胶合板项目经营报告（参考模板）.docx

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1、泓域咨询 /胶合板项目经营报告目录一、 项目名称及投资人3二、 项目建设背景3三、 结论分析3四、 项目选址原则5五、 劣势分析（W）5六、 公司的目标、主要职责6七、 环境保护综述7八、 项目建设期原辅材料供应情况7九、 能源消费种类和数量分析8能耗分析一览表8十、 项目进度安排9项目实施进度计划一览表9十一、 项目总投资10总投资及构成一览表10十二、 资金筹措与投资计划11项目投资计划与资金筹措一览表11十三、 经济评价财务测算12十四、 项目盈利能力分析14十五、 偿债能力分析15十六、 招标组织方式16十七、 项目风险分析18十八、 项目总结20十九、 附表21营业收入、税金及附加和

2、增值税估算表21综合总成本费用估算表21固定资产折旧费估算表22无形资产和其他资产摊销估算表23利润及利润分配表24项目投资现金流量表24借款还本付息计划表26建设投资估算表27建设期利息估算表27固定资产投资估算表28流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31一、 项目名称及投资人（一）项目名称胶合板项目（二）项目投资人xx有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。二、 项目建设背景从中长期发展趋势看，苏州战略转型升级必须更加注重经济、社会、政治、文化、生态的全面协调发展；必须更加注重创新与创意为核心的现代要素驱动；必须更加注重增强中心城市的核心功能

3、；必须更加注重参与国际分工、国际竞争、融入全球城市网络；必须更加注重发展城市软实力，全方位重塑苏州城市魅力。面对新机遇、新挑战，苏州必须准确把握战略机遇期内涵的深刻变化，准确把握国际国内发展基本趋势，准确把握苏州发展阶段性特征和新的任务要求，始终保持清醒头脑，坚定信心，锐意进取，奋发作为，谋求战略转型新突破、绘就城市发展新蓝图，推动经济建设。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约78.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined胶合板的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括

4、建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资37474.94万元，其中：建设投资31475.39万元，占项目总投资的83.99%；建设期利息382.97万元，占项目总投资的1.02%；流动资金5616.58万元，占项目总投资的14.99%。（五）资金筹措项目总投资37474.94万元，根据资金筹措方案，xx有限公司计划自筹资金（资本金）21843.35万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额15631.59万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：67200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：57321.27万元。3、项目达产年净利润（NP）：7

5、195.80万元。4、财务内部收益率（FIRR）：12.72%。5、全部投资回收期（Pt）：6.70年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：32270.27万元（产值）。四、 项目选址原则项目选址应符合城乡规划和相关标准规范，有利于产业发展、城乡功能完善和城乡空间资源合理配置与利用，坚持节能、保护环境可持续利用发展，经济效益、社会效益、环境效益三效统一，土地利用最优化。五、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公

6、司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。六、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企

7、业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、胶合板行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和胶合板行业有关政策，优化配置经营要素，组织实

8、施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内胶合板行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。七、 环境保护综述本项目选址在交通、通信、供电、供水、规划等方面具备良好的条件。项目用水来自当地自来水管网，用电来自当地电网，交通、能源均有保障。本项目产生的噪声及粉尘对周边居民的

9、影响较小。项目所在地周边200m范围内没有饮用水水源保护区及准保护区、风景名胜区、旅游度假区和自然保护区，无具有历史、科学、民族意义的保护区，未发现国家及省级重点保护的野生动植物、名木古树、文物单位。项目选址范围不属于限制建设区和禁止建设区，未占用基本农田。故本项目建设符合规划要求。本项目选址与规划满足相符性要求。八、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变

10、压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量1027.29万kwh，折合1262.54tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量15948.00/a，折合1.37tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1263.91tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kwhkgce/kwh0.12291027.291262.54当量值2水mkgce/m0.085715948.001.37工质

11、合计tce1263.91十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资37474.94万元，其中：建设投资31

12、475.39万元，占项目总投资的83.99%；建设期利息382.97万元，占项目总投资的1.02%；流动资金5616.58万元，占项目总投资的14.99%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资37474.94100.00%1.1建设投资31475.3983.99%1.1.1工程费用27309.8872.88%1.1.1.1建筑工程费12355.7932.97%1.1.1.2设备购置费14113.8037.66%1.1.1.3安装工程费840.292.24%1.1.2工程建设其他费用3341.718.92%1.1.2.1土地出让金1256.753.35%1.1.2.2其他

