中矿资源：中矿资源集团股份有限公司重大资产评估报告.PDF

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1、 本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 中 矿 资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到中 矿 资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期 需 进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责期 需 进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任 公 司股东全部权益任 公 司股东全部权益价值项目价值项目 资产评估报告资产评估报告 中水致远评报字中水致远评报字2021第第 010013 号号 （本评估报告共 1 册 本册为第 1 册） 中中中中水水水水致致致致远远远远资资资资产产产产评评评评估估估估有有有有限限限限公公公公司司司司 二二二二二二二二一一一一年年年年四四四四月月月月二二二二十十十十七

2、七七七日日日日 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 2 - 目目 录录 目目 录录 . - 2 - 声声 明明 . - 3 - 摘摘 要要 . - 5 - 正正 文文 . - 7 - 一、一、 委托人、被评估单位概况委托人、被评估单位概况 . - 7 - 二、二、 评估目的评估目的. - 22 - 三、三、 评估对象和评估范围评估对象和评估范围 . - 22 - 四、四、 价值类型及其定义价值类型及其定义. - 28 - 五、五、 评估基准日评估基准日 . - 28 -

3、 六、六、 评估依据评估依据. - 28 - 七、七、 评估方法评估方法. - 33 - 八、八、 收益法的具体评估方法应用收益法的具体评估方法应用. - 34 - 九、九、 评估程序实施过程和情况评估程序实施过程和情况 . - 36 - 十、十、 评估假设评估假设. - 38 - 十一、十一、 评估结论评估结论 . - 40 - 十二、十二、 特别事项说明特别事项说明 . - 41 - 十三十三、 评估报告使用限制说明评估报告使用限制说明 . - 43 - 十四、十四、 资产评估报告日资产评估报告日. - 44 - 资产评估报告附件资产评估报告附件 . - 46 - 中矿资源集团股份有限公司

4、重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 3 - 声声 明明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。 资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除

5、此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。 资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 三、资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。 五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预

6、期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。 六、我们已对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查； 已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 4 - 问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。 七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人

7、应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 5 - 中 矿 资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到中 矿 资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期 需 进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责期 需 进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任 公 司股东全部权益任 公 司股东全部权益价值价值项目项目 资产评估报告资产评估报告 中水致远评报字2021第 010013 号 摘摘 要要 中

8、水致远资产评估有限公司接受中矿资源集团股份有限公司的委托，对中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜涉及的江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益在评估基准日 2020 年 12 月 31 日市场价值进行了评估。 现将本资产评估报告的主要内容摘要说明如下。 一、一、评估目的：评估目的： 根据“中矿资源勘探股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金”时， 中矿资源集团股份有限公司与江西东鹏新材料有限责任公司股东于 2018年 2月签订的中矿资源与孙梅春、钟海华、冯秀伟、熊炬、洪砚钟、时光荣、龙隆、胡志旻和新余春鹏投资管理中心（有限合伙）之业绩承诺补偿协议约定，中矿资源集团

9、股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需对江西东鹏新材料有限责任公司进行减值测试。 本次评估江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益于评估基准日的市场价值，为江西东鹏新材料有限责任公司减值测试提供价值参考。 二、评估对象和评估范围：二、评估对象和评估范围：评估对象为江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益。评估范围为经过审计后江西东鹏新材料有限责任公司的全部资产和负债。 于评估基准日 2020年 12月 31日企业母公司口径总资产账面值为 105,108.88 万元，负债总额账面值为 32,484.06 万元，净资中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料

10、有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 6 - 产账面值为 72,624.82 万元。合并口径总资产账面值为 111,037.35 万元，负债总额账面值为 32,558.17 万元，净资产账面值为 78,479.18 万元，归属于母公司净资产为 78,479.18 万元。 三、价值类型及定义：三、价值类型及定义：本次资产评估确定的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。 四、评估基准日：四、评估基准日：2020 年 12 月 31 日。 五、评估方法：收益法五

11、、评估方法：收益法。 六、评估结论：六、评估结论：经评估，在本报告假设条件下，于评估基准日 2020年 12 月 31 日，委估的江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值为 244,945.13 万元人民币，金额大写：人民币贰拾肆亿肆仟玖佰肆拾伍万壹仟叁佰元整。 七、评估结论使用有七、评估结论使用有效期：效期：根据有关规定，本报告评估结论有效使用期为一年，即自 2020 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 31 日期间有效。 八、对评估结论产生影响的特别事项：八、对评估结论产生影响的特别事项：在使用本评估结论时，提请评估报告使用人关注报告正文中的评估假设和限制条件、特别事项说明

