司一批材料，价值4000万元(含增值税)，按购销合同约定，乙公司应于2016年10月31日前支付货款，但至2017年1月31日乙公司尚未支付货款。由于乙公司财务发生困难，短期内不能支付货款。2017年2月3日，与甲公司

19、协商，甲公司同意乙公司以一项投资性房地产清偿债务，乙公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，该项投资性房地产原值为5000万元，已计提折旧1200万元，计提减值准备800万元，该投资性房地产的公允价值为3300万元，甲公司已为该项债权计提了800万元的坏账准备。则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX8F9Z9E5D5E4Z8HI6U1H1L1K2G6T6ZV7U2D4F10W2L5U539、下列关于上市公司股份锁定期的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCT10B5Q2I7F6L10F10HR5N8M6K3A5F6Q7ZE7F3Z5Y4C6E2U1040

20、、下列各项中，达到北京证券交易所规定的财务类强制退市标准的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU8T2D1C8P8Z6Q3HZ10N7J6W10Y1E4X3ZD8Y1U2D9Z3L6D841、受托机构选择担任资金保管机构的商业银行应符合的条件有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCO7Z1N3M1J1S3A8HA5Y6E4G2V2X2Q7ZW8D9E9X5O6X8O142、以下应计入其他综合收益的项目有（）A.持有至到期投资公允价值变动B.现金分红C.股东投资时形成的股本溢价D.自用房地产转换为以公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，并且转换时公允价值大于账面价值【

21、答案】 DCD7L1O6B6Y1H8Y4HI9C3H8Q3P6R4D1ZT7Z4L1Y4K10C5J943、 创业板上市公司最近一年末净资产4亿元，最近一期末净资产6亿元则以下非公开发行股票哪些情形适用于简易程序（）。A.本次非公开发行股票融资额5000万元B.本次非公开发行股票融资额6000万元C.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额5000万元D.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额4000万元【答案】 DCK10Z7U3Q8D5D10Z2HJ3A5X10L1A1I9E1ZA4S4T2R2P5Z1J444、下列财产可以

22、用来出资的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCI5E3R5K7Z3G4I1HO7M9U10O6Y3S8K3ZZ5W10K9Q10F1S7S245、某股份有限公司通过其子公司拥有另一家企业40%的表决权股份。那么，一般认为该股份有限公司对被投资单位( )。A.具有控制B.具有共同控制C.具有重大影响D.不具有共同控制或重大影响【答案】 CCE10U5H3M2M9S2S2HA10B3A3F10O2L1D1ZY3T6H10A7R6Z2A146、2015年1月1日，长城公司支付2360万元购入360万元购入甲公司于当日发行的5年期债券20万张，每张面值100元，票面利率7%，每年年末付息

23、，到期一次还本，另支付相关交易费用20万元。长城公司将其划分为持有至到期投资，经计算确定其实际利率为3%。则2016年末甲公司因该债券应确认的投资收益金额为（ ）万元。A.62.4B.71.4C.69.342D.140【答案】 CCB5A8Y7J6D4U7A8HE1T2J1C9F8Y5P2ZE1F9M5K6J1E8D747、上市公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对（）等事项进行专项说明。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY10E10J8M1W4J9Q8HW3O3V6Q1R7L1S3ZG8G8Y5Y7W1L4W148、招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以

24、下主体承担责任的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCX4H2J4K3A7I4T10HZ8B9K1P10G8Y10H6ZB7T8W10P8Z10E5I449、根据深圳证券交易所公司债券上市规则，仅面向合格投资者公开发行的债券在深交所申请上市，并采取竞价交易方式，应同时符合的条件包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE3P6J10Z9D9K2W3HQ7W5P9U1S6U3M1ZL6J3L10F1E10J10X150、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于保荐业务的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCG8B9X4Q2S10W6G5HL5

25、P6C9S2A7V4Z10ZN10W3F5Z9Z8T8F851、主板上市公司非公开发行股票，根据上市公司证券发行管理办法和上市公司非公开发行股票实施细则，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF6E9O1Z2I1H3I8HO3Y1W2N6U10L7N4ZS10D4V9A6E4O2D452、甲公司2012年1月1日以1800万元的价格收购了乙公司60的股权。收购日乙公司可辨认净资产的公允价值为2000万元，没有负债和或有负债。假定乙企业的所有资产被认定为一个资产组，2012年12月31日，甲企业确定该资产组的可收回金额为1500万元，可辨认净资产的账面价值为1600万

26、元。则以下说法正确的是（）。A.甲公司合并报表中确认商誉减值准备1000万元B.甲公司合并报表中确认商誉减值准备600万元C.甲公司合并报表中确认资产减值损失600万元D.甲公司合并报表中列示资产减值损失100万元【答案】 BCX1J9S1J5O6O3V4HS6N7V7X10N10A1E4ZV7E3F7F2O4G4P953、假如不考虑其它因素，以下关于上市公司重大资产重组后再融资的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD3B8F1F4D5S8G7HR6U5T8I5V7A3F2ZY8F5Y6B2O1P9A254、以下符合保荐代表人注册条件的有（）。A.、B.、C.、D.、【

