壮溪乡2017年部门决算分析报告.doc

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1、壮溪乡2017年部门决算分析报告（单位编码:509）一、部门情况（一）基本情况。1主要职能。根据“三定”方案即“定机构，定编制，定职能”规定，设立简阳市壮溪乡。主要职能有：制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、

2、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。完成上级政府交办的其它事项。2 机构情况。我乡2017年共有3个独立核算单位，其中：行政单位1个，即政府机关；事业单位2个，分别为农业服务中心、社会事业服务中心。3 人员情况。我乡2017年全乡年末编制人数为26人，其中行政人员17人，事业人员9人。年末实有人数 26人

3、,其中：在职25人，离岗待退1人，与上年持平。因相关人员调动，行政人员在职人员数量比上年增加5.56%；按拨款性质分：一般预算财政拨款开支人数17人，均为在职人员；一般预算财政补助开支人数9人,均为在职人员。（二）当年取得的主要事业成效。2017年，壮溪乡在市委、市政府的正确领导下，深入贯彻“四个全面”战略布局和习近平总书记系列重要讲话，践行五大发展理念，动员全乡广大党员干部群众，把握机遇、乘势而上，为高标准建成小康社会而努力奋斗，主要取得以下几个方面的成绩。1.夯实基础打造特色，经济工作取得新成绩2017年我乡GDP预计可达2.0104亿元，比2016年增长4.3%；农业总产值完成1.502

4、5亿元，比2016年增长5.2%；农民人均可支配收入预计可达1.2万元，同比增长9%。双路工程基础工程已完工，预计2018年6月可全面畅通。村社道路硬化全面提升，极大改善了农村生产生活条件。2.服务“三农”，农业发展趋于现代化。农业农村工作扎实推进。2017年实现出栏生猪1.05万余头、小米辣产值。大力开发和引进新品种，大力推进农业产业园区项目，规划景近5000亩产业园区；全年进行2次农业种植技术培训，培训达到200余人次，进一步提升农业种植技术；预计全乡2018年收入增加500万元。3.抓生态建设，城乡面貌实现新变化幸福美丽新农村和谐发展。完成 “三美”示范村、悦乐“四好”村创建工作。全年开

5、展乡域文体活动8次，开放文化站325天，实现1000余人次图书借阅，多形式丰富群众精神文化生活。完善河长制管理机制，清理漂浮物50吨、清理岸坡垃圾65处。整改养殖户40余户，城乡环境得到有效改善。4.加强民生保障，社会服务水平不断提升创业就业取得新成效。2017年我乡输出劳务人员95人。办理失业证3人，15人领取失业保险。解决贫困劳动力就业26人。城乡居民社会保障有序开展。加强城乡居民养老保险和医疗保险参保管理，全乡超额完成任务；帮扶贫困准大学生 3人，发放救助金额1.05万元；快速救助 13人，救助金额共计5300元；定期救济2人，救济金额共计9740元。安全工作建设成效显著。2017年全乡

6、机关、企事业单位共同努力下，初步建成全乡安全社区体系。共新增灭火器10个，增设警示标志30余处，举行消防演练2次，召开安全常识培训6次，积极开展救生衣行动和道路安全隐患排查，定期不定期开展地毯式安全生产大检查和食品安全大检查，2017年无重大安全事故发生。社会大局和谐稳定。班子成员坚持每月深入基层调研和开展下访、回访活动，成功创建“信访三无”乡。今年，共办理各类信访件 13件，办结13件，完成了综治工作各项任务，未出现到省到京的越级上访。5.强化脱贫稳步攻坚，加快实现全面小康社会目标大力宣传，营造脱贫氛围。2017年共召开脱贫攻坚业务培训会12余次，培训200余人次，开展脱贫攻坚政策考试2次，

