《存款货币银行》PPT课件.pptx

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1、第九章第九章 存款货币银行存款货币银行(9)1第九章 目录第一节第一节 存款货币银行的产生与发展存款货币银行的产生与发展第二节第二节 存款货币银行的负债业务存款货币银行的负债业务 第三节第三节 存款货币银行的资产业务存款货币银行的资产业务第四节第四节 存款货币银行的中间业务与表外业务存款货币银行的中间业务与表外业务第五节第五节 分业经营与混业经营分业经营与混业经营第六节第六节 金融创新金融创新第七节第七节 不良债权不良债权第八节第八节 存款保险制度存款保险制度第九节第九节 存款货币银行的经营原则与管理存款货币银行的经营原则与管理第十节第十节 对存款货币银行的在论证对存款货币银行的在论证第十一节

2、第十一节 对银行的监管对银行的监管(9)2第一节存款货币银行的产生与发展第一节存款货币银行的产生与发展纪录片纪录片货币货币第四集：银行历程第四集：银行历程http:/ 把它们统称为把它们统称为存款货币存款货币银行。银行。2.在西方，属于存款货币银行的有商业银行、存款银行、在西方，属于存款货币银行的有商业银行、存款银行、普通银行等等名称。普通银行等等名称。3.我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、城市商业银行、中的中国农业发展银行、其它商业银行、城市商业银行、农村商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社

3、及财务农村商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社及财务公司等。公司等。(9)4古代的货币兑换和银钱业古代的货币兑换和银钱业1.古代的东方和西方，都先后有货币兑换商和银钱业古代的东方和西方，都先后有货币兑换商和银钱业的发展。的发展。2.职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货币保管；汇兑。币保管；汇兑。3.随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。货币，自然而然地也就发展了贷款业务。(9)54.中国关于官府放贷机构的记载较早；关于银钱业的记载中国关于官府放贷机构的记

4、载较早；关于银钱业的记载则较晚。则较晚。有关有关银钱业的大量记载始于唐代：有经营典质业的质银钱业的大量记载始于唐代：有经营典质业的质库，有保管钱财的柜房，有打制金钱饰物和经营金银买卖库，有保管钱财的柜房，有打制金钱饰物和经营金银买卖的金银铺；至于汇兑业务，不仅有商人经营，更主要的是的金银铺；至于汇兑业务，不仅有商人经营，更主要的是由官府经营。由官府经营。经过经过宋、元，到明、清两代，钱庄、银号、票号先后宋、元，到明、清两代，钱庄、银号、票号先后兴起，银钱业有长足发展。但一直未能自我实现向现代银兴起，银钱业有长足发展。但一直未能自我实现向现代银行业的跨越。行业的跨越。(9)6现代银行的产生现代银

5、行的产生1.现代银行业兴起于西方。现代银行业兴起于西方。2.历史上首先以历史上首先以“银行银行”为名的信用机构是为名的信用机构是1580年意年意大利建立的威尼斯银行。此后，相继出现冠以地名的大利建立的威尼斯银行。此后，相继出现冠以地名的“银行银行”。但但它们所经营的仍然是以海外贸易和以政府为对它们所经营的仍然是以海外贸易和以政府为对象的高息贷款业务，不能适应资本主义工商企业发展象的高息贷款业务，不能适应资本主义工商企业发展的需要。的需要。(9)73.现代银行体系是通过两条途径产生的：现代银行体系是通过两条途径产生的：一一是旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经济是旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新

6、的经济条件而转变为资本主义银行；条件而转变为资本主义银行；二二是按资本主义原则组织起来的股份银行。是按资本主义原则组织起来的股份银行。起起主导作用的是后一条途径。主导作用的是后一条途径。4.1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规定为建立。它的正式贴现率一开始就规定为4.5%6%，大大低于早期银行业的贷款利率。大大低于早期银行业的贷款利率。(9)8旧中国旧中国现代商业银行的出现、发展及构成现代商业银行的出现、发展及构成1.至至19世纪末，英国的其他银行以及各帝国主义列强的银世纪末，英国的其他银行以及各帝国主义列强的银

7、行，相继到中国设立了分行。行，相继到中国设立了分行。2.最初，助长中国自身银行业产生和发展的主要社会条件最初，助长中国自身银行业产生和发展的主要社会条件是是：外贸：外贸的发展要求有新式银行进行资金调剂的发展要求有新式银行进行资金调剂；兴办；兴办工矿工矿交通事业以挽回利权运动的高涨刺激了国民兴办银行的积交通事业以挽回利权运动的高涨刺激了国民兴办银行的积极性；极性；同时同时，清政府基于财政需要也想兴办银行。，清政府基于财政需要也想兴办银行。(9)93.中国自办的第一家银行是中国自办的第一家银行是1897年成立的中国通商银行。年成立的中国通商银行。1904年成立了官商合办的户部银行（中国银行的前身）