13、前期费用2084.965.56%1.2.3预备费823.802.20%1.2.3.1基本预备费441.021.18%1.2.3.2涨价预备费382.781.02%1.2建设期利息382.971.02%1.3流动资金5616.5814.99%十二、 资金筹措与投资计划本期项目总投资37474.94万元，其中申请银行长期贷款15631.59万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资37474.94100.00%1.1建设投资31475.3983.99%1.2建设期利息382.971.02%1.3流动资金5616.5814.99%2资金筹措3

14、7474.94100.00%2.1项目资本金21843.3558.29%2.1.1用于建设投资15843.8042.28%2.1.2用于建设期利息382.971.02%2.1.3用于流动资金5616.5814.99%2.2债务资金15631.5941.71%2.2.1用于建设投资15631.5941.71%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十三、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入67200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计

15、算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2369.44万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用57321.27万元，其中：可变成本48194.68万元，固定成本9126.59万元。正常经营年份项目经营成本54839.83万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金

16、及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加284.33万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9594.40（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9594.4025.00%=2398.60（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额9594.40万元，缴纳企业所得税2398.60万元，其正常经

17、营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=9594.40-2398.60=7195.80（万元）。十四、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=12.72%。本期项目投资财务内部收益率12.72%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项

18、目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-1915.19（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-1915.19万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.70年。本期项目全部投资回收期6.70年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及

19、时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十五、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为16.66。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算

20、按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为15.77。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十六、 招标组织方式（一）招标组织方式1、由于项目建设单位对本期工程项目的复杂程度、技术、预算、财务和工程管理等方面的专业人员较少，且项目建设较复杂、专业性较强，故此，本期工程项目采取公开招

21、标方式；按照“公开、公正、平等”的原则，择优评定中标单位，以达到节省投资、保证建设质量的目的，使项目建设顺利进行。2、项目建设招标工作要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作，同时，向有关行政监督管理部门备案、办理招标事宜，并接受有关部门的依法监督，建议项目建设单位按照国家有关招标规定的方式进行公开招标。3、鉴于项目建设单位目前尚不具备自行招标所应有的编制招标文件和组织评标的能力，因此，本期工程项目的招标活动委托给依法设立、从事招标代理业务并具备相关经验的招标代理机构实施。4、本期项目应按照国家有关规定先履行项目审批手续，取得批准

22、后委托招标代理机构进行公开招标。5、招标人在国家指定媒体上发布招标公告，公告应当载明招标人名称和地址，招标项目的性质、数量、实施地点和时间等项事宜。三、招标委员会的组织设立（一）招标代理机构的选择根据项目建设单位实际情况，对建设项目和设备选择委托招标代理机构代理招标形式，对招标代理机构应从信誉、实力和资质等方面择优考虑。（二）评标委员会的人员组成和资格要求建设项目采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公开、公平，对评标委员会的组成和资格有如下要求。1、评标委员会人员组成：评标委员会由项目建设单位代表和有关技术、经济等方面的专家组成，最低不少于五人，评标委员会要严格按照招标文件确

23、定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。2、评标委员会成员的资格要求：评委会成员名单从市以上专家库中抽取，要求具有副高级及以上职称，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。十七、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古

24、迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程

25、序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技

26、术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。十八、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，

27、并且符合该行业技术工艺发展的方向。十九、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入40320.0047040.0053760.0067200.002增值税1262.181538.991815.812369.442.1销项税5241.606115.206988.808736.002.2进项税3979.424576.215172.996366.563税金及附加151.46184.68217.90284.333.1城建税88.35107.73127.11165.863.2教育费附加37.8746.1754.4771.083.3地方教育附加25.

