《金融风险辨识》PPT课件.ppt

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1、第二章第二章 金融风险辨识金融风险辨识第一节金融风险辨识的概念和原则第一节金融风险辨识的概念和原则一、金融风险辨识的概念一、金融风险辨识的概念一、金融风险辨识的概念一、金融风险辨识的概念 金融风险辨识金融风险辨识金融风险辨识金融风险辨识是指通过运用相关的知识、技术和是指通过运用相关的知识、技术和是指通过运用相关的知识、技术和是指通过运用相关的知识、技术和方法，对处于经济活动中的经济主体所面临的金融风方法，对处于经济活动中的经济主体所面临的金融风方法，对处于经济活动中的经济主体所面临的金融风方法，对处于经济活动中的经济主体所面临的金融风险的类型、受险部位、风险源、严重程度等进行连续、险的类型、受

2、险部位、风险源、严重程度等进行连续、险的类型、受险部位、风险源、严重程度等进行连续、险的类型、受险部位、风险源、严重程度等进行连续、系统、全面的识别、判断和分析，从而为度量金融风系统、全面的识别、判断和分析，从而为度量金融风系统、全面的识别、判断和分析，从而为度量金融风系统、全面的识别、判断和分析，从而为度量金融风险和选择合理的管理策略提供依据的动态行为或过程。险和选择合理的管理策略提供依据的动态行为或过程。险和选择合理的管理策略提供依据的动态行为或过程。险和选择合理的管理策略提供依据的动态行为或过程。金融风险辨识的根本任务在于辨识金融风险的类型和金融风险辨识的根本任务在于辨识金融风险的类型和

3、金融风险辨识的根本任务在于辨识金融风险的类型和金融风险辨识的根本任务在于辨识金融风险的类型和风险源，即导致金融风险的根源和驱动因素。风险源，即导致金融风险的根源和驱动因素。风险源，即导致金融风险的根源和驱动因素。风险源，即导致金融风险的根源和驱动因素。金融风险辨识是一项连续、复杂的系统工程。金融风险辨识是一项连续、复杂的系统工程。金融风险辨识是一项连续、复杂的系统工程。金融风险辨识是一项连续、复杂的系统工程。二、金融风险辨识的原则二、金融风险辨识的原则实时性原则实时性原则准确性原则准确性原则系统性原则系统性原则成本效益原则成本效益原则三、金融风险辨识的作用三、金融风险辨识的作用通过辨识金融风险

4、，可以确定金融风险的类型和通过辨识金融风险，可以确定金融风险的类型和通过辨识金融风险，可以确定金融风险的类型和通过辨识金融风险，可以确定金融风险的类型和受险部位。受险部位。受险部位。受险部位。通过辨识金融风险，可以确定金融风险的诱因。通过辨识金融风险，可以确定金融风险的诱因。通过辨识金融风险，可以确定金融风险的诱因。通过辨识金融风险，可以确定金融风险的诱因。通过辨识金融风险，可以对各类金融风险的性质、通过辨识金融风险，可以对各类金融风险的性质、通过辨识金融风险，可以对各类金融风险的性质、通过辨识金融风险，可以对各类金融风险的性质、状况、严重程度等做出初步估计，以确定下一步状况、严重程度等做出初

5、步估计，以确定下一步状况、严重程度等做出初步估计，以确定下一步状况、严重程度等做出初步估计，以确定下一步处理各类金融风险的顺序、路径和方式。处理各类金融风险的顺序、路径和方式。处理各类金融风险的顺序、路径和方式。处理各类金融风险的顺序、路径和方式。第二节金融风险辨识的基本内容第二节金融风险辨识的基本内容金融风险辨识的主体主要为金融机构、非金融风险辨识的主体主要为金融机构、非金融企业（一般为工商企业）、政府和个金融企业（一般为工商企业）、政府和个人。人。金融风险辨识的客体主要是金融风险辨识金融风险辨识的客体主要是金融风险辨识主体拟要识别的金融风险类型、受险部位、主体拟要识别的金融风险类型、受险部

6、位、风险源等。风险源等。对金融风险类型与受险部位的辨识以及对对金融风险类型与受险部位的辨识以及对金融风险诱因与严重程度的辨识是金融风金融风险诱因与严重程度的辨识是金融风险辨识的两大基本内容。险辨识的两大基本内容。一、金融风险类型和受险部位的识别一、金融风险类型和受险部位的识别从运营过程和业务特征的角度识别从运营过程和业务特征的角度识别从运营过程和业务特征的角度识别从运营过程和业务特征的角度识别从资金来源的角度考察从资金来源的角度考察从资金来源的角度考察从资金来源的角度考察从资金运用的角度考察从资金运用的角度考察从资金运用的角度考察从资金运用的角度考察从风险暴露和业务特征的角度考察从风险暴露和业