12、 及其对评估结论的影响，并在使用本报告时给予充分考虑。 以上内容摘自资产评估报告正文， 欲了解本评估业务的详细情况和以上内容摘自资产评估报告正文， 欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 7 - 中 矿 资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到中 矿 资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期 需 进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责期 需 进行减

13、值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任 公 司股东全部权任 公 司股东全部权益益价值项目价值项目 资产评估报告资产评估报告 中水致远评报字2021第 010013 号 正正 文文 中矿资源集团股份有限公司： 中水致远资产评估有限公司接受贵公司的委托， 根据国家有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用收益法，对中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估，现将资产评估情况报告如下： 一、一、 委托人、被评估单位概况委托人、被评估单位概况 （一）委托人概况（一）委托人概况 公司名称: 中矿资源集团

14、股份有限公司（以下或简称：中矿资源） 曾用名：中矿资源勘探股份有限公司 统一社会信用代码：911100007002242324 住 所：北京市丰台区海鹰路5号6层613室 法定代表人：王平卫 注册资本：27792.6476万人民币 公司类型：其他股份有限公司(上市) 证券代码：002738 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 8 - 成立日期： 2008 年 02 月 04 日 营业期限： 长期 经营范围：销售化工产品（不含危险化学品）、金属制品；固体矿产勘查、开发；勘

15、查工程施工；区域地质、水文地质、工程地质、环境地质和遥感地质调查；地质测绘；工程地质勘察、岩土工程勘察、设计、治理、监测；水文地质勘察及钻井；矿业投资；专业承包；货物进出口、技术进出口、代理进出口；工程技术研究与开发、技术服务和信息咨询；地质灾害治理工程设计、施工；承包境外地基与基础工程和境内国际招标工程及工程所需的设备、材料进出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；工程机械与设备租赁；会议及展览服务；物业管理；出租办公用房；仓储服务（限外埠分公司使用）；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经

16、批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） （二）被评估单位概况（二）被评估单位概况 1. 企业基本情况 企业名称：江西东鹏新材料有限责任公司（以下或简称：东鹏新材） 统一社会信用代码：913605007239236691 住 所：江西省新余市高新技术经济开发区 法定代表人：孙梅春 注册资本：5000 万人民币 公司类型：其他有限责任公司 成立日期：2000 年 10月 20 日 营业期限：2008 年 06月 18 日至 2038 年 06 月 17 日 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西

17、东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 9 - 经营范围：铷、铯盐、高纯碳酸锂、氟化锂、锂盐产品化工产品（不含化学危险品）有色金属（钨、锡、锑除外）生产、销售/进出口贸易（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2. 被评估单位基准日股东及股权结构 截至 2020 年 12 月 31 日，东鹏新材股东及持股比例如下： 金额单位：人民币万元 序号 股东名称股东名称 出资出资额（额（万元）万元） 出资比例出资比例 1 中矿资源集团股份有限公司 5,000.00 100.00% 合计 5,000.00 100.00% 3. 被评估单位历

18、史沿革 （1）公司成立 东鹏新材系于 2000年 10月 20日在新余市工商行政管理局注册成立的有限公司，成立时的名称为新余市东鹏化工有限责任公司，注册号为3605002000418，住所为新余市北湖路，法定代表人为周小贞，营业期限自 2000 年 10月 20日至 2004 年 10月 19日，经营范围为化工产品（不含危险品）、有色金属（国家有专项规定除外）、纺织品、农副产品销售。 东鹏新材成立时的注册资本为 50 万元，其中，周小贞以货币出资49 万元，占注册资本的 98%，罗小兵以货币出资 1万元，占注册资本的2%。 上述出资经新余恒兴联合会计师事务所审验，并于 2000年 10月 19