27、答案】 BCJ10B10G6J6B7J9K1HF3K4B7O7R7F8L6ZD5S6B3L6H9A4I755、甲股份有限公司2012年实现净利润500万元，该公司2012年发生和发现的下列交易或事项中，会影响年初未分配利润的有（）A.发现2011年少计财务费用300万元B.发现2011年少计提折旧费用0.01万元C.为2011年售出的设备提供售后服务发生支出100万元D.因客户资信状况明显改善将应收账款坏账准备计提比例由20改为5【答案】 ACI5N1K2R3I10V1H10HH6Z10X8O3E2L3P4ZU2Q9O1Z7K7J5M756、根据关于外国投资者并购境内企业的规定，外国投资者以境

28、外公司的股权并购境内公司所涉及的股权，下列说法错误的有（）A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE4Q5F8K2Y10U4X2HJ3X8X3K8X2L6X5ZR8E9Z10S10V3W8E657、A公司债券于2017年5月21日过会，6月21日拿到批文，分两期发行，则下列发行的情况正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR6F4Z2M2G1Z9A5HZ10U10G10I3R1Y10P2ZA10G3M4I5T10P1R958、A上市公司2012年末，未分配利润0、盈余公积500万元、资本公积800万元（其中资本溢价500万元），经股东大会批准，A公司以5元每股现金回购本公司股票200

29、万股并注销，下列会计处理正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS7P3P9I5A2E6C8HD1M10F1K2K4T2Q1ZR2W10G3G1Q8U8B1059、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB5N8B7B2L6G9S5HK3A8K4V2Y4X8D3ZS3N6J4D10Q9X6Z360、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX6I2C2U4U6A10X10HG10D2V3W6F3M3T10ZR8K3J1R8R2O8M361、首次公开

30、发行股票采用询价方式，下列关于网下初始发行比例的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCC7W5G2M8D9F9I2HM7G7X7A8B7I2D10ZV1G8U3W4E9X1O662、下列关于证券公司次级债的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM3P8D10M4T7E1L10HX9L3S2L5A9W8H6ZO2C7H7S5T9S3G763、根据深圳证券交易所创业板股票上市规则，深交所创业板上市公司的下列情形中，应当提交上市保荐书的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 CCI3H3O9E8C10A5I4HX2N6S3T2U3F4X3ZU3M3W

31、3J4G2L2T164、上市公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对（ ）等事项进行专项说明。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM10H9N5B6H2N5S3HT7O6Q8Z5Y1G9F1ZL3Z4L8G3R3E3W1065、2017年1月，甲公司销售一批原材料给乙公司，价格为1500万元，2017年7月，乙公司发生财务困境，无法按合同约定偿还该笔货款。经双方协商，甲公司同意乙公司用一项专利权抵偿该笔货款，该专利的原值为1000万元，累计摊销400万元，计提减值准备120万元，在债务重组日的公允价值为1200万元，不考虑税费等其他因素，乙公司应确认其他收益的金

32、额为（）。A.1020万元B.720万元C.320万元D.620万元E.300万元【答案】 ACS10H4R4M6K3B3R6HB6U9Y9M5F7Y8H8ZZ9B10F1J7Y4N2A966、根据国家发改委战略性新兴产业专项债券发布指引，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS8W9S9D1D7F2Y9HQ3A10E6Z9B8P2N4ZH5B7J7D4Z4N4C567、关于企业持有待售的固定资产，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCQ3S8S1O1S4V3S9HE2N7H2N10O1K3A7ZO2R5B5Y3D6X2Z1068、出现以下情况

33、时，公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP6H7X10S2I7W7Y1HW10U1Y4M7C6A9I10ZU2T1X6W8F7Q10W1069、根据公司法，下列不属于有限责任公司经理职权的是（）。A.拟订公司内部管理机构设置方案B.制订公司的年度财务预算方案C.制定公司的具体规章D.组织实施公司年度经营计划【答案】 BCZ4T9O3N6S9Q8E6HC1M6D5W10Q2I10X1ZX9G4T7Y9L7G10R170、以下属于创业板IPO必须提交，主板可以选择性提交的文件为（ ）。2015年11月真题A.发行人关于募集资金运用的总体安

34、排说明B.主管税收征管机构出具的最近3年及1期发行人纳税情况的证明C.发行人设立时和最近3年及1期的资产评估报告（含土地评估报告）D.发行人的历次验资报告【答案】 ACM7E6F9T9N5O6N2HI10K2Y7F3Q10J4Z4ZD7N6C6Q4S3E5L371、根据股票上市规则规定，下列可以免予按照关联交易方式进行审议和披露的情形有（）。 A.、B.、C.、D.、【答案】 DCH6W8T6J2Y1J10M3HF8I1M7L9H2Y9T1ZK8B8O9U7N7V8U972、出现下列( )情形的，即使没有出现应当履行重大事件的信息披露义务的时点的发生，上市公司仍应当履行披露义务。 A.,B.,