7、务特征的角度考察从风险暴露和业务特征的角度考察从风险暴露和业务特征的角度考察从资金管理的角度考察从资金管理的角度考察从资金管理的角度考察从资金管理的角度考察从财务报表的角度识别从财务报表的角度识别从财务报表的角度识别从财务报表的角度识别安全性指标安全性指标安全性指标安全性指标流动性指标流动性指标流动性指标流动性指标盈利性指标盈利性指标盈利性指标盈利性指标从运作能力的角度识别从运作能力的角度识别从资本充足率的角度从资本充足率的角度从资本充足率的角度从资本充足率的角度从盈利能力的角度从盈利能力的角度从盈利能力的角度从盈利能力的角度从管理水平的角度从管理水平的角度从管理水平的角度从管理水平的角度二、

8、金融风险诱因和严重程度的辨识二、金融风险诱因和严重程度的辨识金融风险诱因的辨识金融风险诱因的辨识金融风险严重程度的辨识金融风险严重程度的辨识第三节第三节 风险辨识的基本方法风险辨识的基本方法一、现场调查法一、现场调查法 现场调查法，是指金融风险辨识主体对有可现场调查法，是指金融风险辨识主体对有可现场调查法，是指金融风险辨识主体对有可现场调查法，是指金融风险辨识主体对有可能存在或遭遇金融风险的各个机构、部门和所有能存在或遭遇金融风险的各个机构、部门和所有能存在或遭遇金融风险的各个机构、部门和所有能存在或遭遇金融风险的各个机构、部门和所有经营活动进行详尽的现场调查来识别金融风险的经营活动进行详尽的

9、现场调查来识别金融风险的经营活动进行详尽的现场调查来识别金融风险的经营活动进行详尽的现场调查来识别金融风险的方法。一般包括以下内容和步骤：方法。一般包括以下内容和步骤：方法。一般包括以下内容和步骤：方法。一般包括以下内容和步骤：调查前的准备工作调查前的准备工作调查前的准备工作调查前的准备工作现场调查现场调查现场调查现场调查调查报告调查报告调查报告调查报告二、问卷调查法二、问卷调查法问卷调查法又称审核表调查法，也可以看作是现问卷调查法又称审核表调查法，也可以看作是现问卷调查法又称审核表调查法，也可以看作是现问卷调查法又称审核表调查法，也可以看作是现场调查法的一种替代方法，是指调查人员不进行场调查

10、法的一种替代方法，是指调查人员不进行场调查法的一种替代方法，是指调查人员不进行场调查法的一种替代方法，是指调查人员不进行现场调查而是通过发放审核表或其他形式的调查现场调查而是通过发放审核表或其他形式的调查现场调查而是通过发放审核表或其他形式的调查现场调查而是通过发放审核表或其他形式的调查表让现场人员填写来识别金融风险的方法。表让现场人员填写来识别金融风险的方法。表让现场人员填写来识别金融风险的方法。表让现场人员填写来识别金融风险的方法。正确运用问卷调查的核心和关键主要取决于：问正确运用问卷调查的核心和关键主要取决于：问正确运用问卷调查的核心和关键主要取决于：问正确运用问卷调查的核心和关键主要取

11、决于：问卷调查表编制的科学、合理、有效和适用性，被卷调查表编制的科学、合理、有效和适用性，被卷调查表编制的科学、合理、有效和适用性，被卷调查表编制的科学、合理、有效和适用性，被调查者所具有的与问卷调查表的编制水平相适应调查者所具有的与问卷调查表的编制水平相适应调查者所具有的与问卷调查表的编制水平相适应调查者所具有的与问卷调查表的编制水平相适应的知识、素养、态度、责任心等。的知识、素养、态度、责任心等。的知识、素养、态度、责任心等。的知识、素养、态度、责任心等。三、组织结构图示法三、组织结构图示法组织结构图示法是用图形来描绘经济主体的组织组织结构图示法是用图形来描绘经济主体的组织组织结构图示法是

12、用图形来描绘经济主体的组织组织结构图示法是用图形来描绘经济主体的组织结构并据此辨识金融风险的方法。结构并据此辨识金融风险的方法。结构并据此辨识金融风险的方法。结构并据此辨识金融风险的方法。组织结构图示法主要包括以下几个步骤。组织结构图示法主要包括以下几个步骤。组织结构图示法主要包括以下几个步骤。组织结构图示法主要包括以下几个步骤。对经济主体的组织结构的整体及其各个组成部对经济主体的组织结构的整体及其各个组成部对经济主体的组织结构的整体及其各个组成部对经济主体的组织结构的整体及其各个组成部分进行识别与分析。分进行识别与分析。分进行识别与分析。分进行识别与分析。绘制出经济主体的组织结构图。绘制出经

