公司财务部门的规章制度（8篇）.docx

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1、 公司财务部门的规章制度（8篇）公司财务部门的规章制度（精选8篇）1 为加强公司财务治理与会计核算，合理组织收入，节省费用开支，防止企业资产流失，提高资金利用了率，强化财务监视，使各项治理工作符合现行财务会计制度的要求，特制定如下治理规定： 一、会计根底工作包括： 会计从业人员道德、业务素养、会计核算、审核原始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监视、会计档案治理等工作。财会人员应仔细学习，把握会计根底工作的各项规章和规定，严格履行自己的职责。每项工作的详细要求按财政部颁发的会计根底工作标准规定办理。 二、预算治理 预算包括年度收入预算和支出预算两局部，各部门依据各自的智能和所担当的工作任务

2、编制收支预算，编制预算要坚持实事求是、统筹兼顾、确保重点、励行节省的方针。财务部要对各室部申报的收支预算严格审核、把关、检查、催促其落实，各部门室在编制收支预算或申请专项经费和返款项时，必需与财务部协商，以免在工作中造成不协调现象。 三、资金治理 1、收入治理 公司收入主要指在开展汽车销售、效劳过程中收取的业务收入，各种收入应准时入帐分项核算、统一治理、任何单位或个人不得截留、挪作它用。 2、支出治理 支出是企业为开展业务、保证公司正常运转的资金消耗，它包括常常性经费支出（办公费、差旅费、电话/电脑使用费、设备正常维护费、员工短期培训费等）、专项经费支出（专用设备购置费、设备维护费、接待费）、

3、其他费用支出。常常性经费支出审批权限：20xx元以上由董事长审批、财务部核准。专项经费审批权限：总经理审批、财务部核准。 3、往来款项治理 往来款项指因工作需要而形成的临时款，暂存款等款项，各种往来款项应准时清理，该报销的报销、该收回的收回、该结算的结算、该上缴的上缴、该下拨的下拨，不能长期挂帐，更不能转移挪用或截留。员工个人借出的差旅费、材料选购等款项要在费用发生后的20日内报销，形成实际支出。 4、现金治理 （1）公司正常开支所需现金应严格掌握，日常零星开支所需库存现金限额为20xx元，超额局部应存入银行，无特别状况不能随便支取。 （2）公司可以在以下范围使用现金：员工工资、津贴、奖金、个

4、人劳动酬劳、出差人员携带差旅费、零星支出，总经理批准的其他开支。 （3）财务人员支付现金、可从公司库存现金中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付。 （4）出纳人员应对支付的现金做到日清月结，逐步记帐、按时对帐，保证现金使用安全。 （5）财务人员从银行提取现金，应填写现金领用单，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。 5、银行存款治理 （1）公司除财务部允许在银行开设帐户外，其余均不得开户，已经开户的要清理销户。 （2）对银行开设的帐户，要严格治理，除与工作相关的收支业务外，不允许发生其它银行收支业务，更不允许转借帐号、供其他单位和个人使用。 （3）各部门严禁设立内部帐户，进展业务往

5、来，违着公司将严惩。 （4）经管帐户人员按银行存款会计科目核算的要求准时清帐、对帐、核对余额，不得不发生透支现象。 四、公款借支 1、因公出差或工作需要借用公款，应凭出差会议通知填写“借款单”，经部门领导批示后办理借款手续，不得公款私用。 2、财务机构有权掌握借款金额。 3、完成工作7天内须核销还款，不得无故拖欠借款。 4、大额支出原则上应使用支票，特别状况需使用现金的，由财务部负责人批准使用。 5、领用支票时，须填写支票领用单，经财务主管同意前方可办理。 6、支票必需按所列用途使用，不按用途使用的，财务部不予以报销。 五、费用报销 1、规划内的行政开支、费用报销由经办人签字、部门负责人审核，