28、2430.7836.3247.39综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费27543.9432134.5936725.2545906.562工资及福利费2288.122288.122288.122288.123修理费804.39804.39804.39804.394其他费用5840.765840.765840.765840.764.1其他制造费用461.03461.03461.03461.034.2其他管理费用467.04467.04467.04467.044.3其他营业费用4912.694912.694912.694912.695经营成本36477

29、.2141067.8645658.5254839.836折旧费1690.351690.351690.351690.357摊销费25.1425.1425.1425.148利息支出765.95765.95765.95765.959总成本费用38958.6543549.3048139.9657321.279.1其中：固定成本9126.599126.599126.599126.599.2可变成本29832.0634422.7139013.3748194.68固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值15647.5214904.2614161.0013417.74

30、12674.481.2当期折旧费743.26743.26743.26743.26743.261.3净值14904.2614161.0013417.7412674.4811931.222机器设备152.1原值14954.0914007.0013059.9112112.8211165.732.2当期折旧费947.09947.09947.09947.09947.092.3净值14007.0013059.9112112.8211165.7310218.643合计3.1原值30601.6128911.2627220.9125530.5623840.213.2当期折旧费1690.351690.351690

31、.351690.351690.353.3净值28911.2627220.9125530.5623840.2122149.86无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1256.751256.751256.751256.751256.751.2当期摊销费25.1425.1425.1425.1425.141.3净值1231.611206.471181.331156.191131.05利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入40320.0047040.0053760.0067200.002税金及附加151.46184.6

32、8217.90284.333总成本费用38958.6543549.3048139.9657321.274利润总额1209.893306.025402.149594.405应纳所得税额1209.893306.025402.149594.406所得税302.47826.501350.542398.607净利润907.422479.524051.607195.808期初未分配利润0.00816.682966.586316.369可供分配的利润907.423296.207018.1813512.1610法定盈余公积金90.74329.62701.821351.2211可供分配的利润816.682966

33、.586316.3612160.9412未分配利润816.682966.586316.3612160.9413息税前利润2278.314898.477518.6312758.95项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0040320.0047040.0053760.0067200.001.1营业收入0.0040320.0047040.0053760.0067200.002现金流出31475.3939998.6241814.2049808.0256809.142.1建设投资31475.390.002.2流动资金3369.95561.663931.60168

34、4.982.3经营成本36477.2141067.8645658.5254839.832.4税金及附加151.46184.68217.90284.333所得税前净现金流量-31475.39321.385225.803951.9810390.864累计所得税前净现金流量-31475.39-31154.01-25928.21-21976.23-11585.375调整所得税569.581224.621879.663189.746所得税后净现金流量-31475.3918.914399.302601.447992.267累计所得税后净现金流量-31475.39-31456.48-27057.18-244

35、55.74-16463.48计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：17.85%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：12.72%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：6193.37万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：-1915.19万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.96年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.70年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额15631.5915631.5915631.5915631.591.2当期还本付息382.97765.95765.95765.9576

36、5.951.2.1还本1.2.2付息382.97765.95765.95765.95765.951.3期末借款余额15631.5915631.5915631.5915631.5915631.592利息备付率16.663偿债备付率15.77建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12355.7914113.80840.2927309.881.1建筑工程费12355.7912355.791.2设备购置费14113.8014113.801.3安装工程费840.29840.292其他费用3341.713341.712.1土地出让金1256.751256.753预备

37、费823.80823.803.1基本预备费441.02441.023.2涨价预备费382.78382.784投资合计31475.39建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息382.97382.970.001.1.1期初借款余额15631.591.1.2当期借款15631.5915631.590.001.1.3当期应计利息382.97382.970.001.1.4期末借款余额15631.5915631.591.2其他融资费用1.3小计382.97382.970.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期

38、末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计382.97382.970.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12355.7914113.80840.2927309.881.1建筑工程费12355.7912355.791.2设备购置费14113.8014113.801.3安装工程费840.29840.292其他费用2084.962084.963预备费823.80823.803.1基本预备费441.02441.023.2涨价预备费382.78382.784建设期利息382.97382.975合计30601.61流动资金估算表单位：万元序号项目第1年

39、第2年第3年第4年第5年1流动资产30613.1035715.2840817.4651021.831.1应收账款13775.8916071.8718367.8622959.821.2存货10714.5812500.3514286.1117857.641.2.1原辅材料3214.373750.104285.835357.291.2.2燃料动力160.72187.50214.29267.861.2.3在产品4928.715750.166571.618214.511.2.4产成品2410.782812.583214.384017.971.3现金2449.052857.223265.404081.751.4预付账款3673.574285.834898.106122.622流动负债27243.1531783.6736324.2045405.252.1应付账款9807.5311442.1213076.7116345.892.2预收账款17435.6220341.5523247.4929059.363流动资金3369.953931.614493.265616.584流动资金增加3369.95561.66561.661123.325铺底流动资金9183.9310714.5812