13、济主体的组织结构图。绘制出经济主体的组织结构图。绘制出经济主体的组织结构图。对组织结构图进行解释与剖析。对组织结构图进行解释与剖析。对组织结构图进行解释与剖析。对组织结构图进行解释与剖析。通过组织结构图识别金融风险。通过组织结构图识别金融风险。通过组织结构图识别金融风险。通过组织结构图识别金融风险。四、流程图法四、流程图法流程图法是按照业务活动的内在逻辑关系将整个流程图法是按照业务活动的内在逻辑关系将整个流程图法是按照业务活动的内在逻辑关系将整个流程图法是按照业务活动的内在逻辑关系将整个业务活动过程绘制成流程图，并借此辨识金融风业务活动过程绘制成流程图，并借此辨识金融风业务活动过程绘制成流程图

14、，并借此辨识金融风业务活动过程绘制成流程图，并借此辨识金融风险的方法。险的方法。险的方法。险的方法。流程图法的应用步骤主要包括以下四个方面。流程图法的应用步骤主要包括以下四个方面。流程图法的应用步骤主要包括以下四个方面。流程图法的应用步骤主要包括以下四个方面。分析业务活动之间的逻辑关系。分析业务活动之间的逻辑关系。分析业务活动之间的逻辑关系。分析业务活动之间的逻辑关系。绘制流程图。绘制流程图。绘制流程图。绘制流程图。对流程图做出解释。对流程图做出解释。对流程图做出解释。对流程图做出解释。风险辨识。风险辨识。风险辨识。风险辨识。流程图法的最大优点是能把一个复杂问题分解成流程图法的最大优点是能把一

15、个复杂问题分解成流程图法的最大优点是能把一个复杂问题分解成流程图法的最大优点是能把一个复杂问题分解成若干个较为简单明了、易于识别和分析的单元。若干个较为简单明了、易于识别和分析的单元。若干个较为简单明了、易于识别和分析的单元。若干个较为简单明了、易于识别和分析的单元。五、专家调查法五、专家调查法专家调查法主要是利用专家的集体智慧辨识金融风专家调查法主要是利用专家的集体智慧辨识金融风专家调查法主要是利用专家的集体智慧辨识金融风专家调查法主要是利用专家的集体智慧辨识金融风险的方法。险的方法。险的方法。险的方法。专家调查法包括头脑风暴法、德尔菲法等十多种方专家调查法包括头脑风暴法、德尔菲法等十多种方

16、专家调查法包括头脑风暴法、德尔菲法等十多种方专家调查法包括头脑风暴法、德尔菲法等十多种方法。法。法。法。头脑风暴法最早由头脑风暴法最早由头脑风暴法最早由头脑风暴法最早由Alex F.OsbornAlex F.Osborn于年提于年提于年提于年提出，是一种刺激创造性、产生新思想的技术。应用出，是一种刺激创造性、产生新思想的技术。应用出，是一种刺激创造性、产生新思想的技术。应用出，是一种刺激创造性、产生新思想的技术。应用头脑风暴法的一般步骤是：先召集有关人员构成一头脑风暴法的一般步骤是：先召集有关人员构成一头脑风暴法的一般步骤是：先召集有关人员构成一头脑风暴法的一般步骤是：先召集有关人员构成一个小

17、组，然后以会议的方式展开讨论。个小组，然后以会议的方式展开讨论。个小组，然后以会议的方式展开讨论。个小组，然后以会议的方式展开讨论。德尔菲法由美国著名的咨询机构兰德公司发明，最早用于德尔菲法由美国著名的咨询机构兰德公司发明，最早用于德尔菲法由美国著名的咨询机构兰德公司发明，最早用于德尔菲法由美国著名的咨询机构兰德公司发明，最早用于军事领域的预测。军事领域的预测。军事领域的预测。军事领域的预测。应用德尔菲法的一般程序是：应用德尔菲法的一般程序是：应用德尔菲法的一般程序是：应用德尔菲法的一般程序是：把一组具有特别形式、非常明确、用笔和纸可以回答把一组具有特别形式、非常明确、用笔和纸可以回答把一组具

18、有特别形式、非常明确、用笔和纸可以回答把一组具有特别形式、非常明确、用笔和纸可以回答的问题以通讯的方式寄给专家，或在某会议上发给专的问题以通讯的方式寄给专家，或在某会议上发给专的问题以通讯的方式寄给专家，或在某会议上发给专的问题以通讯的方式寄给专家，或在某会议上发给专家，问题的条目可由组织者、参加者或双方共同确定。家，问题的条目可由组织者、参加者或双方共同确定。家，问题的条目可由组织者、参加者或双方共同确定。家，问题的条目可由组织者、参加者或双方共同确定。对专家进行多轮反复问询，每一次问询后都要对每个对专家进行多轮反复问询，每一次问询后都要对每个对专家进行多轮反复问询，每一次问询后都要对每个对