6、相关部室签署意见后转财务部报销。 2、规划外费用开支应从严掌握，经分管领导审定前方可实施。 3、行政事务中需开支的款待费用，由综合部负责安排，业务活动中开支的款待费用，由业务部门报请综合部统一安排。 4、凡购置办公用品及设备需经办人凭电脑小票及合法发票报账。 5、公出、培训人员报账详见差旅报销规定 以上治理制度之公布之日起执行、修订亦同。 公司财务部门的规章制度（精选8篇）2 一、工作职责及惩罚方法 1、严格根据企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表;对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视状况而定，对主要责任人处以20元/次罚款

7、，对次要责任人处以10元/次罚款;未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进展会计核算的，视状况而定，处以50元200元罚款或调离岗位。 2、严格根据税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明缘由后，由相关责任人担当全部损失金额。 3、严格根据税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作;因工作失职，未能准时申报和缴纳税款受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额 4、严格根据税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作;因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部

8、惩罚金额。 5、严格根据税法要求，搞好发票及收据的开具工作;未按规定开具发票及收据受到税务惩罚及给公司造成其他经济损失的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额和损失金额。 6、严格根据税法要求，搞好发票及收据保管工作;因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 7、严格根据统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到统计执法部门惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 8、严格根据公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金，因超规定预留现金造成的损失，由责任人担当全部损失金额。 9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的;一经查处，除责

9、令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额0.5倍罚款。 10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在1000元以上的，一律办理银行转帐结算;未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以0.5倍罚款。 11、对业务员及代理商所交现金应准时开具现金收款收据，对无法确认的现金，应准时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续;因工作失职，造成现金货款未入帐或未能准时入帐，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额1倍罚款。 12、严格仔细登记现金和银行存款日记帐，编制银行存款余额调整表，做到日清月结，帐帐相符、帐

10、款相符;因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人担当全部损失金额。 13、利用帐户替其他单位和个人套取现金的;一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。 14、积极为公司各部门特殊是销售部门搞好效劳工作，如发觉有工作不主动或效劳态度生硬等现象，一经核实，处以10元/次罚款。 15、本部门人员违反制度当月罚款达100元以上，部门、车间负责人按其金额的20%惩罚。 二、考核的内容主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中： “德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为标准。 “勤”主要是指工作态度，是主动型还是被动型等等。 “能”主要是指工作力量，完成任务的效率，完成任务的质量、出过失率的凹

11、凸等。 “绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展制造性的工作等等。 三、考核的目的： 对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩作出适当的评价，作为合理使用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，力量凹凸一个样”的弊端，激发上进心，调动积极，开掘内在潜力，为公司准时发觉、选拔、重用人才制造条件，以提高公司的整体效益。 四、本制度从20xx年xx月xx日起执行。 公司财务部门的规章制度（精选8篇）3 第一章、财务部部门职能： （一）负责公司财税规划的编制与实施； （二）负责租金、税金、物业治理费等费用的足额收缴工作； （三）编制公司

12、各种财务报表及帐务处理； （四）负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务治理工作； （五）负责公司外部财务环境协调处理工作。 （六）商户日常费用的收取。 （七）公司库房等购置用品的建档记录。 其次章、财务部部门职责： （一）制订公司财务、会计制度和预算治理制度，建立和完善财务治理和会计核算体系； （二）负责公司内掌握度建立、执行和公司内部审计工作； （三）负责公司会计核算，编报公司财务预算和决算； （四）分析公司的财务经营状况； （五）负责公司资金调度和治理，办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户的开销户，办理公司纳税申报和内部费用报销工作； （六）协作有关部门定期对公司资产进展盘点；

13、 （七）负责承受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查； （八）对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议； （九）负责公司所需物品的选购及治理工作； （十）完成公司领导交办的其他事项。 第三章、财务部各岗位职责： 一、财务总监职责： （一）在董事会和总经理领导下，治理公司会计、报表、预算工作； （二）负责制定公司利润规划、资本投资、财务规划、开支预算或本钱标准； （三）制定和治理税收政策、物业收费方案及程序； （四）组织编制公司财务规划、本钱规划、努力降低本钱、增收节支、提高效益； （五）监视公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。 二、会计岗位职责： （一）贯彻执行会计法等财经法律