7、政策宣传120余次。狠抓落实，确保“一超六有”。一超两不愁：2017年全乡贫困户全部脱贫，人均纯收入超过3300元，达到有吃有穿的脱贫标准。住房：“贫困户安居工程”，“C、D级加固”，新改建贫困户饮水安全工程，彻底解决了贫困户的住房问题。医疗：实现建档立卡贫困人口医保参保率达100， 确保就医费用报销比例达90，自付费用控制在10%以内。教育：全面落实国家教育资助政策，实施学前教育“保教费”，义务教育“三免一补”，中职、高职、大专“雨露计划”，高中、大学教育补助等政策。广播电视实现电视讯全覆盖。为贫困户打井，安全饮水得到有效保障。生活用电：全乡已实现生产用电全覆盖的安全用电局面，符合贫困户脱贫

8、标准。确保长效，鼓励产业发展。加大投入，大力帮助贫困户发展种植业，协助完成贫困户小额贷款，“五个一”帮扶全覆盖。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况。1.收入预算安排情况今年年初预算收入550.14万元，其中：财政拨款收入550.14万元。上年年初预算收入521.66万元，其中：财政拨款收入521.66万元。 今年与上年年初预算对比收入增加28.48万元，增加5.46%。差异情况：财政补助差异是因为人员经费、公用经费、项目支出等增加。2.支出预算安排情况 （1）今年年初预算支出550.14万元，其中：基本支出540.14万元(人员经费支出419.86万元,日常公用经费支出 1

9、20.28万元)，项目支出10万元。（2）2016年年初预算支出521.66万元，其中：基本支出484.64万元(人员经费支出370.18万元,日常公用经费支出114.46万元)，项目支出37.02万元。（3）今年与上年年初预算对比支出增加28.48万元，增加5.46%。其中：人员经费增加49.68万元，增加13.42%; 公用经费增加5.82万元，增加5.1%；项目支出减少27.02万元，减少72.99%。差异情况: 人员经费差异是因为人员增加，同时包含拨付2015年及2016年目标奖；公用经费增加是因为人员有调入，运行经费增加; 项目支出减少是因为今年的项目建设减少。（二）收入支出预算执行

10、情况。2017年度我乡各部门预算收入（包括上年结余213.44万元本年使用）总计1,436.45万元，实现部门支出总计1,436.45万元，圆满完成了部门全部收支任务，年末无结余。（见下图）1收入支出与预算对比分析。（1）与年初预算对比收入增加了672.87万元，增长122.31%；其中：财政补助672.87万元，增长122.31%。差异情况：财政补助差异主要是因为： A、一般公共服务财政拨款收入年初预算134.60万元，年度决算达到313.54万元，增加178.94万元，增加132.94%。B、社会保障和就业支出收入预算149.65万元，年度决算该项收入达到347.95万元。增加198.3万

11、元，增加132.51%。C、农林水收入预算185.51万元，年度决算该项收入达到514.55万元。增加329.04万元，增加177.37%。（2）与年初预算对比支出增加672.87万元，增长122.31%；其中：基本支出与年初预算对比支出增加579.22万元，增长207.24%（其中人员经费增加408.84万元，增长97.38%；公用经费增加170.38万元，增加141.65%）；项目支出与年初预算对比支出增加307.09万元，增长3070.9%。差异情况: 人员经费差异是人员增加，加上因为年初民政特困、义务兵优待、伤残抚恤等未纳入预算。公用经费差异是因为有人员调入。项目资金差异是因为上年结转

12、的项目资金在今年使用，农业普查、漂浮物治理等项目资金未纳入年初预算。2收入支出结构分析（1）收入结构分析，2017年度共实现部门收入（包括上年结余213.44万元本年使用）总计1,436.45万元，其中:财政拨款收入1,436.45万元，可见财政拨款收入是我乡部门收入的主要来源。（2）支出结构分析，2017年度实现部门支出总计1,436.45万元。按功能支出分类，各项支出比重情况见图.从上图可以看出，2017年我乡的支出主要分布于一般公共服务支出、社会保障和就业支出事务、农林水等方面，占总支出的份额分别为21.6%、23.9%、35.4%，共80.9%。而这个方面的支出则对应于政府机关、社服中