19、专家进行多轮反复问询，每一次问询后都要对每个问题的专家反馈意见进行统计汇总，包括计量中位值问题的专家反馈意见进行统计汇总，包括计量中位值问题的专家反馈意见进行统计汇总，包括计量中位值问题的专家反馈意见进行统计汇总，包括计量中位值和一些离散度数值，甚至需要给出全部回答的概率分和一些离散度数值，甚至需要给出全部回答的概率分和一些离散度数值，甚至需要给出全部回答的概率分和一些离散度数值，甚至需要给出全部回答的概率分布，等等。布，等等。布，等等。布，等等。根据统计结果及时调整前述问题中不合理的成分，把根据统计结果及时调整前述问题中不合理的成分，把根据统计结果及时调整前述问题中不合理的成分，把根据统计结

20、果及时调整前述问题中不合理的成分，把调整后的问题和汇总意见匿名发给各位专家，对于偏调整后的问题和汇总意见匿名发给各位专家，对于偏调整后的问题和汇总意见匿名发给各位专家，对于偏调整后的问题和汇总意见匿名发给各位专家，对于偏离大多数人意见一定程度的回答者，将被请求更正其离大多数人意见一定程度的回答者，将被请求更正其离大多数人意见一定程度的回答者，将被请求更正其离大多数人意见一定程度的回答者，将被请求更正其回答或陈述理由。回答或陈述理由。回答或陈述理由。回答或陈述理由。随着对每个问题一次又一次的反复问询、反馈、更正随着对每个问题一次又一次的反复问询、反馈、更正随着对每个问题一次又一次的反复问询、反馈

21、、更正随着对每个问题一次又一次的反复问询、反馈、更正等过程，从专家处可获得的信息量将越来越少，组织等过程，从专家处可获得的信息量将越来越少，组织等过程，从专家处可获得的信息量将越来越少，组织等过程，从专家处可获得的信息量将越来越少，组织者可视具体情况确定何时停止反复。者可视具体情况确定何时停止反复。者可视具体情况确定何时停止反复。者可视具体情况确定何时停止反复。六、主观风险测定法六、主观风险测定法主观风险测定法，主要依赖于风险管理者的主观努主观风险测定法，主要依赖于风险管理者的主观努主观风险测定法，主要依赖于风险管理者的主观努主观风险测定法，主要依赖于风险管理者的主观努力、个人经验及判断力来进

22、行。力、个人经验及判断力来进行。力、个人经验及判断力来进行。力、个人经验及判断力来进行。具体而言，主观风险测定法主要包括以下四类。具体而言，主观风险测定法主要包括以下四类。具体而言，主观风险测定法主要包括以下四类。具体而言，主观风险测定法主要包括以下四类。财务报表透视法，即通过观察财务报表上的相关财务报表透视法，即通过观察财务报表上的相关财务报表透视法，即通过观察财务报表上的相关财务报表透视法，即通过观察财务报表上的相关科目推测、辨识金融风险。科目推测、辨识金融风险。科目推测、辨识金融风险。科目推测、辨识金融风险。直接观察法，即根据客户表现出的各种表象推测、直接观察法，即根据客户表现出的各种表

23、象推测、直接观察法，即根据客户表现出的各种表象推测、直接观察法，即根据客户表现出的各种表象推测、辨识金融风险。辨识金融风险。辨识金融风险。辨识金融风险。连锁推测法，即根据客户身上已发生的典型事件连锁推测法，即根据客户身上已发生的典型事件连锁推测法，即根据客户身上已发生的典型事件连锁推测法，即根据客户身上已发生的典型事件来推测、辨识金融风险。来推测、辨识金融风险。来推测、辨识金融风险。来推测、辨识金融风险。证券市场追踪法，即通过追踪上市公司在证券市证券市场追踪法，即通过追踪上市公司在证券市证券市场追踪法，即通过追踪上市公司在证券市证券市场追踪法，即通过追踪上市公司在证券市场中的表现推测、辨识金融

24、风险。场中的表现推测、辨识金融风险。场中的表现推测、辨识金融风险。场中的表现推测、辨识金融风险。七、客观风险测定法七、客观风险测定法客观风险测定法是一种以反映经营活动的实际数据为依据进客观风险测定法是一种以反映经营活动的实际数据为依据进客观风险测定法是一种以反映经营活动的实际数据为依据进客观风险测定法是一种以反映经营活动的实际数据为依据进行金融风险辨识的方法。行金融风险辨识的方法。行金融风险辨识的方法。行金融风险辨识的方法。随着金融风险管理活动的深入，人们认识到，单一分析指标随着金融风险管理活动的深入，人们认识到，单一分析指标随着金融风险管理活动的深入，人们认识到，单一分析指标随着金融风险管理