14、制度，制止违反财经纪律、财会制度的现象，发觉重大问题准时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定； （二）审核各部门编制的费用报表，办理收入、本钱、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到精确准时反映。依据国家有关规定，严格发票治理。并定期检查发票使用状况； （三）负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与治理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算； （四）负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监视及核销工作； （五）保管好各类财务资质证件、印章； （六）编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表； （七）协调出纳员进展资金业务治理

15、； （八）对进项发票进展登记，并准时到税务机关认证； （九）按时报税、交税。协调好税务部门的工作； （十）编制应收、应付、往来款项报表，每月传到达公司各部门进展帐目核对； （十一）树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。 三、出纳岗位责任： （一）遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度； （二）负责现金日记账、银行日记账、费用账的登记工作，定期进展货币资金的业务核算；做到全部账目日清日结、精确无误； （三）费用报销严格执行总经理签字、部门部长签字、经办人、审核人签字手续，对每张票据严格把关，严格掌握费用，做到有据可依； （四）按时填报各种现金银行、费用等月报表； （五）准时办理订货汇款、必需

16、严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、登记账簿与银行核对每笔业务发生额及余额； （六）保管好各种印章，按规定使用； （七）保管好各类原始票据以备查找； （八）树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。 四、库管员岗位职责： （一）熟知商品的品名、特性、功能外观，做到眼勤、手勤、笔勤，心中有数； （二）保管商品、账目清楚、每月对账盘点库存商品、低值易耗品必需做到账物相符； （三）商品入库、出库前严格检查商品包装、数量及破损状况、发觉问题立即汇报； （四）常常查物点数、分门别类治理、定期盘点、做到心中有数、拒绝外人或其他工作人员随便进入库房； （五）商品摆放井然有序，做到一目了然，学会分析冷背呆滞

17、积压库存的合理调整，提出建议； （六）严格按程序办理出入库，账、物、表三对清，当天业务当日完成，不许他人代办。 五、选购员岗位职责： （一）严格根据公司规定的报价原则进展对外报价； （二）凡与经销产品相关的厂家代理资质、培训规划、促销政策、嘉奖、返点、厂家资源的把握、价格体系更新等必需做到了如指掌，落实到人； （三）选购要严格按流程执行并每做到货比三家，掌握降低选购本钱，对供给商进展治理及考评，每年按肯定比例更新供给商（形成表单）； （四）综合调配公司库存资源，订货时必需要了解当前库存状况，在有库存的状况下要以先出库存为主； （五）树立公司形象，保证公司不受到侵害。 公司财务部门的规章制度（精

18、选8篇）4 为了更好的治理公司财务，特地订立此规章制度供财务工作人员遵守，望大家遵照执行。 一、工作职责 1、严格根据企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表。 2、严格根据税法要求，于每月x日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作。 3、严格根据税法要求，于每月x日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作。 4、严格根据税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作。 5、严格根据税法要求，搞好发票及收据的开具工作。 6、严格根据税法要求，搞好发票及收据保管工作。 7、严格根据统计法要求，搞好统计工作。 8、严格根据公司规定的x元库存现金额预留保险柜库存现金

19、。 9、对业务员及代理商所交现金应准时开具现金收款收据，对无法确认的现金，应准时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续。 10、严格仔细登记现金和银行存款日记账，编制银行存款余额调整表，做到日清月结，账账相符、账款相符。 二、惩罚规章 1、对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视状况而定，对主要责任人处以x元/次罚款，对次要责任人处以x元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进展会计核算的，视状况而定，处以x元x元罚款或调离岗位。 2、因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明缘由后，由相关责任人担当全部损失金额。 3、因工作失职，未能准时申

20、报和缴纳税款受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额 4、因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 5、未按规定开具发票及收据受到税务惩罚及给公司造成其他经济损失的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额和损失金额。 6、因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 7、因工作失职，受到统计执法部门惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 8、因超规定预留现金造成的损失，由责任人担当全部损失金额。 9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的，一经查处，除责令其归还所挪用现金、

