奶酪棒项目经济效益评估（参考模板）.docx

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1、泓域咨询 /奶酪棒项目经济效益评估奶酪棒项目经济效益评估目录一、 市场分析4二、 项目名称及建设性质5三、 项目承办单位5四、 项目定位及建设理由6主要经济指标一览表6五、 创新驱动发展7六、 建设规模及主要建设内容9七、 公司的目标、主要职责10八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理11主要原辅材料一览表12九、 能源消费种类和数量分析12能耗分析一览表13十、 预期效果评价13十一、 项目实施保障措施14十二、 环境保护综述14十三、 项目总投资15总投资及构成一览表15十四、 资金筹措与投资计划16项目投资计划与资金筹措一览表16十五、 经济评价财务测算17营业收入、税金及附加和增值税估

2、算表17综合总成本费用估算表19利润及利润分配表20十六、 项目盈利能力分析21项目投资现金流量表23十七、 财务生存能力分析24十八、 偿债能力分析24借款还本付息计划表25十九、 经济评价结论26二十、 项目招标依据26二十一、 项目总结27二十二、 附表28营业收入、税金及附加和增值税估算表28综合总成本费用估算表29固定资产折旧费估算表30无形资产和其他资产摊销估算表30利润及利润分配表31项目投资现金流量表32借款还本付息计划表33建设投资估算表34建设期利息估算表34固定资产投资估算表35流动资金估算表36总投资及构成一览表37项目投资计划与资金筹措一览表38一、 市场分析奶酪具有

3、丰富的营养，近几年随着我国居民消费水平的提升，奶酪消费需求持续增长，在2020年国内奶酪市场规模达到90亿元左右。奶酪棒是由纯牛奶和奶酪制成的，味道香浓可口，且更符合我国居民饮食习惯，因此市场需求持续攀升，成为奶酪行业重要的单品。依托消费者健康意识不断深化，奶酪棒作为一种营养补充品，成为国内奶酪市场中重要的细分品类，市场处于高速扩容、高速增长阶段。受益于消费需求的增长，国内奶酪棒市场规模随之攀升。在2020年我国零售奶酪市场规模达到90亿元，其中奶酪棒市场规模约为38亿元，占比达到42%。在消费升级的背景下，奶酪棒市场需求将呈现增长趋势，市场规模也将得到快速增长，在2021年达到80亿元以上，

4、预计到2030年达到近200亿元。虽然奶酪棒行业处于快速发展，但国内的奶酪消费总体偏低，主要是受到国内居民饮食习惯影响。当前在西方国家，奶酪消费占据乳制品消费量的42%左右，而世界平均水平在22%，国内当前奶酪消费占比约为3%。由此看见，我国奶酪消费市场潜力巨大，奶酪棒行业发展前景较好。奶酪棒属于再制品，技术门槛较低，在利益驱动下，国内外企业纷纷布局。国内奶酪棒市场中代表企业有妙可蓝、光明、认养一头牛、蒙牛、君乐宝等品牌。国际中也有贝勒、卡蓓蒂等品牌试图进入中国市场。由于奶酪棒产品种类有效，因此当前市场中产品同质化严重，各大品牌陷入价格战。妙可蓝多作为国内最早布局在奶酪市场中的企业，在2018

5、年市场份额占比约为4%，国内市场主要被外企占据，代表性品牌有百吉福、乐芝牛、安佳等。但在2020年妙可蓝多市场份额约为20%，成为行业内排行第二的企业。妙可蓝多享受到市场红利，企业营收近两年快速增长，在2020年达到28.5亿元，同比上年增长63.2%。奶酪棒是奶酪再制品，口味更为符合国内居民饮食习惯，因此市场需求持续攀升，行业得到快速发展。在生产方面，由于奶酪棒属于高利润行业，吸引众多企业布局，造成产品同质化严重，市场竞争激烈，陷入价格战。总体来看，奶酪棒市场空间较大，行业仍处于发展初期，发展机遇众多。二、 项目名称及建设性质（一）项目名称奶酪棒项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目三

6、、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx集团有限公司（二）项目联系人尹xx四、 项目定位及建设理由乌鲁木齐加快发展战略性新兴产业，构建“塔式”发展空间布局，力争到2020年成为我市工业经济发展引擎和增长极。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积22000.00约33.00亩1.1总建筑面积41406.891.2基底面积12980.001.3投资强度万元/亩373.112总投资万元15546.992.1建设投资万元12851.242.1.1工程费用万元11114.962.1.2其他费用万元1379.532.1.3预备费万元356.752.2建设期利息万元182.992.3流动资金万

7、元2512.763资金筹措万元15546.993.1自筹资金万元8077.993.2银行贷款万元7469.004营业收入万元28700.00正常运营年份5总成本费用万元24477.886利润总额万元4102.497净利润万元3076.878所得税万元1025.629增值税万元996.8910税金及附加万元119.6311纳税总额万元2142.1412工业增加值万元7604.0313盈亏平衡点万元13351.72产值14回收期年6.4215内部收益率14.33%所得税后16财务净现值万元2260.01所得税后五、 创新驱动发展立足区域创新功能定位，以推动科技创新为核心，强化协同创新支撑，完善区域