8、；年成立了官商合办的户部银行（中国银行的前身）；1907年设立了交通银行。同时，民族资本商业银行陆续建立年设立了交通银行。同时，民族资本商业银行陆续建立。4.1927年以后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚资本年以后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚资本垄断全国金融事业的进程。垄断全国金融事业的进程。主要主要的商业银行，有中国银行、交通银行和中国农民银的商业银行，有中国银行、交通银行和中国农民银行；有规模较大的行；有规模较大的“小四行小四行”、“南三行南三行”、“北四行北四行”，有大量中小商业银行和地方银行。有大量中小商业银行和地方银行。(9)10商业银行的作用商业银行的作用 1.传统的概

9、括：传统的概括：充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用现有的货币资本。现有的货币资本。充当企业之间的支付中介，由此可加速资本周充当企业之间的支付中介，由此可加速资本周转。转。变社会各阶层的积蓄和收入为资本，这可以扩变社会各阶层的积蓄和收入为资本，这可以扩大社会资本总额。大社会资本总额。创造信用流通工具（十二章专门讨论）。创造信用流通工具（十二章专门讨论）。(9)112.对商业银行作用的概括是多视角的。随着经济环对商业银行作用的概括是多视角的。随着经济环境的发展变化，观察商业银行作用的视角也不断交境的发展变化，观察商业银行作用的视角也不断交替变换替变换。

10、新新视角大多是微观视角；只局限于微观视角而忽视角大多是微观视角；只局限于微观视角而忽视宏观视角，不能获得全面的认识。视宏观视角，不能获得全面的认识。(9)12 “金融资本金融资本”与垄断与垄断存款货币银行在其经营活动中，与工商企业所存在的密存款货币银行在其经营活动中，与工商企业所存在的密不可分的经济交往，也就是银行资本与产业资本的关系，不可分的经济交往，也就是银行资本与产业资本的关系，在在19世纪末期，就受到经济政治界的特别关注。世纪末期，就受到经济政治界的特别关注。20世纪初，经济学家希法亭在他的世纪初，经济学家希法亭在他的金融资本金融资本一书中一书中论证了资本主义经济发展的积聚和集中造成了

11、大银行对工论证了资本主义经济发展的积聚和集中造成了大银行对工商业的控制和大银行与大工商企业的结合，并首次提出金商业的控制和大银行与大工商企业的结合，并首次提出金融资本的概念。融资本的概念。这一理论研究成果受到国际共产主义运动人士普遍重视。这一理论研究成果受到国际共产主义运动人士普遍重视。列宁吸收了希法亭的研究成果，并做出银行由中介人变成列宁吸收了希法亭的研究成果，并做出银行由中介人变成了垄断者，成为资本主义国民经济体系神经中枢的论断。了垄断者，成为资本主义国民经济体系神经中枢的论断。(9)13第二节存款货币银行的负债业务第二节存款货币银行的负债业务http:/ 2011-04-13 2011-

12、04-132023/2/1存存款款性性负负债债非非存存款款性性负负债债资资本本资资金金资金来源业务资金来源业务现金资产现金资产贷贷款款证券投资证券投资 资金运用业务资金运用业务活活 期期定定 期期储储 蓄蓄同业拆借同业拆借央行借款央行借款发行债券发行债券商商 业业 银银 行行 业业 务务广义表外业务广义表外业务表表外外业业务务担保业务担保业务承诺业务承诺业务汇汇 兑兑代代 收收承承 兑兑信信 用用 证证信信 托托信用贷款信用贷款担保贷款担保贷款贴现业务贴现业务中中间间业业务务衍生工具衍生工具附属资本附属资本核心资本核心资本16负债业务负债业务1.负债业务是指银行形成其资金来源的业务。负债业务是

13、指银行形成其资金来源的业务。2.全部资金来源大别为二：全部资金来源大别为二：自有资金；自有资金；吸收的外来资金。吸收的外来资金。(9)173.自自有有资资金金包包括括：成成立立时时发发行行股股票票所所筹筹集集的的股股份份资资本本，公积金和未分配的利润。这些统称权益资本。公积金和未分配的利润。这些统称权益资本。一一般般说说来来，存存款款货货币币银银行行资资金金来来源源中中的的自自有有资资金金所占比重很小，不过却是吸收外来资金的基础。所占比重很小，不过却是吸收外来资金的基础。(9)184.外来资金的形成渠道主要是，外来资金的形成渠道主要是，吸吸收收存存款款，向向中中央央银银行行借借款款，向向其其他