21、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额x倍罚款。 10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在x元以上的，一律办理银行转账结算；未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以x倍罚款。 11、因工作失职，造成现金货款未入账或未能准时入账，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额x倍罚款。 12、因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人担当全部损失金额。 13、利用账户替其他单位和个人套取现金的，一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。 14、积极为公司各部门特殊是销售部门搞好效劳工作，如发觉有工作不主动或效劳态度生硬等现象，

22、一经核实，处以x元/次罚款。 15、本部门人员违反制度当月罚款达x元以上，部门、车间负责人按其金额的x惩罚。 三、考核的内容与目的 对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩作出适当的评价，作为合理使用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，力量凹凸一个样”的弊端，激发上进心，调动积极，开掘内在潜力，为公司准时发觉、选拔、重用人才制造条件，以提高公司的整体效益。主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中： “德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为标准。 公司财务部门的规章制度（精选8篇）5 一、财务部安全治理规定 1.仔细贯彻执行国家财务方面的法规、制

23、度和有关规定，结合财务工作进展定期安全检查，发觉问题和漏洞准时汇报并妥当处理。 2.营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部特地负责人，锁入专用保险柜，店内务零散点不得存留现金过夜。 3.总出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。 4.财务人员去银行取现金、支票等，必需有专车接送，并由保安人员全程护卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。 5.计财部严禁存放私人现金及珍贵物品。各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随便放在担心全的地方。 6.各部位营业收入的外汇，要按财务治理规定上缴入库，严禁私自套

24、汇、转让。 7.出纳员保险柜只供应一把钥匙发给收款员本人使用。总出纳查库时，必需与收款员主管一起进展。保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。保险柜钥匙不许丧失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。 8.财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部协作，对保险柜加封。 二、交际费用治理的有关规定 为了保证企业的经济效益，加强本钱费用治理，降低交际费用开支，酒店对交际费用支出做以下规定： 1.全月交际费用总额支出不能超过营业总额的1%，此项由计财部保证。 2.交际费用指标每月由计财部提出、并由总经理审定后下到达各部门。 3.交际费用安排比

25、例：总经理室按下达指标40%执行，营业部按40%执行，其他部门按20%执行。 4.交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。董事会交际单由董事会成员或计财部经理签批。 5.交际费在使用时必需由本部门填制交际恳求单，注明恳求交际部门的名称、客人或团体名称、款待日期及款待理由;由本部门经理和经办人签字，呈总经理或授权的总经理助理批示前方可使用。 6.各部门交际费需要在商场部和美容室使用时，必需由总经理签批前方可使用。 7.交际用餐标准可由总经理依据酒店及所在地的实际状况确定，特别状况由总经理批准。 8.各部门要严格根据规定交际程序办事，如违反上述程序在餐厅用餐或在商场购物，餐厅、商场人员及

26、财务收银员有权制正用餐及转帐，一经发觉在交际费使用上弄虚作假，要严厉处理。 9.执行交际费节省嘉奖方法：各部门按财务部下达的交际指标所剩节省额，按5%提取嘉奖金。 三、关于废品处理的规定 为了加强酒店对物资的统一治理，维护酒店的利益，现对各部门废品的处理及报废物品处理做出如下规定： 1.酒店全部的报损设备、家具、软片、各种废品的处理，全部统一由财务部负责。 2.各部门破损的设备、家具、软片等，本着修旧的原则，由各部门统一放在工程部指定的房内，由工程部负责修理。如经过鉴定不能修理的，由财务部统一处理(有关部门协作)。 3.对各种包装物(易拉罐、纸箱、报纸、画报)等废品，各部门选派一名员工特地负责