35、C.,D.,【答案】 CCD3Q10X10C7P2H8Y8HR5L6A3S1A7G1R6ZX6B1M10N3N2S1H373、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发行优先股业务细则，优先股转让环节的投资者适当性标准应当与发行环节保持一致，相同条款的优先股经转让后，投资者不得超过（ ）人。A.50B.100C.150D.200E.300【答案】 DCE7W8B9M2Z4H1J10HN9F6X4K10X5C7L4ZQ1F3O9J1P9O6T874、在收购上市公司时，以下哪些属于可以向中国证监会申请免于以要约收购方式增持股份的情形?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACZ2V6T10J6Y

36、7X5O8HJ1I8J3Q2J2H6S3ZS2W5Y5E4G3C7Z475、某于近期动工兴建厂房，在该厂房建造过程中，该企业发生的下列支出或者费用中，属于规定的资产支出的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC3W4A9T4E4F9Y5HN4P5W8P5T6N1H9ZR8E1D6F8Q4R9U476、保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担的工作有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC1H5P2Y1C6E6I2HI9M5M5B7Y6S1B1ZX4V5I10I10Y2Q8G977、以下非公开发行公司债券的主体，可以自行销售的有（）。A.、B.C.、D.

37、、【答案】 ACX8W6H6Q4F2O10J3HY1C2O6Z4V3I10R4ZS2C1I3I7I4C9L878、保荐机构和保荐代表人在履行保荐职责过程中，上市公司出现下列（）情形的，应及时通知保荐机构。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCG7V8S9J4M5N7F1HA10Q9Z1D4W3G10H6ZZ7H6D9R9Z3P1G279、下列关于证券公司短期融资券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACN2V7K9T7Y9U9B10HX4V6O10W7M9J1B1ZJ8L1O4D1X10P7S280、根据公司债券发行与交易管理办法，以下属于公司债券合格投资者的有（）。

38、A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ10I2K5I1J6T10A8HM1R7W10H9W10J4E8ZA7U2M8L10M3I1E381、 以下资产中企业计提的资产减值损失，以后期间可以转回的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCI2J3V4U4J4C3I10HT1W5E2X7J5B4R10ZX2V7X2D5O7D2L682、根据证监会关于开展创新创业公司债券试点的指导意见，以下说法正确的是（）。A.创新创业公司发行创新创业公司债，应当就本公司创新创业特征作专项披露。债券承销机构无须就发行人是否具有创新创业特征发表明确意见B.重点支持已纳入全国股转系统（新三板）的挂牌公司发行创新创业

39、公司债C.非公开发行的创新创业公司债，不得附可转换成股份的条款D.创新创业公司，是指从事高新技术产品研发、生产和服务，或者具有创新业态、创新商业模式的中小型公司【答案】 DCL4V1D4Z10L9S7S7HV10D1X4I6I8R3Y9ZE10M2V6S10E2V7G183、保荐代表人出现（），中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到36个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，采取认定为不适当人选的监管措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR10M8A2A2X2Q10S9HN7B8K10E1X9J9N6ZY9P5G9X2H8H8O784、收购人甲以证券方式支

40、付收购一家上市公司的价款，下列各项符合要求的有（）。甲以证券支付收购价款，并提供该证券的发行人最近3年未经审计的财务会计报告甲以其控股的一家在上海证券交易所上市交易的公司的股份作为支付收购价款，在作出要约收购提示性公告的同时，将用于支付的90%证券交由证券登记结算机构保管A.、B.、C.、D.、【答案】 CCB4F2E1N7E1P8Q9HM3W4H8K6D5T9V2ZU8N4Z5F9B10V4M285、公司申请其股票公开转让的，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（ ）以上通过。A.出席会议的股东所持表决权的12B.出席会议的股东所持表决权的2

41、3C.全体股东所持表决权的12D.全体股东所持表决权的23【答案】 BCK3N9R3Q2J8B10C5HB5J8V5B8Z8F5N1ZY6C10F5I3G1T10D186、发行人应在招股说明书中详细披露其改制重组情况，主要内容包括( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 DCU3A10Q10P1S2R1T5HH10X4O4P8N3N5I7ZR1T9E8G9A3C6F187、关于上市公司收购中的支付方式，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY10I3K6L9M1N7E9HG1X6U1Q7L1T7F9ZK3B6I5E8P8S8I788、根据上海证券交易所科创板股票上市规则规定，下列有关认定上市公司控制权归属的标准，说法正确的是（? ）。A.、B.、C.、D.、E