25、活动的深入，人们认识到，单一分析指标已不能满足风险辨识的需要。为此，人们建立了多种综合评已不能满足风险辨识的需要。为此，人们建立了多种综合评已不能满足风险辨识的需要。为此，人们建立了多种综合评已不能满足风险辨识的需要。为此，人们建立了多种综合评判指标体系，试图对金融风险进行更加准确、更加高级的综判指标体系，试图对金融风险进行更加准确、更加高级的综判指标体系，试图对金融风险进行更加准确、更加高级的综判指标体系，试图对金融风险进行更加准确、更加高级的综合识别。合识别。合识别。合识别。沃尔评分法，是目前经常用于评价企业信用水平的一种客观沃尔评分法，是目前经常用于评价企业信用水平的一种客观沃尔评分法，

26、是目前经常用于评价企业信用水平的一种客观沃尔评分法，是目前经常用于评价企业信用水平的一种客观风险测定法。该法通过确定所选定的各个财务比率指标的比风险测定法。该法通过确定所选定的各个财务比率指标的比风险测定法。该法通过确定所选定的各个财务比率指标的比风险测定法。该法通过确定所选定的各个财务比率指标的比重，将所有财务比率指标表示成线性关系式，然后通过与标重，将所有财务比率指标表示成线性关系式，然后通过与标重，将所有财务比率指标表示成线性关系式，然后通过与标重，将所有财务比率指标表示成线性关系式，然后通过与标准比率进行比较，确定各项指标的得分及总体指标的累计分准比率进行比较，确定各项指标的得分及总体

27、指标的累计分准比率进行比较，确定各项指标的得分及总体指标的累计分准比率进行比较，确定各项指标的得分及总体指标的累计分数，从而对企业的信用水平做出评价的方法。数，从而对企业的信用水平做出评价的方法。数，从而对企业的信用水平做出评价的方法。数，从而对企业的信用水平做出评价的方法。选择评价指标并分配指标权重。选择评价指标并分配指标权重。选择评价指标并分配指标权重。选择评价指标并分配指标权重。确定各项评价指标的标准值。确定各项评价指标的标准值。确定各项评价指标的标准值。确定各项评价指标的标准值。对各项评价指标计分并计算综合分数。对各项评价指标计分并计算综合分数。对各项评价指标计分并计算综合分数。对各项

28、评价指标计分并计算综合分数。形成评价结果。形成评价结果。形成评价结果。形成评价结果。八、幕景分析法八、幕景分析法幕景分析法也称为情景分析法，是一种辨识引致风幕景分析法也称为情景分析法，是一种辨识引致风幕景分析法也称为情景分析法，是一种辨识引致风幕景分析法也称为情景分析法，是一种辨识引致风险的关键因素及其影响程度的方法。一个幕景就是险的关键因素及其影响程度的方法。一个幕景就是险的关键因素及其影响程度的方法。一个幕景就是险的关键因素及其影响程度的方法。一个幕景就是对拟要考察的风险主体未来某种状态的描绘，这种对拟要考察的风险主体未来某种状态的描绘，这种对拟要考察的风险主体未来某种状态的描绘，这种对拟

29、要考察的风险主体未来某种状态的描绘，这种描绘可通过图表或曲线等形式表现出来。描绘可通过图表或曲线等形式表现出来。描绘可通过图表或曲线等形式表现出来。描绘可通过图表或曲线等形式表现出来。幕景分析的结果大致可分为两类：一类是对未来某幕景分析的结果大致可分为两类：一类是对未来某幕景分析的结果大致可分为两类：一类是对未来某幕景分析的结果大致可分为两类：一类是对未来某种状态的描述；另一类是对未来某个发展过程或者种状态的描述；另一类是对未来某个发展过程或者种状态的描述；另一类是对未来某个发展过程或者种状态的描述；另一类是对未来某个发展过程或者说未来若干年某种情况变化链的描述。说未来若干年某种情况变化链的描

30、述。说未来若干年某种情况变化链的描述。说未来若干年某种情况变化链的描述。幕景分析方法的操作过程为：先利用有关数据、曲幕景分析方法的操作过程为：先利用有关数据、曲幕景分析方法的操作过程为：先利用有关数据、曲幕景分析方法的操作过程为：先利用有关数据、曲线与图表等资料对未来状态进行描述，以便于考察线与图表等资料对未来状态进行描述，以便于考察线与图表等资料对未来状态进行描述，以便于考察线与图表等资料对未来状态进行描述，以便于考察引起有关风险的关键因素及其影响程度，然后再研引起有关风险的关键因素及其影响程度，然后再研引起有关风险的关键因素及其影响程度，然后再研引起有关风险的关键因素及其影响程度，然后再研