27、，要处理的废品必需有部门盖章的出门证(由财务部统一印制)财务部选派一名员工特地负责处理废品的工作，并加盖财务章方可出门，否则，保安部不允许任何物品或废品出门。 4.处理废品的时间为每周三、五下午2点4点。 5.处理废品，财务部和各部选派的员工一起处理，所得款项，其中50%留有关部门使用，50%留财务部。 6.保安部必需严格把关，决不允许没有任何正值手续的人自行出门处理废品，任何个人不得私自处理废品，否则，按违纪处理。 7.上述由财务部经理负责统筹、协商、监视执行。 四、收据治理制度 (一)收据的领用 将每本收据的号码分别记录在登记簿上，登记内容包括：收据号码、购入日期、发放日期、领取人姓名及签

28、章发放人、旧收据退回日期。 1.新收据购入后，保管员需将每本收据的号码一一记录。 2.只有以下人员才有资格领取收据： 总出纳、前厅收银员、交款员、商务中心、保健中心、商场部收银。其它人员一律不允许领取收据。 3.根本领取数是两本，或依据各自的工作状况增加领取数量。 4.收据保管员在未收回以前发给相应员工的旧收据时，不得发出新收据。 5.相应地，保管员应记录还回旧收据的日期，并应跟踪监视那些已发出相当一段时间但仍未退回换新的收据。 (二)收据的开出 在开收据时应遵守以下规章： 1.前厅收银员只能对仍在前厅客户分类帐上的帐目收款开出收据。 2.在办公时间，已被转入后台的帐目收款及其他杂项收款应由总

29、出纳开出收据。在非办公时间，前台收银可对这类事项开出收据。 3.收款细则应准确陈述在收据上，假如是外客帐收款，帐目陈述及相关号码应同相应的数额写在一起。 4.假如是预收定金或预收款，总出纳或前台收银员应马上通知全部的相关部门(销售部、前厅部或宴会部)。 5.收据附联的.传送： 第一联：财务 其次联：客户 第三联：存根 在总出纳写好前一天的总出纳报告后(不迟于下午2点)，应将报告和全部第联收据送交收入夜审，收入夜审在对收据的总数及帐目分类检查之后，将其送交应收帐款主管，应收帐款主管记录并在外客帐附属机构上打印收款数，将收据交给收据治理员存档并打印在总分类帐上。 收入夜审应对每日使用的收据的号码进

30、展检查并核查被取消及未报告的收据。 五、物资库房安全治理规定 1.专人专库，各库房钥匙专人收存。 2.坚持值班登记制度，严格交接班手续，保管员公休、倒休、出差时的物资发放由领班和替班共同负责;保管员休假前和上岗后应交接清晰，责任落实。 3.库房勤清扫、勤通风、勤整理。物品摆放要复合消防要求，物品保管不霉不烂，无丧失，无损坏。 4.安全消防按岗负责。保管员必需熟知消防常识及消防器材的放置位置，把握已配备的消防器材使用方法。 5.对来历不清、性质不明及私人物品不得入库存放。 6.易燃易爆、剧毒物品专库专放，专人保管，严格领用手续。 7.库房严禁吸烟，不准会客，不准留宿。 8.库房不准动用明火，不准

31、使用电热设备，不准乱拉照明线路。 9.来库领用物品要在库外等候，未经允许不得进入库房。 10.消失问题要准时与选购部、财务部或保安部联系。 六、物资库房防火安全治理规定 1.严格遵守仓库防火安全治理规章，库内严禁吸烟，不得动用明火，要保持通道畅通。 2.依据货物的不同性质分类，分库存放。易燃易爆物品单独设库存放，不得和其他库房混用。 3.库内物品码垛要整齐，不得过高、过宽，物资须距电线、灯泡50厘米以上，灯泡不得超过60瓦。 4.易燃易爆物品库，应安装防爆灯，严禁库内乱拉照明线。 5.保管员应常常检查灯具和电线，发觉破损、老化要准时请工程部更换。 6.离开库房时必需进展防火安全检查，确无问题，