19、日出具了验资报告（余恒兴验字2000102 号），截至 2000年 10月18 日，东鹏新材已收到股东投入的货币资本共计 50 万元，实收资本占注册资本的 100%。 东鹏新材成立时工商登记的股权结构如下： 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 10 - 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 周小贞 49 万元 98% 2 罗小兵 1 万元 2% 合计 50 万元 100% （2）2004 年 2 月第一次变更注册资本 2004 年 2 月 12 日，东鹏新材召开股东会，

20、同意公司注册资本由 50万元增加至 200 万元。同日，东鹏新材的股东会相应修订了公司章程。 2004 年 2 月 12 日，新余金山有限责任会计师事务所出具验资报告（余金会验字2004第 23号），截至 2004年 2月 12日，东鹏新材已收到股东新缴纳的注册资本 150 万元，股东全部以货币出资。 2004 年 2 月 12 日，东鹏新材完成了上述事宜的工商变更登记。 本次变更后，东鹏新材工商登记的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 周小贞 190 万元 95% 2 罗小兵 10 万元 5% 合计 200 万元 100% （3）2009 年 2 月第二次变更注册资本 20

21、09 年 2 月 9日，东鹏新材召开股东会，同意公司注册资本由 200万元增加至 500 万元，新增注册资本由钟海华、孙梅春缴纳，其中钟海华以货币出资 166.5万元，孙梅春以货币出资 133.5万元。同日，东鹏新材的股东会相应修订了公司章程。 2009 年 2 月 18 日，新余金山有限责任会计师事务所出具验资报告 （余金会验字2009第 009号），截至 2009年 2月 18日，东鹏新材已收到股东新缴纳的注册资本 300 万元，股东全部以货币出资。 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远

22、资产评估有限公司 - 11 - 本次变更后，东鹏新材工商登记的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 周小贞 190 万元 38% 2 钟海华 166.5 万元 33.3% 3 孙梅春 133.5 万元 26.7% 5 罗小兵 10 万元 2% 合计 500 万元 100% （4）2010 年 6 月第一次股权转让 2010 年 6 月 10 日，东鹏新材召开股东会，同意股东周小贞、罗小兵分别将其持有的东鹏新材 38%股权、2%股权转让给孙梅春，公司法定代表人由周小贞变更为孙梅春，免去周小贞执行董事职务，任命孙梅春为东鹏新材新任执行董事，免去罗小兵监事职务，任命钟海华为东鹏新材新

23、任监事。同日，东鹏新材的股东会相应修订了公司章程。 2010 年 6 月 10 日，周小贞、罗小兵分别与孙梅春签署了股权转让协议，周小贞、罗小兵分别将其持有的东鹏新材 38%股权、2%股权以 190 万元、10 万元转让给孙梅春。 2010 年 6 月 23 日，东鹏新材完成了上述事宜的工商变更登记。 本次变更后，东鹏新材工商登记的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 孙梅春 333.5 万元 66.7% 2 钟海华 166.5 万元 33.3% 合计 500 万元 100% （5）2011 年 3 月第三次变更注册资本 2011 年 3月 10日，东鹏新材召开股东会，同意公司

24、注册资本由 500万元增加至 1,000 万元，新增注册资本由孙梅春、钟海华缴纳，其中孙中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 12 - 梅春以货币出资 333.5万元，钟海华以货币出资 133.5万元。同日，东鹏新材的股东会相应修订了公司章程。 2011 年 3 月 17 日，新余金山有限责任会计师事务所出具验资报告 （余金会验字2011第 126号），截至 2011年 3月 17日，东鹏新材已收到股东新缴纳的注册资本 500 万元，股东全部以货币出资。 2011 年 3

25、 月 22 日，东鹏新材完成了上述事宜的工商变更登记。 本次变更后，东鹏新材工商登记的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 孙梅春 667 万元 66.7% 2 钟海华 333 万元 33.3% 合计 1,000 万元 100% （6）2012 年 8 月第四次变更注册资本 2012年 8月 16日， 东鹏新材召开股东会， 同意公司注册资本由 1,000万元增加至 2,000 万元，新增注册资本由孙梅春、钟海华缴纳，其中孙梅春以货币出资 667 万元，钟海华以货币出资 333 万元。同日，东鹏新材的股东会相应修订了公司章程。 2012 年 8 月 31 日，江西华泰会计师事务所