14、他银银行行和和货币市场拆借及从国际货币市场借款等；货币市场拆借及从国际货币市场借款等；其中又以吸收存款为主。其中又以吸收存款为主。(9)19吸收存款吸收存款1.吸吸收收存存款款的的业业务务是是银银行行接接受受客客户户存存入入的的货货币币款款项项，存款人可随时或按约定时间存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。支取款项的一种信用业务。这这是是银银行行的的传传统统业业务务，在在负负债债业业务务中中占占有有最最主主要的地位；要的地位；2.吸收存款吸收存款是银行与生俱来的基本特征是银行与生俱来的基本特征 。(9)203.活期存款，指那些可以由存户随时存取的存款。活期存款，指那些可以由存户随时存

15、取的存款。存存入入这这种种存存款款的的，主主要要是是准准备备用用于于交交易和支付的款项。易和支付的款项。这这种种存存款款，支支用用时时须须使使用用银银行行规规定定的的支票，因而又有支票存款之称。支票，因而又有支票存款之称。(9)214.定定期期存存款款，指指那那些些具具有有确确定定的的到到期期期期限限才才准准提提取取的存款。的存款。存存入入这这种种存存款款的的是是近近期期暂暂不不支支用用和和作作为为价价值储存的款项。值储存的款项。20世世纪纪60年年代代以以来来，银银行行为为了了更更广广泛泛地地吸吸收收存存款款，推推出出了了“可可转转让让”的的大大额额定定期期存存单单，这这种存单于到期日前可在

16、货币市场上转让买卖。种存单于到期日前可在货币市场上转让买卖。(9)225.储储蓄蓄存存款款，是是针针对对居居民民个个人人积积蓄蓄货货币币之之需需所所开开办办的一种存款业务。的一种存款业务。这这种种存存款款通通常常由由银银行行发发给给存存户户存存折折，一一般般不不能能据据此此签签发发支支票票，支支用用时时只只能能提提取取现现金金或或转转入入存存户户的的活活期存款账户。期存款账户。储储蓄蓄存存款款定定期期居居多多，但但无无论论定定期期、活活期期，都都支支付付利息，只是利率高低有别。利息，只是利率高低有别。(9)23 有有的的国国家家严严格格限限定定只只准准专专门门的的金金融融机机构构经经营营，存存

17、款货币银行以及其他金融机构则不准经营。款货币银行以及其他金融机构则不准经营。较较多多的的国国家家，准准许许存存款款货货币币银银行行经经营营储储蓄蓄存存款款业业务务。但但是是，对对储储蓄蓄业业务务均均有有专专门门的的法法规规管管理理，以以保保护护小小储储户户的的权权益益；并并不不是是任任何何金金融融机机构构均均可可获准经营。获准经营。(9)24其他负债业务其他负债业务从央行借款从央行借款1.存存款款货货币币银银行行向向中中央央银银行行借借款款，其其主主要要的的、直直接接的的目的在于缓解本身资金的暂时不足。目的在于缓解本身资金的暂时不足。2.向中央银行借款主要有两种形式：向中央银行借款主要有两种形

18、式：一一是是再再贴贴现现，把把自自己己办办理理贴贴现现业业务务所所买买进进的的未未到到期票据，再转卖给中央银行；期票据，再转卖给中央银行；二二是是再再贷贷款款，用用自自己己持持有有的的有有价价证证券券作作为为抵抵押押品品向中央银行取得抵押贷款。向中央银行取得抵押贷款。(9)25其他负债业务其他负债业务银行同业拆借银行同业拆借1.银行同业拆借银行同业拆借是指银行相互之间的资金融通。是指银行相互之间的资金融通。2.在在这这种种拆拆借借业业务务中中，借借入入资资金金的的银银行行主主要要是是用用以以解决本身临时资金周转的需要，一般均为短期的。解决本身临时资金周转的需要，一般均为短期的。3.同业拆借的利

19、率水平一般较低。同业拆借的利率水平一般较低。(9)26其他负债业务其他负债业务从国际货币市场借款从国际货币市场借款1.近近二二三三十十年年来来，各各国国存存款款货货币币银银行行，尤尤其其是是大大的的存存款款货货币币银银行行，在在国国际际货货币币市市场场上上广广泛泛地地通通过过办办理理定定期期存存款款，发发行行大大额额定定期期存存单单，出出售售商商业业票票据据、银银行承兑票据，以及发行债券等方式筹集资金。行承兑票据，以及发行债券等方式筹集资金。2.这这种种方方式式利利于于获获得得资资金金，又又同同时时是是易易受受冲冲击击的的脆脆弱环节。弱环节。(9)27其他负债业务其他负债业务结算资金短期占用结

