巴塞尔协议III概览及其影响.pptx

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1、巴塞尔协议巴塞尔协议III概览及其影响概览及其影响-Edgar Weirauch2011.05.10EdgarWeirauch2免责声明：免责声明：本演示文稿所表之观点皆为作者本人观点，并不本演示文稿所表之观点皆为作者本人观点，并不代表德意志银行的观点。代表德意志银行的观点。2011.05.10EdgarWeirauch3二十国集团二十国集团(G20)对本轮金融危机的应对对本轮金融危机的应对2009年年9月月24/25日匹兹堡峰会发布的领导人声明日匹兹堡峰会发布的领导人声明提高资本的质和量留存超额资本避免过度杠杆化提高高风险产品和表外活动的资本要求加强流动性风险要求对具有系统重要性的金融机构实

2、施更为严格的监管并辅以额外的资本、流动性和其他审慎要求降低银行追求过度风险的获利，以创造一个能更好地抵御不利冲击的金融系统2011.05.10EdgarWeirauch4巴塞尔委员会应对金融危机作出的银行监管新规巴塞尔委员会应对金融危机作出的银行监管新规资本相关措施资本相关措施资本的定义留存超额资本风险覆盖补充措施系统重要性机构流动性相关措施流动性相关措施流动性覆盖率净稳定融资比例监测工具巴 塞巴 塞 尔 协 议 I I I2010年4月中前为征求意见期2010年夏为影响测算/审核期2010年12月（基本）完成资本的定义资本的定义“核心核心”一级资本一级资本高档二级资本高档二级资本低档二级资本

3、低档二级资本一级资本二级资本三级资本以一级资以一级资本的本的50%为上限为上限以一级资以一级资本的本的50%为上限为上限以一级资本的以一级资本的100%为上限为上限普通股本普通股本一级资本一级资本额外一级资本额外一级资本二级资本二级资本损失的分摊损失的分摊仍需关注仍需关注损失的分摊损失的分摊已无需关注已无需关注当前未来混合一级混合一级资本资本创新型混合资本创新型混合资本工具（以一级资工具（以一级资本的本的15%为上限）为上限）普通股本一级资本比率普通股本一级资本比率包括留存超额资本包括留存超额资本一级资本比率一级资本比率总资本比率总资本比率2011.05.105EdgarWeirauch201

4、1.05.10EdgarWeirauch6监管资本的调整监管资本的调整（通常适用于普通股本部分）（通常适用于普通股本部分）计入资产负债表的未实现收益和损失计入资产负债表的未实现收益和损失并表子公司并表子公司发行的资本及第三方持有资本发行的资本及第三方持有资本商誉和其他无形资产商誉和其他无形资产递延税项资产递延税项资产对自身股票（库存股）的投资对自身股票（库存股）的投资相互交叉持有和投资于特定银行、金融和保险机构（相互交叉持有和投资于特定银行、金融和保险机构（超出监管并表范围的机构超出监管并表范围的机构）的资本）的资本预期损失拨备的不足额预期损失拨备的不足额现金流套期准备金现金流套期准备金因估值

5、合理金融债务相关的自身信用风险的变化而引起的累积收益和损失因估值合理金融债务相关的自身信用风险的变化而引起的累积收益和损失养老金固定收益基金资产和负债养老金固定收益基金资产和负债证券化交易相关销售收益证券化交易相关销售收益2011.05.10EdgarWeirauch7金融危机发生后的短期反应支柱支柱 1再资产证券化资产支持商业票据管道的流动性便利市场波动线交易账户的证券化头寸交易账户的违约风险支柱支柱 2压力测试风险管理声誉风险支柱支柱 3披露交易账户的证券化头寸表外工具保荐机构的信息再资产证券化头寸主要关注点：资产证券化和交易账户仓位主要关注点：资产证券化和交易账户仓位风险覆盖风险覆盖(1

6、)2011.05.10EdgarWeirauch8风险覆盖风险覆盖(2)提高金融衍生工具和回购相关的对手方信用风险的资本要求提高金融衍生工具和回购相关的对手方信用风险的资本要求提高大型金融机构的资产价格相关性提高大型金融机构的资产价格相关性(AVC)中心对手方赔偿的风险权重较低中心对手方赔偿的风险权重较低激励银行经由中心对手方处理金融衍生品 提高对手方信用风险的风险管理要求提高对手方信用风险的风险管理要求对手方信用手方信用风险2011.05.10EdgarWeirauch9银行集行集团的平均的平均资本比率（以百分比本比率（以百分比计）银行数量行数量核心一核心一级资本充足率本充足率一一级资本充足