31、究当某些因素发生变化时，又将出现何种风险以及究当某些因素发生变化时，又将出现何种风险以及究当某些因素发生变化时，又将出现何种风险以及究当某些因素发生变化时，又将出现何种风险以及将导致何种损失与后果。将导致何种损失与后果。将导致何种损失与后果。将导致何种损失与后果。幕景分析主要包括情景构造和情景评估。幕景分析主要包括情景构造和情景评估。幕景分析主要包括情景构造和情景评估。幕景分析主要包括情景构造和情景评估。九、模糊集合分析法九、模糊集合分析法模糊集合分析法，是一种以模糊数学为理论基础、模糊集合分析法，是一种以模糊数学为理论基础、模糊集合分析法，是一种以模糊数学为理论基础、模糊集合分析法，是一种以

32、模糊数学为理论基础、可以解决有关模糊事物问题的分析工具。所谓模糊可以解决有关模糊事物问题的分析工具。所谓模糊可以解决有关模糊事物问题的分析工具。所谓模糊可以解决有关模糊事物问题的分析工具。所谓模糊事物是指很难给出精确或客观的定义或判断标准且事物是指很难给出精确或客观的定义或判断标准且事物是指很难给出精确或客观的定义或判断标准且事物是指很难给出精确或客观的定义或判断标准且具有亦此亦彼的特性的事物。在金融风险辨识过程具有亦此亦彼的特性的事物。在金融风险辨识过程具有亦此亦彼的特性的事物。在金融风险辨识过程具有亦此亦彼的特性的事物。在金融风险辨识过程中会经常遇到模糊事物。中会经常遇到模糊事物。中会经常

33、遇到模糊事物。中会经常遇到模糊事物。模糊集合分析法主要包括模糊模式识别法、模糊聚模糊集合分析法主要包括模糊模式识别法、模糊聚模糊集合分析法主要包括模糊模式识别法、模糊聚模糊集合分析法主要包括模糊模式识别法、模糊聚类分析法、模糊综合评判法，等等。类分析法、模糊综合评判法，等等。类分析法、模糊综合评判法，等等。类分析法、模糊综合评判法，等等。所谓综合评判，是指对某模糊事物进行评价时若涉所谓综合评判，是指对某模糊事物进行评价时若涉所谓综合评判，是指对某模糊事物进行评价时若涉所谓综合评判，是指对某模糊事物进行评价时若涉及多个影响因子，就需要综合考虑诸多因素的影响及多个影响因子，就需要综合考虑诸多因素的

34、影响及多个影响因子，就需要综合考虑诸多因素的影响及多个影响因子，就需要综合考虑诸多因素的影响和作用，而不能只根据某一因素对该事物进行评价。和作用，而不能只根据某一因素对该事物进行评价。和作用，而不能只根据某一因素对该事物进行评价。和作用，而不能只根据某一因素对该事物进行评价。十、故障树分析法十、故障树分析法故障树分析法，是利用图解的形式将可能出现的、故障树分析法，是利用图解的形式将可能出现的、故障树分析法，是利用图解的形式将可能出现的、故障树分析法，是利用图解的形式将可能出现的、比较庞大复杂的故障分解成不同层次的小故障，或比较庞大复杂的故障分解成不同层次的小故障，或比较庞大复杂的故障分解成不同

35、层次的小故障，或比较庞大复杂的故障分解成不同层次的小故障，或者对各种引起故障的原因进行不同层次分解的方法。者对各种引起故障的原因进行不同层次分解的方法。者对各种引起故障的原因进行不同层次分解的方法。者对各种引起故障的原因进行不同层次分解的方法。当直接经验很少时，可考虑运用故障树法进行风险当直接经验很少时，可考虑运用故障树法进行风险当直接经验很少时，可考虑运用故障树法进行风险当直接经验很少时，可考虑运用故障树法进行风险辨识。辨识。辨识。辨识。另外，故障树法还有更深入的用途：我们可以运用另外，故障树法还有更深入的用途：我们可以运用另外，故障树法还有更深入的用途：我们可以运用另外，故障树法还有更深入

36、的用途：我们可以运用故障树法来计算故障风险的总概率，这时须找出所故障树法来计算故障风险的总概率，这时须找出所故障树法来计算故障风险的总概率，这时须找出所故障树法来计算故障风险的总概率，这时须找出所有引起故障的原因及原因之间的相互联系，标出各有引起故障的原因及原因之间的相互联系，标出各有引起故障的原因及原因之间的相互联系，标出各有引起故障的原因及原因之间的相互联系，标出各种原因发生的概率，然后进行汇总计算；我们还可种原因发生的概率，然后进行汇总计算；我们还可种原因发生的概率，然后进行汇总计算；我们还可种原因发生的概率，然后进行汇总计算；我们还可以应用故障树法考察故障风险对小故障或引起故障以应用故