20、算资金短期占用1.结结算算过过程程中中的的资资金金，是是指指在在为为客客户户办办理理转转账账结结算算等业务过程中可以占用客户的资金。等业务过程中可以占用客户的资金。2.占占用用的的时时间间虽虽然然很很短短，由由于于周周转转金金额额巨巨大大，占占用用的资金数量相当可观。的资金数量相当可观。3.从从任任一一时时点点上上看看，总总会会有有一一定定金金额额的的处处于于结结算算过过程程之之中中的的资资金金，构构成成存存款款货货币币银银行行可可资资运运用用的的资资金金来源。来源。(9)28其他负债业务其他负债业务发行金融债券发行金融债券1.发行债券也是存款货币银行的负债业务。发行债券也是存款货币银行的负债

21、业务。2.自自1985年年以以来来，我我国国存存款款货货币币银银行行按按照照国国家家有有关关规规定定，经经过过中中国国人人民民银银行行批批准准，面面向向社社会会发发行行金金融融债券，为指定用途筹集资金。债券，为指定用途筹集资金。(9)29第三节存款货币银行的资产业务第三节存款货币银行的资产业务资产业务资产业务 存存款款货货币币银银行行的的资资产产业业务务是是是是指指将将自自己己通通过过负负债债业业务务所所聚聚集集的的货货币币资资金金加加以以运运用用的的业业务务，是取得收益的主要途径。是取得收益的主要途径。(9)31贴现贴现1.购购买买票票据据的的业业务务叫叫贴贴现现；贴贴现现实实际际上上是是信

22、信用用业业务。务。(9)322.算式：算式：3.贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券券。贷款及其种类贷款及其种类1.贷贷款款在在存存款款货货币币银银行行的的资资产产业业务务中中的的比比重重一一般般占占首首位位。但从上世纪但从上世纪80年代之后，有明显下降趋势。年代之后，有明显下降趋势。2.贷款业务种类很多，划分标准、角度各异。贷款业务种类很多，划分标准、角度各异。3.过过去去，我我国国银银行行的的资资产产业业务务基基本本上上是是贷贷款款一一种种形形式式。改改革革开开放放以以来来，商商业业票票据据业业务务和和证证券券业业务务，随随着着金金融融体体制制

23、的的改革已逐步开展，已呈现资产业务多样化的趋势。改革已逐步开展，已呈现资产业务多样化的趋势。(9)33 “真实票据真实票据”原则原则1.银行在办理信贷业务时都要遵循一些基本原则，这些原银行在办理信贷业务时都要遵循一些基本原则，这些原则对于贷款投向、条件、用途、方式和数额等起制约作用。则对于贷款投向、条件、用途、方式和数额等起制约作用。2.真实票据论真实票据论，是西方商业银行的一个古老原则，是西方商业银行的一个古老原则贴现、贴现、贷款应以真实交易背景的商业票据为根据贷款应以真实交易背景的商业票据为根据。理由理由是：买进确实有商品买卖内容的票据或以之作为担是：买进确实有商品买卖内容的票据或以之作为

24、担保，可以保证按期收回保，可以保证按期收回贷款。因为贷款。因为交易背景中的商品直接交易背景中的商品直接出售或加工后出售，就是归还贷款的资金来源出售或加工后出售，就是归还贷款的资金来源。在在计划经济体制下，我国银行工作中就是长期遵循真实票计划经济体制下，我国银行工作中就是长期遵循真实票据论的思路。据论的思路。(9)343.对对原则的论证不完全正确。如经济繁荣时期，没有原则的论证不完全正确。如经济繁荣时期，没有商品交易为背景的票据，由于资本回流顺畅也能到期商品交易为背景的票据，由于资本回流顺畅也能到期偿还；危机时期，纵使是有商品交易为背景的票据，偿还；危机时期，纵使是有商品交易为背景的票据，由于商

25、品滞销也难保能够如期偿还。由于商品滞销也难保能够如期偿还。4.这一原则在西方早已不再作为银行经营的准则这一原则在西方早已不再作为银行经营的准则。改。改革开放革开放以来，我国也不再固守原来管理信贷的思路。以来，我国也不再固守原来管理信贷的思路。(9)35证券投资证券投资1.分业经营的商业银行，投资于有价证券的目的一般是为分业经营的商业银行，投资于有价证券的目的一般是为增加收益和资产的流动性，因此，主要投资对象是政府及增加收益和资产的流动性，因此，主要投资对象是政府及所属机构的证券。所属机构的证券。混业经营经营的商业银行，投资于股票的目的则是加强混业经营经营的商业银行，投资于股票的目的则是加强银行

26、资本与产业资本的结合。银行资本与产业资本的结合。2.我国商业银行证券投资业务对象主要限于政府债券和中我国商业银行证券投资业务对象主要限于政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券。央银行、政策性银行发行的金融债券。(9)36第四节中间业务和表外业务第四节中间业务和表外业务中间业务和表外业务中间业务和表外业务1.凡凡银银行行并并不不需需要要运运用用自自己己的的资资金金而而代代理理客客户户承承办办支支付付和和其其它它委委托托事事项项，并并据据以以收收取取手手续续费费的的业业务务统统称中间业务。称中间业务。中间业务也称做无风险业务。中间业务也称做无风险业务。2.表表外外业业务务是是指指凡凡不不列列