32、切断电源后锁好门方可离开。 7.各岗位要熟识各种消防器材性能、使用方法及器材摆放位置。发觉火情马上扑救，准时报有关领导及保安部，并爱护好现场，帮助查清起火缘由。 8.爱惜消防器材，保持灭火器清洁，制止随便挪动、遮挡消防器材。 9.凡违反本规定者，按酒店消防治理规章有关规定进展处理。 公司财务部门的规章制度（精选8篇）6 为加强公司财务安全治理工作，提升员工财务安全意识，特制定以下财务安全制度： 一、下班前，财务部收到的全部大金额现金，必需存入银行，严禁现金存放过夜；如需备用金的，备用现金不得超过20xx元。 二、下班前需将支票、库存现金、发票、财务印章等财务用品锁入保险柜，如有遗失，相关人员将

33、比例担当经济损失。 三、下班时门窗需关闭，抽屉需上锁，电器开关需切断，防备失窃及消防事故的发生。 四、财务用支票，印鉴章需分人保管、协作使用。 五、在将现金送往银行或取款的过程中，须有两人同行，现金要用包存放好，严禁使用报纸、塑料袋随便包裹，否则造成的经济损失由相关人员按比例赔偿。 六、财务档案保管人员须保管好帐册、凭证、报表、合同、票据等财务资料，避开被盗、损坏或丧失。 七、支票、汇票的收据应严格审查把关、需检查日期是否过期、大小写是否全都，印章是否清楚。 八、收讫现金时要严防假币，大面额现金需阅历钞机清点。 九、银行汇票的收讫、抵押、须到对口银行进展验证、以防伪造。 十、做好其他未提及财务

34、安全治理工作。 公司财务部门的规章制度（精选8篇）7 一、发票的治理 1、企业发票需专人保管、专人开据，不得铺张与遗失。 2、发票的申购需财务部门在税务机关领取，并按发票的编号挨次进展领发，一般一次申领一本，以旧换新。 3、开具发票应按规定的时限、挨次、逐栏、全部联次一次性照实开具，并加盖单位财务印章或发票专用章，发票限在本市开具。 4、未开具的发票不允许先盖财务章，应即用即盖。 5、一般发票一本用完后应在封面注明日期和累计金额。 6、财务部门应按税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁，已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，经税务机关查验后销毁。 7、如遇丧失发票的状况

35、，应于丧失当日书面报告税务机关，并需在传播媒介上公告声明作废。 8、财务部需加强发票书写格式治理，不符合规定格式的发票，不得作为报销凭证。 二、违反发票治理法规的行为包括： 1、未根据规定领取发票的 2、未根据规定开具发票的 3、未根据规定承受税务机关检查的 4、未根据规定保管发票的 三、专用发票开具要求 1、字迹清晰； 2、不得涂改； 3、工程填写齐全； 4、票物相符，票面金额与实际金额相符； 5、各工程内容正确无误； 6、全部联次一次一具，上下联内容、金额、税额全都； 7、发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章； 8、根据规定的时限开具专用发票； 9、不得拆本使用专用发票； 10、不得超

36、面额开具专用发票； 11、用中文开具专业发票。 以上规定望相关人员仔细执行，不得疏漏。 公司财务部门的规章制度（精选8篇）8 一、财务治理制度： 主要包括日常现金流量的治理、收费治理、仓库治理； （一）财务部负责公司的认证审核，总帐的设置和登记及会计报表的编制、上报，并实施本钱掌握； （二）学习国家财政、税收方面的方针政策，维护公司利益不受侵害，坚持原则，秉公办事； （三）加强经济核算，管好用好资金，严格执行各项开支标准； （四）对财务的各个环节手续清晰，能正确处理各环节帐目。协调和催促财务部门的各项工作，仔细审核各种现金发生事项的收付凭证，严格按审批权限审查各种单据，监视掌握开支范围，不符合