13、心、农服中心三个部门的支出。3支出按经济分类科目分析。（1）“三公”经费支出情况2017年“三公”经费总支出3.4万元，较去年减少2.6万元，减少43.33%（其中因公出国费0万元，较去年增加0万元；公务接待费3.4万元，较去年增加0.5万元；公务用车0万元，较去年减少3.10万元）。人均“三公”经费为0.13万元，较上年减少0.14万元，减少50%。 单位：万元年份项目三公经费合计人均经费（在职人员）因公出国费公务接待费公务用车201602.93.160.27201703.403.40.13变化率0%117.24%-100%-56.67%-50%（2） 会议费支出情况2017年会议费总支出4

14、.2万元，较去年减少1.45万元，减少25.77%；人均会议费为1615元，较去年基本持平。本乡在贯彻中央八项规定的同时，严格控制经费总开支，合理制定相关行政运行规定。（3） 培训费支出情况2017年培训费总支出2.20万元，较去年减少0.1万元，减少4.35%；人均培训费为846元，较去年减少38元，减少 4.3%。可见在培训费方面，本乡总开支减少，人均开支减少，全面控制了经费支出。4 财政拨款收入、支出分析。2017年度我乡各部门财政拨款收入总计1,223.01万元，2016年各部门财政拨款收入总计945.49万元，相较而言本年增加财政拨款277.52万元，增加29.35%；2017年财政

15、拨款支出总计1,436.45万元，2016年各部门财政拨款总支出为682.78万元，相较而言本年增加753.67万元，增长110.38%；2017年年末结余0万元，2016年财政拨款结余为262.71万元，减少结余262.71万元。如上图所示，2017年本乡财政拨款支出由基本支出及项目支出两大块构成，其中基本支出1,119.36万元，占总支出的77.9%，项目支出317.09万元，占总支出的22.1%。（三）年末结转和结余情况。2017年年末结余0万元。2016年全年结转结余262.71万元，其中213.44万元用于农村项目建设，49.27万元为财政国库收回。（四）当年预算执行中存在问题、原因

16、及改进措施。在编制预算时，往往各部门公用经费按标准编制，对于公务活动少的部门来说，全年调整预算较为频繁，但对于公务活动多的部门来说，公用经费则不足。今后可以根据以往年度的数据在年初制定一个调度系数，根据此系数初步调整年初公用经费预算。三、资产负债情况分析2017年末我乡行政事业单位资产总额262.03万元，负债总额为21.50万元，净资产总额为240.53万元。（一）资产负债结构情况。2017年末我乡行政事业单位资产总额262.03万元，资产总额主要由固定资产构成，分别于政府机关、农服中心、社服中心三个部门。如下图所示：（二）资产负债对比分析。2017年末我乡行政事业单位资产总额262.03万

17、元，比上年减少260.89万元，减少49.89%，主要是因为结转结余资金被财政收回或今年已使用；负债总额为21.50万元，比上年增加1.82万元，增加8.47%，均为单位应收款。四、本年度部门决算等财务工作开展情况预算执行方面，2017年财务预算工作开展良好。就支出规模、增长幅度、支出效率来看，今年我乡部门收支实现情况是预算执行较好的一年。主要原因：一是今年我乡本级财政拨款到位及时，为支出实现提供了较好的资金保障；二是上级补助资金大幅增长，使我乡长期被困拢的因资金短缺导致各项事业的发展特别是场乡公共基础设施建设、城乡环境综合治理、农林水事业的发展受制约的现象得到了很大的改善。重点项目保障有力。

18、2017年各部门严格执行厉行节约措施，一般公共服务、交通运输、农林水事务支出减少，城乡社区事务、医疗卫生、住房保障支出、社会保障就业、文化体育传媒实现稳中增长，全乡重点工程保障有力，社会更加和谐稳定。持续优化支出结构。从总的支出看，社会保障和就业、农林水事务支出和一般公共服务支出仍是公共财政一般预算支出的大头，表明我乡财政在民生工程、农林水事务、公共服务的支出仍是财政支出的三大重点，支出结构继续按照公共财政框架良性发展。严格预算编制和预算执行。实行部门综合预算，人员经费及公用经费定员定额预算。日常经费年终结余归己，超支不补，专项经费党委会议定。五、 量化评价情况分析编制单位：简阳市壮溪乡人民政