27、入入银银行行资资产产负负债债表表内内且且不不影影响资产负债总额的业务。响资产负债总额的业务。(9)383.通通常常提提及及的的表表外外业业务务往往往往专专指指金金融融创创新新中中产产生生的的一一些些有有风风险险的的业业务务，近近些些年年来来这这类类业业务务取取得得了了令令人人瞩瞩目目的的发发展展，给给银银行行业业带带来来了了发发展展的的机机会会，但但是是与与之之俱俱来来的高风险也引起关注。的高风险也引起关注。4.不不少少西西方方国国家家大大银银行行的的中中间间业业务务和和表表外外业业务务量量已已大大大大超超过过其其表表内内业业务务量量；从从收收益益看看，不不少少银银行行这这方方面面的的业务收入

28、远远超过其表内业务收入。业务收入远远超过其表内业务收入。(9)39汇兑汇兑1.汇汇兑兑，是是极极古古老老的的业业务务。可可分分为为电电汇汇、信信汇汇和和票票汇三种形式。汇三种形式。2.在在当当今今银银行行业业务务广广泛泛使使用用电电子子技技术术的的情情况况下下，除除小小额额款款项项仍仍有有使使用用汇汇款款形形式式的的必必要要外外，大大笔笔资资金金基基本上都是通过电子资金调拨系统处理。本上都是通过电子资金调拨系统处理。(9)40信用证信用证 信用证业务是由银行保证付款的业务。信用证业务是由银行保证付款的业务。在在异异地地采采购购，尤尤其其是是国国际际贸贸易易中中，得到广泛使用的是商品信用证。得到

29、广泛使用的是商品信用证。(9)41信托信托1.银银行行信信托托是是银银行行接接受受客客户户的的委委托托，代代为为管管理理、经经营、处理有关钱财方面的事项。营、处理有关钱财方面的事项。2.信信托托业业务务种种类类极极多多、范范围围极极广广，需需要要专专门门的的知知识识、广泛的信息和丰富的经验。广泛的信息和丰富的经验。3.我我国国金金融融信信托托业业源源于于1917年年上上海海商商业业储储蓄蓄银银行行成成立的立的“保管部保管部”。(9)42银行卡业务银行卡业务1.银银行行卡卡是是银银行行业业务务与与科科学学技技术术相相结结合合的的产产物物；银银行卡的出现，给银行业务带来了新面貌。行卡的出现，给银行

30、业务带来了新面貌。2.银银行行卡卡包包括括信信用用卡卡、支支票票卡卡、记记账账卡卡（如如我我国国广广泛使用的泛使用的“借记卡借记卡”）、智能卡等。）、智能卡等。3.1986年年由由中中国国银银行行发发行行的的长长城城卡卡是是我我国国最最早早的的银银行卡。行卡。(9)43第五节分业经营和混业经营第五节分业经营和混业经营商业银行的两种类型：职能分工型与全能型商业银行的两种类型：职能分工型与全能型按经营模式划分，商业银行分为按经营模式划分，商业银行分为职能分工职能分工型型和和全能型全能型银行。银行。所谓职能分工，其基本特点是，法律限定金融机构必须分所谓职能分工，其基本特点是，法律限定金融机构必须分门

31、别类各有专司：有专营长期金融的，有专营短期金融的，门别类各有专司：有专营长期金融的，有专营短期金融的，有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。职能分工型模式我们称之为分业经营、分业监管模式；相职能分工型模式我们称之为分业经营、分业监管模式；相对应，全能型模式则称之为混业经营、混业监管模式。对应，全能型模式则称之为混业经营、混业监管模式。(9)4520世纪世纪30年代大危机之前，各国商业银行大都经营多种年代大危机之前，各国商业银行大都经营多种业务，属全能型、综合型银行。经过业务，属全能型、综合型银行。经过19291933年大危年大危机中的全面性

32、金融危机，不少西方经人士归咎于银行的综机中的全面性金融危机，不少西方经人士归咎于银行的综合性业务经营，尤其是长期贷款和证券业务的经营。合性业务经营，尤其是长期贷款和证券业务的经营。不过，德国、奥地利、瑞士以及北欧等国则继续实行混不过，德国、奥地利、瑞士以及北欧等国则继续实行混业经营，商业银行可以从事各种期限的存款、贷款以及证业经营，商业银行可以从事各种期限的存款、贷款以及证券业务。券业务。(9)46美日的转变美日的转变 1999年年美美国国金金融融服服务务现现代代化化法法案案的的通通过过，意意味味着着废废除除分分业业经经营营的的格格拉拉斯斯-斯斯蒂蒂格格尔尔法法，也也标标志志着着西西方方国家分