37、障树法考察故障风险对小故障或引起故障以应用故障树法考察故障风险对小故障或引起故障以应用故障树法考察故障风险对小故障或引起故障原因变化的敏感性，以确定出哪些小故障或原因对原因变化的敏感性，以确定出哪些小故障或原因对原因变化的敏感性，以确定出哪些小故障或原因对原因变化的敏感性，以确定出哪些小故障或原因对金融风险的影响最大，从而对金融风险采取更加有金融风险的影响最大，从而对金融风险采取更加有金融风险的影响最大，从而对金融风险采取更加有金融风险的影响最大，从而对金融风险采取更加有针对性的控制措施。针对性的控制措施。针对性的控制措施。针对性的控制措施。十一、其他方法简述十一、其他方法简述预期净现值法的基

38、本思想是：认为金融工具的内在价值等于预期净现值法的基本思想是：认为金融工具的内在价值等于预期净现值法的基本思想是：认为金融工具的内在价值等于预期净现值法的基本思想是：认为金融工具的内在价值等于该金融工具预期的未来所有现金流按某个合适的贴现率进行该金融工具预期的未来所有现金流按某个合适的贴现率进行该金融工具预期的未来所有现金流按某个合适的贴现率进行该金融工具预期的未来所有现金流按某个合适的贴现率进行贴现的现值之和。金融工具的预期净现值可以表示为内在价贴现的现值之和。金融工具的预期净现值可以表示为内在价贴现的现值之和。金融工具的预期净现值可以表示为内在价贴现的现值之和。金融工具的预期净现值可以表示

39、为内在价值与当前市场价格之差。若预期净现值小于零，则说明该金值与当前市场价格之差。若预期净现值小于零，则说明该金值与当前市场价格之差。若预期净现值小于零，则说明该金值与当前市场价格之差。若预期净现值小于零，则说明该金融工具被高估，面临未来价格下跌的风险；相反，如果该金融工具被高估，面临未来价格下跌的风险；相反，如果该金融工具被高估，面临未来价格下跌的风险；相反，如果该金融工具被高估，面临未来价格下跌的风险；相反，如果该金融工具的预期净现值大于零，则说明该金融工具被低估，面融工具的预期净现值大于零，则说明该金融工具被低估，面融工具的预期净现值大于零，则说明该金融工具被低估，面融工具的预期净现值大

40、于零，则说明该金融工具被低估，面临未来价格上升的风险。临未来价格上升的风险。临未来价格上升的风险。临未来价格上升的风险。平衡点法主要是指盈亏平衡点法，即通过寻找、分析收益成平衡点法主要是指盈亏平衡点法，即通过寻找、分析收益成平衡点法主要是指盈亏平衡点法，即通过寻找、分析收益成平衡点法主要是指盈亏平衡点法，即通过寻找、分析收益成本的平衡点辨识金融风险的方法。金融风险管理的主要目的本的平衡点辨识金融风险的方法。金融风险管理的主要目的本的平衡点辨识金融风险的方法。金融风险管理的主要目的本的平衡点辨识金融风险的方法。金融风险管理的主要目的在于：如何在控制风险的前提下实现收益最大化。因此，金在于：如何在

41、控制风险的前提下实现收益最大化。因此，金在于：如何在控制风险的前提下实现收益最大化。因此，金在于：如何在控制风险的前提下实现收益最大化。因此，金融风险辨识和金融风险管理成功与否的关键是如何找到风险融风险辨识和金融风险管理成功与否的关键是如何找到风险融风险辨识和金融风险管理成功与否的关键是如何找到风险融风险辨识和金融风险管理成功与否的关键是如何找到风险与收益之间的平衡点及其变化。这表明，平衡点法在金融风与收益之间的平衡点及其变化。这表明，平衡点法在金融风与收益之间的平衡点及其变化。这表明，平衡点法在金融风与收益之间的平衡点及其变化。这表明，平衡点法在金融风险辨识中具有重要地位。险辨识中具有重要地

42、位。险辨识中具有重要地位。险辨识中具有重要地位。决策树法是进行风险量化的有效方法，它把所有可供选择的决策树法是进行风险量化的有效方法，它把所有可供选择的决策树法是进行风险量化的有效方法，它把所有可供选择的决策树法是进行风险量化的有效方法，它把所有可供选择的决策方案用树形图表示出来，逐项计算各决策方案后果的期决策方案用树形图表示出来，逐项计算各决策方案后果的期决策方案用树形图表示出来，逐项计算各决策方案后果的期决策方案用树形图表示出来，逐项计算各决策方案后果的期望值（例如损益的期望值），然后进行决策方案的比较和选望值（例如损益的期望值），然后进行决策方案的比较和选望值（例如损益的期望值），然后进