19、府2017年度金额单位：评价指标计算值得分指标说明评分标准一级指标二级指标三级指标名称权重名称权重名称权重预算编制及执行情况80预算编制的准确完整性30财政拨款收入预决算差异率10122.310财政拨款收入：（决算数年初预算数）/年初预算数*100%差异率0，得满分；差异率（绝对值）0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。非财政拨款收入预决算差异率100.0010.0非财政拨款收入：（决算数年初预算数）/年初预算数*100%差异率0，得满分；差异率（绝对值）0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。年初结转和结余预决算差异率50.000.0年初结转和结余：（决算数年初预算数）

20、/年初预算数*100%差异率0，得满分；差异率（绝对值）100时，扣1分，差异率（绝对值）100时，每增加10%（含）扣减0.5分，减至0分为止。人员经费预决算差异率397.380.0人员经费：（决算数年初预算数）/年初预算数*100%差异率0，得满分；差异率（绝对值）0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。公用经费预决算差异率2141.650公用经费：（决算数年初预算数）/年初预算数*100%差异率0，得满分；差异率（绝对值）0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。预算执行的有效性40人员经费预算执行差异率100.0010.0人员经费：（决算数调整预算数）/调整预算数*1

21、00%差异率0，得满分；差异率（绝对值）0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。公用经费预算执行差异率5-0.684.5公用经费：（决算数调整预算数）/调整预算数*100%差异率0，得满分；差异率（绝对值）0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。财政拨款结转和结余率100.0010.0财政拨款结转和结余：（本年年末数/支出调整预算数总计）*100%结转和结余率=0，得满分；结转和结余率（绝对值）0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。财政拨款结转和结余上下年变动率505.0财政拨款结转和结余：（本年年末数上年年末数）/上年年末数*100%变动率0，得满分；变动率0

22、时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重502.5财政收回存量资金：（财政收回存量资金数/上年财政拨款结转和结余数）*100%比重0，得满分；比重（绝对值）0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。“三公”经费支出预决算差异率50.005.0“三公”经费：（决算数年初预算数/年初预算数）*100%差异率0，得满分；差异率（绝对值）0时，每增加5%（含）扣减1分，减至0分为止。预算编制及执行的规范性10项目支出中开支在职人员及离退休经费比重100.0010.0财政拨款项目支出：（工资福利支出+离休费+退休费+住房改革支出）/项目支出合计

23、*100%比重0，得满分；比重0时，每增加1%（含）扣减0.5分，减至0分为止。财务状况15资产状况7资产类往来款变动率700应收账款+预付账款+其他应收款：（本年年末数上年年末数）/上年年末数*100%变动率0，得满分；变动率0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。负债状况8负债类往来款变动率600.0应付账款+预收账款+其他应付款+长期应付款：（本年年末数上年年末数）/上年年末数*100%变动率0，得满分；变动率0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。事业单位借款变动率20.000.0短期借款+长期借款：（本年年末数上年年末数）/上年年末数*100%变动率0，得满分；变

24、动率0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。人员情况5在职人员控制3在职人员控制率31003.0在职人员数：（在职人员数/编制数）*100%控制率100，得满分；控制率每超1%扣减0.5分，减至0分为止。其他人员控制1其他人员增减率10.000.0其他人员数：（本年数上年数）/上年数*100%增减率0，得满分；增减率0,扣减1分。财政拨款（补助）人员控制1一般公共预算财政拨款（补助）人员增减率100一般公共预算拨款（补助）开支在职人员数：（本年数上年数）/上年数*100%增减率0，得满分；增减率0,扣减1分。合计10010010057由上表所示，此次部门决算量化分析结果主要分为三个方面，包括预算编制及执行情况、财务状况及人员情况。本乡在此次量化分析中评分为57分，其中预算编制及执行情况为54分、财务状况0分、人员情况3分。简阳市壮溪乡人民政府 二o一八年一月二十一日14