33、业经营制度的最终结束。国家分业经营制度的最终结束。在此在此之前，日本于之前，日本于1998年颁布了年颁布了金融体系改革一揽金融体系改革一揽子法子法，即被称为，即被称为“金融大爆炸金融大爆炸(Big Bang)”的计划。的计划。(9)47现现今今，发发达达市市场场经经济济国国家家的的混混业业经经营营有有两两种种基基本本形形式式。一一是是在在一一家家银银行行内内同同时时开开展展信信贷贷中中介介、投投资资、信信托托、保保险险诸诸业业务务；一一是是以以金金融融控控股股公公司司的的形形式式把把分别独立经营某种金融业务的公司链接在一起。分别独立经营某种金融业务的公司链接在一起。一一家家银银行行内内开开展展

34、混混业业经经营营，均均在在人人事事、资资金金等等方方面面实实施施独独立立的的管管理理，彼彼此此之之间间设设有有“防防火火墙墙”，决决策分别有各自的严格程序。策分别有各自的严格程序。(9)48我国强调分业经营的背景与问题我国强调分业经营的背景与问题1.改改革革开开放放初初期期，我我国国银银行行业业务务极极为为单单纯纯，不不存存在在分业、混业问题。分业、混业问题。2.改改革革开开放放，银银行行业业务务增增多多，但但经经营营混混乱乱。银银行行经经营营的的紊紊乱乱更更强强化化了了只只有有分分业业经经营营才才可可保保证证金金融融健健康康发展的观念。发展的观念。1995年年颁颁布布的的商商业业银银行行法法

35、，确确立立了了中中国国现现阶段严格的分业经营的金融体制。阶段严格的分业经营的金融体制。(9)493.分业经营对银行业发展所与生俱来的桎梏以及加分业经营对银行业发展所与生俱来的桎梏以及加入入WTO后面对的新挑战，均显而易见。后面对的新挑战，均显而易见。4.突破分业经营界限的趋向日益明显。突破分业经营界限的趋向日益明显。工商银行国际化工商银行国际化http:/ 20个个世世纪纪60年年代代开开始始，在在通通货货膨膨胀胀率率急急剧剧攀攀升升的的背景下，导致了利率风险的增加。背景下，导致了利率风险的增加。银银行行为为了了避避免免或或降降低低利利率率风风险险，纷纷纷纷进进行行了了诸诸如如：(1)创创造造

36、可可变变利利率率的的债债权权债债务务工工具具；(2)开开发发债债务务工工具具的的远远期期和和期期货货交交易易。(3)开开发发债债务务工工具具的的期期权权市市场场，等等。等等。(9)53资产业务证券化资产业务证券化1.作作为为银银行行主主要要资资产产的的贷贷款款业业务务，使使银银行行时时刻刻面面对对种种种种金金融融风风险险，其其中中特特别别是是流流动动性性风风险险的的强强大大压压力力。2.贷贷款款证证券券化化是是银银行行避避免免贷贷款款风风险险，解解决决流流动动性性难难题题的的重要途径。重要途径。3.资资产产证证券券化化是是金金融融市市场场与与金金融融中中介介的的关关键键结结合合点点。其其意义远

37、远超出银行化解流动性风险的范围。意义远远超出银行化解流动性风险的范围。(9)54技术进步推动的创新技术进步推动的创新1.金金融融创创新新的的蓬蓬勃勃发发展展是是以以计计算算机机为为核核心心的的现现代代信信息息技技术、通讯技术的迅猛发展、广泛应用作为依托的。术、通讯技术的迅猛发展、广泛应用作为依托的。2.技技术术进进步步引引起起了了支支付付系系统统领领域域的的创创新新；为为技技术术要要求求日日益益复复杂杂的的金金融融工工具具创创新新提提供供了了保保障障；并并使使金金融融交交易易快快速速地地突突破破了了时时间间和和空空间间的的限限制制，把把全全球球的的交交易易主主体体联联结结在在一个世界性的金融市

38、场之中。一个世界性的金融市场之中。(9)55什么是网络银行什么是网络银行1.网络银行，也称网上银行、在线银行，是指通过互联网络银行，也称网上银行、在线银行，是指通过互联网或其它电子传送渠道，提供金融服务的新型银行。网或其它电子传送渠道，提供金融服务的新型银行。2.纯网络银行，一般只有一个办公地址，无分支机构、纯网络银行，一般只有一个办公地址，无分支机构、无营业网点，几乎所有业务都通过互联网进行，是一种无营业网点，几乎所有业务都通过互联网进行，是一种虚拟（虚拟（virtual）银行。）银行。3.分支型网络银行，是指原有传统的实体银行，利用互分支型网络银行，是指原有传统的实体银行，利用互联网作为新