37、规定的一律不予报销； （五）负责设置总帐帐户，审核原始凭证，并汇总登记总帐； （六）指导财务工作的开展，编制和汇总财务规划，监视和检查各财务工作和制度的执行状况； （七）仔细执行税法，做好合理避税工作，按规定正确准时提取各项税金和各项款项，并按时足额上缴； （八）根据编制和汇总会计报表，做到报表准时，数字真实，内容完整，说明清晰，为领导供应完整的数据资料，并按月、季、年写出财务分析，进一步挖掘增收节支的潜力。从经济效益角度，进展可行性分析，为领导决策供应依据，当好领导的参谋； （九）加强财产治理，准时核对帐目，到达帐帐相符，帐实相符； （十）按规定妥当保管好各项凭证、帐簿、报表及核算资料，定期

38、装订整理立卷归档； （十一）财务处理方法应前后各期全都，不得随便变动。如有变动，应当将变动状况和缘由，变动后对公司财务各状况和经营成果的影响，作出书面说明，报董事会和总经理； （十二）帮助和协作各部门的工作，并与财政、税务、银行等有关部门保持亲密联系，沟通信息，发挥作用； （十三）严格根据公司各类合同条款规定要求，对收费实行严格治理，正确使用发票小票和各类促销凭证、治理发票、小票和各种有价证券，避开各种问题的发生； （十四）完成领导布置的各项临时工作。 二、暂借款及预付款审批制度： （一）暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审

39、批权限审批后，由财务部付款； （二）预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购置材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书”，向财务部出具选购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款； （三）以上经济业务发生时，需领用空白支票的，由财务人员在支票上写明日期、用途及限额，由领取人在支票存根上签收。支出时必需填写大小写金额，并准时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须交回财务部留存。遗失支票，领取人必需准时报告财务部并登报声明作废，若支票已被支付，领取人要按被支付金额赔偿； （四）全部借款及预付款，必需在前账结清之前方可再借付。确因业务需要

40、而来不及结清前账，必需向财务总监讲明缘由，经同意前方可再借付； （五）经办人必需在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出三个月不结帐者，财务部有权扣发经办人工资抵偿。 三、费用报销制度： （一）费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必需要求开票单位照实填写发票全部内容，发票涂改、大小写不符、假的发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销； （二）报销费用时必需填写“费用报销单”，全部单据要按性质（如差旅费、款待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必需分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内

41、交通费在限额内填报。全部报销单据的张数和合计金额必需精确无误填写，粘贴要求整齐、美观； （三）报销程序：经办人财务部审核主管部长总经理审批财务部结算； （四）公司除正常费用开支外，其余各项支出必需事先提出规划，按支出审批权限批准后，在规划范围内列支； （五）办公用品的购置：由各部门依据需要，编制规划报财务部审核汇总，按审批权限批准后，由选购人员按规划统一购置，并建立实物帐，具体登记办公用品的进、出状况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准； （六）各部门在开支业务款待费之前，需事先经公司总经理批准。否则，财务部不予报销；若确因工 （七）公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。作需要须乘坐出租车

42、，要事先请示公司分管领导，并在报销单上注明缘由； （八）全部需报销的各种原始单据（包括购置材料和支付工程款），必需在单据所填日期的一个月内报销，超过一个月一律不予报销。 四、惩罚方法 （一）、消失以下状况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍： 1、超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的； 2、用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的； 3、未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的； 4、利用帐户替其他单位和个人套取现金的； 5、未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的； 6、保存帐外款或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存

43、入银行的； 7、违反本规定条款认定应予惩罚的。 （二）、消失以下状况之一的，财务人员应予解聘。 1、违反财务制度，造成财务工作严峻混乱的； 2、拒绝供应或供应虚假的会计凭证、帐表、文件资料的； 3、伪造、变造、谎报、消灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的； 4、利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的； 5、弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露隐秘及贪污挪用公司款项的； 6、在工作范围内发生严峻失误或者由于玩忽职守致使公司利益患病损失的； 7、有其他渎职行为和严峻错误，应当予以辞退的。 五、附则 （一）、本规定由总办负责解释。 （二）、本规定自公布之日起生效。 【公司财务部门的规章制度（精选8篇）】