8、创新体系，吸引区域创新资源，积极推动科技园区、创新基地、技术市场、转化基金、创新联盟共建共享，为建设创新型提供有力支撑。（一）强化协同创新支撑协作共建科技创新园区，吸引和利用区域高端创新资源，鼓励各地加强与区域知名产业园区、企业总部、科研院所校的合作，采取一区多园、总部孵化基地、整体托管、创新链合作等模式，合作共建产业园区和科技成果孵化基地。联合打造区域创新联盟，围绕全省产业发展需求，鼓励我省优势企业联合区域企业、行业协会、高等院校、科研院所等，共同组建若干产业技术创新战略联盟。推动建立区域知识产权保护合作联盟，共建区域知识产权保护协作网、专利信息平台和知识产权专家库，交叉许可和共享知识产权。

9、协同突破关键共性技术，围绕产业升级、污染防治、节能减排、水资源等领域，与区域开展关键共性技术协同攻关和应用研究，共同承担国家重大科研项目，共建科技研发中心，形成一批具有国际国内领先水平的标志性成果。（二）完善区域创新体系培育技术创新主体，依托我省高新技术产业开发区，积极引进区域科技企业和研发机构，设立成果转化企业和分支机构；加强与区域企业总部和研发机构合作，组建集研发与产业化为一体、企业化运作的科技创新平台。完善科技成果转化服务体系，按照“共建共享、互联互通”的原则，推进区域技术市场一体化建设，加快构建“线上线下结合、标准统一、服务规范”的技术交易市场网络，培育壮大技术经纪人队伍，为科技成果转

10、化提供集成服务。（三）用足用好区域创新资源推进创新平台合作，围绕我省科技创新与产业发展需求，采取企业主导、院校协作、多元投资等模式，与区域联合建立一批高水平重点实验室、工程技术研究中心、企业技术中心、科技企业孵化器和检验检测机构。加强与北京交通大学合作。引进用好区域人才智力，加强区域专业技术人才制度衔接，搭建专业技术人才信息共享平台，健全跨区域人才流动机制，实施科技英才“双百双千”推进工程，开展区域创业导师行行动计划，支持区域高校在我省建立高技能人才实训基地，吸引区域高端人才和团队到创新创业。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积22000.00（折合约33.00亩），

11、预计场区规划总建筑面积41406.89。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx奶酪棒，预计年营业收入28700.00万元。七、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具

12、有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、奶酪棒行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和奶酪棒行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内奶酪棒行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管

13、理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单

14、的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.九、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量441.55万kwh，折合542.66tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量7056.00/a，折合0.60tce。（三）项目总用能测算

15、分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量543.26tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kwhkgce/kwh0.1229441.55542.66当量值2水mkgce/m0.08577056.000.60工质合计tce543.26十、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只

16、要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十一、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十二、 环境保

17、护综述本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资15546.99万元，其中：建设投资12851.24万元，占项目总投资的82.66%；建设期利息182.99万元，占项目总投资的1.18%；流动资金2512.76万元，占项目总投资的16.16%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资15546.99100.00%1.1建设投资12851.2482.66%1.1.1工程

18、费用11114.9671.49%1.1.1.1建筑工程费5576.4335.87%1.1.1.2设备购置费5222.0333.59%1.1.1.3安装工程费316.502.04%1.1.2工程建设其他费用1379.538.87%1.1.2.1土地出让金721.574.64%1.1.2.2其他前期费用657.964.23%1.2.3预备费356.752.29%1.2.3.1基本预备费184.501.19%1.2.3.2涨价预备费172.251.11%1.2建设期利息182.991.18%1.3流动资金2512.7616.16%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资15546.99万元，其中申请

19、银行长期贷款7469.00万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资15546.99100.00%1.1建设投资12851.2482.66%1.2建设期利息182.991.18%1.3流动资金2512.7616.16%2资金筹措15546.99100.00%2.1项目资本金8077.9951.96%2.1.1用于建设投资5382.2434.62%2.1.2用于建设期利息182.991.18%2.1.3用于流动资金2512.7616.16%2.2债务资金7469.0048.04%2.2.1用于建设投资7469.0048.04%2.2.2用

20、于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入28700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入18655.0020090.0024395.0028700.002增值税592.96650.67823.78996.892.1销项税2425.152611.703171.353731.002.2进项税1832.191961.032347.572734.113税金及附加71.1678.0898.85119.