39、的服务手段，以增强竞争力的方式。联网作为新的服务手段，以增强竞争力的方式。(9)56网络银行的优势网络银行的优势 网络银行比传统银行具有明显的优势：网络银行比传统银行具有明显的优势：（1）方便、快捷、超越时空。）方便、快捷、超越时空。（2）成本低。）成本低。（3）不仅提供大部分传统银行业务，还可提供公）不仅提供大部分传统银行业务，还可提供公共信息服务、投资理财服务、投资咨询服务和综合经共信息服务、投资理财服务、投资咨询服务和综合经营服务等。营服务等。（4）传统银行一般是单方面开发业务品种，而网）传统银行一般是单方面开发业务品种，而网络银行则可以按照客户的需求提供极具个性化的服务。络银行则可以按

40、照客户的需求提供极具个性化的服务。(9)57网络银行发展中的障碍网络银行发展中的障碍 发展中存在的障碍主要有：发展中存在的障碍主要有：（1）安全问题；）安全问题；（2）法律规范问题）法律规范问题(9)58规避行政管制的创新规避行政管制的创新 在激烈的竞争中，为了规避金融行政管理法规，在激烈的竞争中，为了规避金融行政管理法规，特别是不合理的、过时的法规，金融企业利用法规特别是不合理的、过时的法规，金融企业利用法规的漏洞，推出了种种新的业务形式。的漏洞，推出了种种新的业务形式。如自动转帐制度、可转让支付命令账户、货币如自动转帐制度、可转让支付命令账户、货币市场互助基金、大额可转让定期存单，等等。市

41、场互助基金、大额可转让定期存单，等等。(9)59金融创新反映经济发展的客观要求金融创新反映经济发展的客观要求1.当当今今世世界界，经经济济的的迅迅速速发发展展、变变化化，从从不不同同角角度度、不同层次对金融事业提出新的要求。不同层次对金融事业提出新的要求。这这就就必必然然导导致致突突破破原原有有金金融融机机构构、金金融融工工具具、金金融融业业务务操操作作方方式式、金金融融市市场场组组织织形形式式、融融资资技技巧巧以以及过时金融法规的樊篱而创新。及过时金融法规的樊篱而创新。(9)602.由由于于经经济济发发展展变变化化所所提提出出的的需需要要既既强强劲劲又又持持久久，所以金融创新浪潮也持续不断地

42、推进。所以金融创新浪潮也持续不断地推进。3.反反转转过过来来，金金融融创创新新已已对对并并将将继继续续对对整整个个经经济济的的发展起着有力的推动作用。发展起着有力的推动作用。(9)61第七节不良债权第七节不良债权不良债权及其不可避免性不良债权及其不可避免性1.不良资产，也常称之为不良债权。其中主要是不良资产，也常称之为不良债权。其中主要是不良贷款。不良贷款。2.由于银行面对的各种风险是客观的必然，所以，由于银行面对的各种风险是客观的必然，所以，依一定概率发生的不良债权，不可避免。问题只依一定概率发生的不良债权，不可避免。问题只是严重程度如何。是严重程度如何。(9)633.就银行来说，努力方向是

43、：就银行来说，努力方向是：力求使不良债权的发生趋近于较低的概率；力求使不良债权的发生趋近于较低的概率；对已发生的不良债权寻求最优的化解途径；对已发生的不良债权寻求最优的化解途径；保保证证用用于于冲冲抵抵无无法法化化解解的的不不良良债债权权的的专专项项准准备备金能够及时、足额地提取。金能够及时、足额地提取。(9)64需要科学分析需要科学分析1.近些年来，无论国内国外，都把不良债权问题看近些年来，无论国内国外，都把不良债权问题看成为关系银行体系稳定性的关键。成为关系银行体系稳定性的关键。2.不良债权的危害的确不容轻视。但不应谈虎变色；不良债权的危害的确不容轻视。但不应谈虎变色；需要的是科学地剖析与

44、判断：需要的是科学地剖析与判断：不同的经济条件和环境，会有不同的形成原因，不同的经济条件和环境，会有不同的形成原因，相应地也会有不同的解决途径和化解时机；相应地也会有不同的解决途径和化解时机；不同的金融机构、不同的金融体系、不同的经济不同的金融机构、不同的金融体系、不同的经济体，对不良债权的承受能力也各有不同不应简单对体，对不良债权的承受能力也各有不同不应简单对比比(9)65我国不良债权分析我国不良债权分析1.有有银银行行，就就有有不不良良债债权权。计计划划经经济济体体制制也也概概莫莫能能外外。1958年年的的“大大跃跃进进”年年代代，曾曾爆爆发发性性地地出出现现过巨额不良债权。过巨额不良债权

