财务部长岗位职责及考核细则.doc

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1、财务部长岗位职责及考核细则财务部长岗位职责及考核细则 岗位名称 财务部长 岗位编号 所在部门 财务部 职 系 直接上级 项目经理、公司财会部 岗位分析p 日期 直接下级 主管会计、出纳 本职：在项目经理和公司财会部领导下，负责建立项目财务管理制度，编制项目财务收支计划，组织项目会计核算和财务管理基础工作，协助项目经理抓好精细化管理和资金、成本管控工作；协助项目总经济师组织经济活动分析p ；规范会计工作秩序，有效执行会计监督职能。工作任务 任务描述及成果、记录 考核细则 资金管理 1资金预算 根据业主（局指）、公司资金管理要求，制定项目部资金管理具体实施方案或细则，协助项目经理组织资金筹集、使用

2、和监管工作。按精细化要求编制项目整体、年度、月度资金收支预算。项目整体预算未编制扣 3 分，未分解当年预算年度考核扣 3 分，当月未分解编制预算月度考核扣 5 分，预算编制质量视合理性、严谨性情况扣 2 分。2业主资金结算 及时提供完整资料，与业主（局指）资金结算。因提供资料不及时、不完整，造成与业主资金结算滞后、退回等，扣 2 分。3资金支付 项目部所有资金支付必须经成本系统债务集中审批完成后，按照党政会签文件要求，方能付款。未经成本系统债务集中审批完成后提前支付款项一次扣 5 分；因拖延、差错造成支付滞后、退回扣 1-3 分；汇错金额、客户一次扣 5 分。4资金安全 按照现金管理条例支付现

3、金，库存现金控制在规定限额之内，每月未至少一次检查库存现金，月末编制余额调节（核对）表，不得出借银行账户，银行帐户不得出现休眠。违反现金管理条例支付现金扣 3 分，库存现金未控制在规定限额之内一次扣 2 分，每月未至少一次检查库存现金扣 3 分，盘库未登记盘点表一次扣 2 分，出纳现金发放出错一次扣 3 分；每月未至少一次检查银行存款余额扣 3 分，月末未编制余额调节（核对）表扣 2 分，出借银行账户一次扣 5 分，帐户出现休眠一次扣 5 分。会计基础工作 5凭证制证、审核 负责原始凭证、记帐凭证的主审工作，定期（月末）和不定期检查、核对现金和银行存款账户余额。负责财务部各类台帐的审核工作，必

4、要时负责重要台帐的登记。记帐凭证不及时审核签章，扣 2 分；审核后发现凭证附件缺失、不全、不完备，一例扣 2 分；凭证制证科目列错、数据有差错，一例扣 2 分。6台帐管理 负责财务部各类台帐的审核工作，必要时负责重要台帐的登记。台帐建立不全，少一项扣 3 分；数据不及时更新，扣 2 分；台帐登记不规范、数据错误扣 2 分。7资产核算管理 组织做好原材料、周转料、低值易耗品、固定资产的核对与核算工作。原材料、周转料、低值易耗品、固定资产等资产不及时组织与相关部门核对，扣 1 分；财务入帐数据与相关部门数据不一致，扣 2 分；未组织部门参与项目资产盘点，一次扣 2 分。8薪酬核算管理 做好薪酬核算

5、和监控发放工作。未按公司审批工资标准核算工资，一次扣 4 分；无调令、工资关系、考勤手续不全等自行核算工资，一次扣 3 分；工资卡办理与本人身份不符，一例扣 2 分；农民工工资未发放到本人，扣 3 分；工资发放（现金）签认手续不全，扣 2 分。奖金发放违反公司规定、无依据、无审批发放，扣 4分。9债权债务管理 组织及时清理项目债权债务。清理、核对应收业主工程款、质保金等债权不及时，扣 1 分；应付劳务、物资、租赁等款项入帐、清理不及时，扣 1 分；各客户数据核算差错，造成报送领导数据不准确或支付超标，扣 2 分；备用金清理不及时、催收扣缴不力、有长期挂支现象，扣 2 分。10帐单传送 组织核对

6、与其他单位的经济业务往来。本部门寄送帐单不及时、附件不全等原因，造成对方单位入帐滞后、往来数据不一致、影响对方凭证归档等，扣 2 分。11决算编报 组织编制和负责审核项目部的财务决算报告。决算编报不及时，未在规定时间内报送，扣 3 分；上报决算缺表、表中缺项、数据错误，扣 3 分；决算受到公司通报批评，扣 4 分。12档案管理 组织财务部相关资料的整理、装订、归档，负责项目部完工财务挡案管理、移交工作。凭证未按规范、不及时整理、装订，超过 3 个月，扣 2 分；总帐、明细账未做到半年度打印，扣 2分；报表季度次月 15 日内未打印装订，扣 2 分；各类合同、文件及其他财务资类未按规范分类、建档

7、，扣 2 分。成本管理 13间接费预算 负责编制项目整体、年度、月度间接费用预算。按精细化要求编制项目整体、年度、月度间接费预算。项目整体预算未编制扣 3 分，未分解当年预算年度考核扣 3 分，当月未分解编制预算月度考核扣 5 分，预算编制质量视合理性、严谨性情况扣 2 分。14报销管理 审核报销单，严禁违规超标费用入账；审核不规范票据、假发票等报销入账。报销审核把关不严，造成违规超标费用入帐一次扣 2 分，不规范票据、假发票报销入帐一次扣 2分，报销验收审批手续不全扣 2 分。15经济活动分析p 资料填制、整改落实 协助项目总经济师编制项目经济活动分析p ，负责编制财务相关表格和资料，提出降

8、本增效、改善资金的建议；组织落实项目、公司相关的财务改进要求和措施。本部门资料编制不及时、不准确、不完整，扣 3分；涉及本部门整改措施未落实或不及时，扣 3分。其他工作 16信息化管理 负责组织成本管理信息系统的运行与实施，负责发起债务集中支付审批申请，并严格按审批方案执行付款。组织财务其他信息平台的操作，及时提出相关问题和完善建议。不按规范、不及时进行成本管理系统财务模块数据录入和发起流程，扣 2 分；组织协调各部门运行成本管理系统不力，扣 2 分；不按规范、不及时录入股份公司综合信息管理平台数据，扣 2 分；财务核算平台运行不畅、影响会计核算，不及时处理或处理不力，扣 2 分。17税务管理

9、 负责工程项目整体税务筹划和实施，负责组织相关税务的业务办理工作。报送税务相关资料、办理相关业务不及时，扣 1分；税务核算不规范，扣 1 分；税务筹划失策，与税务机关沟通协调不力，导致关系紧张，扣 2分。18保险集中 负责项目保险集中工作。保险集中相关资料报送不全、及时，扣 2 分；保险理赔组织、协调不力，扣 2 分。19部门配合 负责本部门与项目各部门的沟通协调。与各部门工作配合工作不力扣 2 分。20迎检、迎审 负责组织各类财务检查、审计、税务稽查等配合工作。组织对各级单位的财税检查、内外审计等迎检、迎审工作筹备和配合、整改等工作不力扣 2 分。岗位红线：1.严禁未签订合同先支付、未月清月结、未经集体 擅自决定合同外费用。2.严禁支付无开挖质量考核资料的开挖工班计件工资。3.严禁未经公司批准从事对外借款、对外担保等经济活动。4.严禁未经公司批准擅自发放规定外的各种奖励及津补贴。第 5 页 共 5 页