公司年度财务分析报告财务分析报告.docx

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1、 公司年度财务分析报告-财务分析报告 我公司是以生产电子产品为主,以加工半成品为辅的电子产品公司。公司注册资金3000万元,设备先进。主要的市场包括本地市场和国内市场,另外,正积极开发国际市场。公司的主打产品是P1产品,外加开发行业领先的P2、P3产品,实现以高科技产品为主,群众产品为辅的生产模式。公司开源节流，注意员工技能培训，调发动工积极性、能动性。 二、 治理概况 (一)、治理层争论与分析 1、报告期内公司经营状况的回忆： 公司总体经营状况： 面对鼓励的竞争环境，公司始终坚持走以质量取胜的道路，坚持诚信经营的理念，坚持市场份额与经济效益并重的原则，坚持携带经销商、供给商共谋进展，共建双赢

2、的进展模式，依靠自主创新。以主打攻势生产销售P2、P3产品，第九年初推出市场，争取先机。公司开源节流，争创更高利润。公司实现销售收入8609.5万元，比上年增长454.6%，实现利润4786.61万元，比上年增长5408.17万元，净资产收益率达670%，取得了良好的经济效率，进一步稳固在行业的地位。 2、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务范围：生产电子产品，主要生产P2、P3产品。生产所需的原材料比预算中昂贵，库存等费用也上升了，本钱上升会给公司经营带来很大的压力，但也有利于加快行业的整合速度。 面对剧烈的市场竞争，面对行业进展快速整合的市场格局，公司紧紧依“技术、治理、营销”创新来提升

3、公司的治理水平和综合竞争力量，不断提高品牌的影响力和含金量。 (二)公司将来进展的展望 1、公司市场份额将进一步提高。第十年，公司将连续坚持以技术质量取胜的进展思路，坚持自主创新，坚持精品战略，不断提升产品的技术创新力量和质量水平，不断提升格力品牌的知名度和含金量，不断完善独具特色的营销模式，抓住空调行业快速整合的时机，进一步提高市场份额，稳固行业领先地位。 2、加速开发国际市场。出口方面，随着与海外客户沟通的不断增加，公司的技术质量 优势越来越得到海外客户的认同。因此，公司P3产品价格比国内同行高一些，客户也情愿承受。第九年订单大幅增长，估计至少增长30%。 3、将来两年资本性开支增大。随着

4、公司销量的不断增大，公司也将相应投资增加产能，同时为了进一步提高技术质量水平，降低本钱，确保稳定可控的关键原材料的供给，公司盼望投资提高生产设备的”先进性。 综上所述，第十年年公司经营详细目标是：销售收入增长25%以上，利润增长15%以上。 三、 财务报告 1) 审计意见： 审计意见：标准无保存审计意见 2) 财务报表： 比拟资产负债表(第九年) 比拟利润表 会工02表 第九年12月31 编报单位：E孚电子股份有限公司 日 计量单位：万元 附注说明：第九年应纳税所得额=第九年利润总额-第八年净亏损 四.整体财务状况分析 (一). 财务状况评述： 1.财务构造范围合理 第九年，本公司总资产114

5、78.08万元。其中，负债4481.43万元，占资产总额的39.0%;全部者权益6996.65万元，占资产总额的61.0%。 负债工程增长比拟快： 2.全部者权益增长比拟快 第九年总资产为11478.08万元，较第八年增长53.6%;负债总额4481.43万元，较第八年增长18.8%;全部者权益总额为6996.65万元，增长率为89.1%。可见，全部者权益增长比拟快。公司以股权融资方式为主，说明外部投资者对我公司的将来经济效益持看好心态，公司的经营给股东很大的信息。 (二).资产状况分析 1.流淌资产比重最大 资产总额11478.08万元，其中流淌资产8261.60万元，占总资产的72%;长期

6、投资1200万元，占总资产的10.5%;固定资产1596.48，占总资产的13.9%;无形资产及其他资产400万元，占资产总额的3.5%。从资本构造看，流淌资产和固定资产占的比例相对较高，流淌资产和固定资产的质量和使用效率对上市公司的经营状况起打算性作用。 2. 流淌资产增长最多最快 第九年公司的资产比第八年增长53.6%。资产的变化中流淌资产增长最多,为8261.60万元,。流淌资产的增长幅度为175%，主要是信用类资产的增长幅度明显大于流淌资产的增长，存货类资产的增长幅度明显小于流淌资产的增长,说明公司存货缺乏，市场风险将增大。其中固定资产消失负增长，说明公司变卖了固定资产，公司的资本削减

7、。 (三).负债与全部者权益状况分 1.全部者权益大于债权人权益 第九年公司负债总额4481.43万元，其中,流淌负债为3561.43万元，占资产总额的31%。长期负债及其他为920万元,占资产总额的8%;公司全部者权益为6996.65万元,占资产总额的61%。从负债和全部者权益构成来看,公司担当的全部者权益所占比例最高,即公司的经营压在股东对公司的信任上，不是一件很有保障的事。流淌负债也占比拟高的比重，对公司的债务风险起打算性作用。 2.负债与未安排利润增长比拟大 从负债与全部者权益占总资产比重看,第九年公司的流淌负债比率为31%，长期负债比率为8%，全部者权益的比率为61%。说明公司经营性

8、负债水平比拟高,日常生产经营活动重要性增加,风险增大。在负债和全部者权益的变化中,流淌负债增长说明公司的短期融资活动增加,经营业务波动性较高。公司长期负债增长,该项数据增加,说明公司借助增加局部长期负债来筹措资金,说明公司的进展对长期负债的依靠性有所增加。 第九年公司未安排利润比去年增长了2637.32万元，说明公司当年增加了较大的盈余，未安排利润所占构造性负债的比重比去年也有所提高，说明企业筹资和应付风险的力量比去年有所提高。总体上,公司长期和短期的融资活动比去年有所增加。公司是以负债资金为主来开展经营性活动，资金本钱相比照较高。 五.经营成果总体评述 公司总体经营是扭亏为赢，不仅弥补了上年600多万的亏损，还净盈利3296.65万元，可谓成绩可佳，主要是由于今年公司的销售产品多样化，以销售P2和P3产品为主，这两个产品的销售价格都比拟高，而我公司占的市场份额较高，所以总体的盈利就上升了。可见，我们上一年以主打攻势研发P2产品的战略是正确的。公司的成绩骄人，总的竞争力量在E区排行其次。 【公司年度财务分析报告-财务分析报告】