45、。2.改改革革开开放放后后，国国有有经经济济所所需需的的资资金金完完全全由由银银行行解解决的格局是不良债权积累的背景。决的格局是不良债权积累的背景。3.不不良良债债权权的的成成因因，既既有有国国有有企企业业改改革革没没有有到到位位的的原因，也有银行体制自身的问题，必须全面剖析。原因，也有银行体制自身的问题，必须全面剖析。(9)664.更更重重要要的的是是，经经济济体体制制改改革革，社社会会必必然然要要为为之之付付出出代代价价。国国有有经经济济作作为为经经济济主主体体，不不能能不不是是改改革革成成本本的的基基本本承承担担者者；在在国国有有经经济济所所需需的的资资金金全全部部由由银银行行供供给给的

46、的条条件件下下，改改革革成成本本也也不不能能不不构构成成银银行行不不良良债债权权的的重重要要部部分分。随随着着改改革革的的推推进进，这这一一成成因因相相应应减减弱。弱。5.就就趋趋势势看看，金金融融机机构构的的不不良良贷贷款款必必将将逐逐步步下下降降，实实际也正在逐步下降。际也正在逐步下降。(9)67债权质量分类法债权质量分类法1.我我国国的的不不良良贷贷款款多多年年以以来来一一直直采采取取“一一逾逾两两呆呆”的分类法；的分类法；国国际际上上大大体体有有两两种种分分类类法法即即“大大洋洋洲洲模模式式”和和正正常常、关关注注、次次级级、可可疑疑和和损损失失的的“五五级级分类法分类法”。2.我我国

47、国从从2002年年1月月1日日起起全全面面推推行行贷贷款款风风险险分分类类管管理理“五级分类五级分类”制度。制度。(9)68第八节存款保险制度第八节存款保险制度存款保险制度存款保险制度1.存款保险制度是一种对存款人利益提供保护，以稳存款保险制度是一种对存款人利益提供保护，以稳定金融体系的制度安排。定金融体系的制度安排。2.美国是西方国家中建立存款保险制度最早的国家。美国是西方国家中建立存款保险制度最早的国家。各国实行存款保险制度的具体组织形式不尽相同：各国实行存款保险制度的具体组织形式不尽相同：官方建立；官方与银行界共同建立；在官方支持下，官方建立；官方与银行界共同建立；在官方支持下，由银行同

48、业建立等。由银行同业建立等。(9)703.各国筹集保险基金的方式一般是以法定形式规定按各国筹集保险基金的方式一般是以法定形式规定按吸收存款总额的一定比例缴纳；也有的国家则规定最吸收存款总额的一定比例缴纳；也有的国家则规定最低限和最高限。低限和最高限。4.对每家银行中每位存户承保的存款金额均有最高保对每家银行中每位存户承保的存款金额均有最高保险额的规定。最高保险额因各国经济发展水平、居民险额的规定。最高保险额因各国经济发展水平、居民储蓄状况和保险制度完善程度的不同而异。储蓄状况和保险制度完善程度的不同而异。(9)71存款保险制度功能与问题存款保险制度功能与问题1.这一制度的功能基本如其组建的目标

49、：维护存款人的这一制度的功能基本如其组建的目标：维护存款人的利益，维护金融体系的稳定。大半个世纪的实践也体现利益，维护金融体系的稳定。大半个世纪的实践也体现了设计的初衷。了设计的初衷。2.但是，这一制度也明显地促成了道德风险，不仅削弱但是，这一制度也明显地促成了道德风险，不仅削弱市场规则在抑制银行风险方面的积极作用，而且使经营市场规则在抑制银行风险方面的积极作用，而且使经营不善的投保金融机构有可能继续存在。不善的投保金融机构有可能继续存在。在在国外，对于存款保险制度有着极不相同的评价。国外，对于存款保险制度有着极不相同的评价。(9)72引进我国的问题引进我国的问题1.关于建立存款保险制度的问题

50、一直是讨论的热点。关于建立存款保险制度的问题一直是讨论的热点。赞同与不赞同并存。赞同与不赞同并存。2.从实践角度来看，有些障碍能否逾越具有关键意义。从实践角度来看，有些障碍能否逾越具有关键意义。(9)73第九节银行的经营原则与管理第九节银行的经营原则与管理存款货币银行是企业存款货币银行是企业1.存款货币银行是以经营金融业务获取利润的企业。存款货币银行是以经营金融业务获取利润的企业。利润利润目标是最具本质意义的目标。目标是最具本质意义的目标。2.由于单凭市场机制、利益机制的调节，银行的经由于单凭市场机制、利益机制的调节，银行的经营取向难以避免与社会经济发展的客观要求之间产营取向难以避免与社会经济