43、行决策方案的比较和选望值（例如损益的期望值），然后进行决策方案的比较和选择。决策树法既可以用来解决单阶段的决策问题，也可以用择。决策树法既可以用来解决单阶段的决策问题，也可以用择。决策树法既可以用来解决单阶段的决策问题，也可以用择。决策树法既可以用来解决单阶段的决策问题，也可以用来讨论多阶段的决策问题。该法具有层次清晰、不易遗漏的来讨论多阶段的决策问题。该法具有层次清晰、不易遗漏的来讨论多阶段的决策问题。该法具有层次清晰、不易遗漏的来讨论多阶段的决策问题。该法具有层次清晰、不易遗漏的优点。优点。优点。优点。十二、金融风险辨识方法评述十二、金融风险辨识方法评述从定性和定量的角度看，现场调查法、审

44、核表调查从定性和定量的角度看，现场调查法、审核表调查从定性和定量的角度看，现场调查法、审核表调查从定性和定量的角度看，现场调查法、审核表调查法、组织结构图示法、流程图法、头脑风暴法、德法、组织结构图示法、流程图法、头脑风暴法、德法、组织结构图示法、流程图法、头脑风暴法、德法、组织结构图示法、流程图法、头脑风暴法、德尔菲法、主观风险测定法都属于定性分析方法，而尔菲法、主观风险测定法都属于定性分析方法，而尔菲法、主观风险测定法都属于定性分析方法，而尔菲法、主观风险测定法都属于定性分析方法，而客观风险测定法、幕景分析法、故障树法、模糊集客观风险测定法、幕景分析法、故障树法、模糊集客观风险测定法、幕景

45、分析法、故障树法、模糊集客观风险测定法、幕景分析法、故障树法、模糊集合分析法则属于定性与定量方法的结合，但偏重于合分析法则属于定性与定量方法的结合，但偏重于合分析法则属于定性与定量方法的结合，但偏重于合分析法则属于定性与定量方法的结合，但偏重于定量分析。定量分析。定量分析。定量分析。审核表调查法和现场调查法是两种以调查资料为依审核表调查法和现场调查法是两种以调查资料为依审核表调查法和现场调查法是两种以调查资料为依审核表调查法和现场调查法是两种以调查资料为依据辨识金融风险的方法。据辨识金融风险的方法。据辨识金融风险的方法。据辨识金融风险的方法。组织结构图示法和流程图法，都是建立在对调查对组织结构

46、图示法和流程图法，都是建立在对调查对组织结构图示法和流程图法，都是建立在对调查对组织结构图示法和流程图法，都是建立在对调查对象进行有效抽象的基础上并可以很好地发现潜在金象进行有效抽象的基础上并可以很好地发现潜在金象进行有效抽象的基础上并可以很好地发现潜在金象进行有效抽象的基础上并可以很好地发现潜在金融风险的方法。融风险的方法。融风险的方法。融风险的方法。头脑风暴法和德尔菲法都是在试图充分发挥专家头脑风暴法和德尔菲法都是在试图充分发挥专家头脑风暴法和德尔菲法都是在试图充分发挥专家头脑风暴法和德尔菲法都是在试图充分发挥专家集体智慧的基础上而建立的方法，但头脑风暴法集体智慧的基础上而建立的方法，但头

47、脑风暴法集体智慧的基础上而建立的方法，但头脑风暴法集体智慧的基础上而建立的方法，但头脑风暴法可能存在可能存在可能存在可能存在“生产力损失生产力损失生产力损失生产力损失”的缺陷，而德尔菲法可的缺陷，而德尔菲法可的缺陷，而德尔菲法可的缺陷，而德尔菲法可以有效避免。以有效避免。以有效避免。以有效避免。头脑风暴法和主观风险测定法都比较容易获得分头脑风暴法和主观风险测定法都比较容易获得分头脑风暴法和主观风险测定法都比较容易获得分头脑风暴法和主观风险测定法都比较容易获得分析结果，应用也比较简便，但一般不适于直接用析结果，应用也比较简便，但一般不适于直接用析结果，应用也比较简便，但一般不适于直接用析结果，应用也比较简便，但一般不适于直接用于识别过于复杂的问题。于识别过于复杂的问题。于识别过于复杂的问题。于识别过于复杂的问题。与其他方法相比，幕景分析法、故障树法、模糊与其他方法相比，幕景分析法、故障树法、模糊与其他方法相比，幕景分析法、故障树法、模糊与其他方法相比，幕景分析法、故障树法、模糊集合分析法是更为深刻的风险辨识方法。集合分析法是更为深刻的风险辨识方法。集合分析法是更为深刻的风险辨识方法。集合分析法是更为深刻的风险辨识方法。