21、633.1城建税41.5145.5557.6669.783.2教育费附加17.7919.5224.7129.913.3地方教育附加11.8613.0116.4819.94（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=996.89万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的

22、综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用24477.88万元，其中：可变成本20804.99万元，固定成本3672.89万元。达产年项目经营成本23424.93万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费12884.5513875.6716849.0219822.382工资及福利费982.61982.61982.61982.613修理费349.46349.46349.46349.464其他费用2270.482270.482270.48

23、2270.484.1其他制造费用200.39200.39200.39200.394.2其他管理费用154.50154.50154.50154.504.3其他营业费用1915.591915.591915.591915.595经营成本16487.1017478.2220451.5723424.936折旧费672.54672.54672.54672.547摊销费14.4314.4314.4314.438利息支出365.98365.98365.98365.989总成本费用17540.0518531.1721504.5224477.889.1其中：固定成本3672.893672.893672.89367

24、2.899.2可变成本13867.1614858.2817831.6320804.99（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加119.63万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4102.49（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4102.4925.00%=1025.62（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实

25、现利润总额4102.49万元，缴纳企业所得税1025.62万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=4102.49-1025.62=3076.87（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入18655.0020090.0024395.0028700.002税金及附加71.1678.0898.85119.633总成本费用17540.0518531.1721504.5224477.884利润总额1043.791480.752791.634102.495应纳所得税额1043.791480.752791.634102.496所得税260.9

26、5370.19697.911025.627净利润782.841110.562093.723076.878期初未分配利润0.00704.561633.603354.599可供分配的利润782.841815.123727.326431.4610法定盈余公积金78.28181.51372.73643.1511可供分配的利润704.561633.603354.595788.3212未分配利润704.561633.603354.595788.3213息税前利润1670.722216.923855.525494.09十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系

27、指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.33%。本期项目投资财务内部收益率14.33%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2260.01（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2260.01万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以

28、项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.42年。本期项目全部投资回收期6.42年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0018655.0020090.0024395.0028700.001.1营业收入0.0018655.0020090.

29、0024395.0028700.002现金流出12851.2418191.5517681.9422560.6324047.112.1建设投资12851.240.002.2流动资金1633.29125.642010.21502.552.3经营成本16487.1017478.2220451.5723424.932.4税金及附加71.1678.0898.85119.633所得税前净现金流量-12851.24463.452408.061834.374652.894累计所得税前净现金流量-12851.24-12387.79-9979.73-8145.36-3492.475调整所得税417.68554.2

30、3963.881373.526所得税后净现金流量-12851.24202.502037.871136.463627.277累计所得税后净现金流量-12851.24-12648.74-10610.87-9474.41-5847.14计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：19.90%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.33%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：6478.44万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：2260.01万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.68年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.42年。十七、 财务生存能力分析从

31、经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项

32、目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为15.01。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为14.09。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障

33、程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7469.007469.007469.007469.001.2当期还本付息182.99365.98365.98365.98365.981.2.1还本1.2.2付息182.99365.98365.98365.98365.981.3期末借款余额7469.007469.007469.007469.007469.002利息备付率15.013偿债备付率14.09十九、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入28700.00万元，综合总成本费用24477.88万元，税金及附加119.63万元

34、，净利润3076.87万元，财务内部收益率14.33%，财务净现值2260.01万元，全部投资回收期6.42年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十、 项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项目规定（国家发改委令第16号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第5号）。4、工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家发改委令第9号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（中华人民共和国住房和城乡建设部令第33号）。二十一、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政

35、策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程

36、具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十二、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表

37、单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入18655.0020090.0024395.0028700.002增值税592.96650.67823.78996.892.1销项税2425.152611.703171.353731.002.2进项税1832.191961.032347.572734.113税金及附加71.1678.0898.85119.633.1城建税41.5145.5557.6669.783.2教育费附加17.7919.5224.7129.913.3地方教育附加11.8613.0116.4819.94综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5

38、年1原材料、燃料费12884.5513875.6716849.0219822.382工资及福利费982.61982.61982.61982.613修理费349.46349.46349.46349.464其他费用2270.482270.482270.482270.484.1其他制造费用200.39200.39200.39200.394.2其他管理费用154.50154.50154.50154.504.3其他营业费用1915.591915.591915.591915.595经营成本16487.1017478.2220451.5723424.936折旧费672.54672.54672.54672.5

39、47摊销费14.4314.4314.4314.438利息支出365.98365.98365.98365.989总成本费用17540.0518531.1721504.5224477.889.1其中：固定成本3672.893672.893672.893672.899.2可变成本13867.1614858.2817831.6320804.99固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值6774.136452.366130.595808.825487.051.2当期折旧费321.77321.77321.77321.77321.771.3净值6452.366130.

40、595808.825487.055165.282机器设备152.1原值5538.535187.764836.994486.224135.452.2当期折旧费350.77350.77350.77350.77350.772.3净值5187.764836.994486.224135.453784.683合计3.1原值12312.6611640.1210967.5810295.049622.503.2当期折旧费672.54672.54672.54672.54672.543.3净值11640.1210967.5810295.049622.508949.96无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值721.57721.57721.57721.57721.571.2当期摊销费14.4314.4314.4314.4314.431.3净值707.14692.71678.28663.85649.42利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入18655.0020090.0024395.00