7、率本充足率总资本充足率本充足率 总的的 净的的 当前当前规定定 新新规 当前当前规定定 新新规6711,15,610,56,214.08,312810,77,99,88,112,810,3“总核心一级资本充足率”是总的核心一级资本（未作扣除）相对于风险加权资产的比率。“净核心一级资本充足率”一栏是净核心一级资本（未作扣除）相对于新的风险加权资产的比率。巴塞巴塞尔协议III定量影响定量影响测算的算的结果果2011.05.10EdgarWeirauch10要求银行在最低资本要求的基础上额外持有要求银行在最低资本要求的基础上额外持有2.5%的留存超额资本，以增强银行在的留存超额资本，以增强银行在金融

8、或经济危机时期损失吸收的能力而不至于威胁最低资本要求水平金融或经济危机时期损失吸收的能力而不至于威胁最低资本要求水平银行进入留存超额资本区间其资本分配将受到限制，而银行业务不会受到限制银行进入留存超额资本区间其资本分配将受到限制，而银行业务不会受到限制2016-2018年逐步实施，年逐步实施，2019年年1月月1日全面落实日全面落实超出最低核心一超出最低核心一级资本充足率要求的本充足率要求的CCB留存超留存超额资本比率的最低要求本比率的最低要求（计作相作相对于盈利的百分比占比）于盈利的百分比占比）0,625%100%0,625%且1,25%80%1,25%且1,875%60%1,875%且2,

9、5%40%2,5%0%留存超额资本留存超额资本(CCB)2011.05.10EdgarWeirauch11Im Detail:Zustzliche Kapitalpuffer逆周期超额资本逆周期超额资本7%核心一级资本充足率最低要求核心一级资本充足率最低要求包括留存超额资本包括留存超额资本9,5%核心一级资核心一级资本充足率本充足率时间时间经济经济/信用信用周期周期逆周期超额资本逆周期超额资本逆周期逆周期超额资本超额资本对留存超额资本水平的要求取决于宏观变量，例如总的信贷增速每个辖区的有关当局将针对该辖区对手方敞口设定留存超额资本的要求（该要求将相互适用）留存超额资本的要求是针对该辖区敞口对应

10、银行而言的2011.05.10EdgarWeirauch12杠杆比率杠杆比率目标：目标：-限制银行业杠杆率的提升-通过“简单明了的”非风险“挡弹墙”加强基于风险的要求2013-2017年为并行时期：对一级资本杠杆比率为3%进行测试杠杆比率的披露将始于2015年2017年将最终执行资本计量资本计量敞口计量敞口计量杠杆比率杠杆比率=表外项目表外项目 x 换算系数换算系数表内项目表内项目2011.05.10EdgarWeirauch13系统重要性金融机构系统重要性金融机构(SiFis)系统重要性的衡量标准为：系统重要性的衡量标准为：规模规模相互关联性相互关联性可替代性可替代性复杂程度复杂程度全球活动

11、全球活动全球SIFIs决议框架损失吸收能力更强，以此来反映这些机构对全球金融系统构成的风险更高更为严格的监管2011.05.10EdgarWeirauch14流动性风险流动性风险 定量要求定量要求概览概览 增强短期内抵抗流动性紧张的能力增强短期内抵抗流动性紧张的能力(范围：范围：1个月个月)：资产和负债的久期结构更具可持续性资产和负债的久期结构更具可持续性(范围：一年范围：一年)：流动性覆盖率流动性覆盖率=优质流动性资产流动性紧张时期的净现金流出量1净稳定融资比例净稳定融资比例=稳定融资的金额稳定融资的要求监测工具监测工具久期不匹配、集中风险、无抵押或债务等关系的资产的金额12016年年中达标

12、2013年年中达标2011.05.10EdgarWeirauch1520112012201320142015201620172018截至截至2019年年1月月1日日杠杆比率监管性监测并行时期2013年1月3日2017年1月1日披露始于2015年1月1日列为支柱1项目普通股本资本比率的最低要求3.5%4.0%4.5%4.5%4.5%4.5%4.5%留存超额资本0.625%1.25%1.875%2.50%普通股本加留存超额资本的最低要求3.5%4.0%4.5%5.125%5.75%6.375%7.0%逐步计入核心一级资本充足率（包括超出递延税项资产、按揭债务管理资产权利和金融保险上限的部分）的扣除

13、项20%40%60%80%100%100%一级资本充足率的最低要求4.5%5.5%6.0%6.0%6.0%6.0%6.0%总资本充足率的最低要求8.0%8.0%8.0%8.0%8.0%8.0%8.0%总资本加留存超额资本的最低要求8.0%8.0%8.0%8.625%9.25%9.875%10.5%不再符合非核心一级资本或二级资本充足率要求的资本工具2013年开始10年内逐步淘汰流动性覆盖率观察期开始推出最低标准净稳定融资比例观察期开始推出最低标准逐步实施的进度表逐步实施的进度表(阴影表示过渡时期阴影表示过渡时期 所有日期均为截至所有日期均为截至1月月1日日)2011.05.10EdgarWeirauch16非常感谢您的关注！非常感谢您的关注！