26、有限公司新余分所出具验资报告（赣华泰会新余验字2012第 205 号），截至 2012 年 8月 21日，东鹏新材已收到股东新缴纳的注册资本 1,000万元，股东全部以货币出资。 本次变更后，东鹏新材工商登记的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 孙梅春 1,334 万元 66.7% 2 钟海华 666 万元 33.3% 合计 2,000 万元 100% 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 13 - （7）2013 年 1 月第五次变更注册资本暨第二次股

27、权转让 2013年 1月 14日， 东鹏新材召开股东会， 同意公司注册资本由 2,000万元增加至 4,000 万元，新增注册资本由孙梅春、钟海华、时光荣、龙隆、洪砚钟、熊炬、冯秀伟缴纳，其中孙梅春、钟海华分别以截至 2012年 12月 31日的未分配利润 600.3万元、299.7万元转增实收资本，时光荣、龙隆、洪砚钟、熊炬、冯秀伟分别以货币出资 198万元、198万元、198 万元、220万元、286万元。同日，东鹏新材的股东会相应修订了公司章程。 2013 年 1 月 21 日，江西华泰会计师事务所有限公司新余分所出具验资报告（赣华泰会新余验字2013第 018 号），截至 2013 年

28、 1月 18日，东鹏新材已收到股东新缴纳的注册资本 2,000万元，其中货币资本 1,100 万元，由新增股东时光荣、龙隆、洪砚钟、熊炬、冯秀伟缴纳，未分配利润转增 900 万元由原股东孙梅春、钟海华缴纳。 本次变更后，东鹏新材工商登记的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 孙梅春 1,934.3 万元 48.36% 2 钟海华 965.7 万元 24.14% 3 冯秀伟 286 万元 7.15% 4 熊炬 220 万元 5.5% 5 龙隆 198 万元 4.95% 6 洪砚钟 198 万元 4.95% 7 时光荣 198 万元 4.95% 合计 4,000 万元 100% （

29、8）2013 年 12 月第六次变更注册资本 2013 年 12月 20日，东鹏新材召开临时股东会，同意公司注册资本中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 14 - 由 4,000 万元增加至 5,000万元，新增注册资本由孙梅春、钟海华缴纳，其中孙梅春以货币出资 667 万元，钟海华以货币出资 333 万元。同日，东鹏新材的股东会相应修订了公司章程。 2014年 1月 9日， 江西华泰会计师事务所有限公司新余分所出具 验资报告（赣华泰会新余验字2014第 009 号），截

30、至 2014 年 1 月 9日，东鹏新材已收到股东新缴纳的注册资本 1,000 万元，股权全部以货币缴纳。 2014 年 1 月 13 日，东鹏新材完成了上述事宜的工商变更登记。 本次变更后，东鹏新材工商登记的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例 1 孙梅春 2601.30 52.03% 2 钟海华 1298.70 25.97% 3 冯秀伟 286.00 5.72% 4 熊炬 220.00 4.4% 5 龙隆 198 .00 3.96% 6 洪砚钟 198.00 3.96% 7 时光荣 198.00 3.96% 合计 5,000.00 100% （9）2016 年 1 月第

31、三次股权转让 2016 年 1月 24日，东鹏新材召开股东会，同意股东冯秀伟、龙隆、时光荣、洪砚钟分别将其持有的东鹏新材 1%股权、0.7%股权、0.69%股权、0.11%股权转让给胡志旻。同日，东鹏新材的股东会相应修订了公司章程。 2016 年 1 月 25 日，为激励北京奥凯元核心高管胡志旻，冯秀伟、龙隆、时光荣、洪砚钟分别与胡志旻签署了股权转让协议，冯秀伟、中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 15 - 龙隆、 时光荣、 洪砚钟分别将其持有的东鹏新材1%股权、 0.

32、7%股权、 0.69%股权、0.11%股权以 90.5 万元、63.35 万元、62.445 万元、9.955 万元转让给胡志旻。 本次变更后，东鹏新材工商登记的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例 1 孙梅春 2601.30 52.03% 2 钟海华 1298.70 25.97% 3 冯秀伟 236.00 4.72% 4 熊炬 220.00 4.4% 5 洪砚钟 192.50 3.85% 6 时光荣 163.50 3.27% 7 龙隆 163.00 3.26% 8 胡志旻 125.00 2.5% 合计 5,000.00 5,000 .00 （10）2017 年 12 月第

33、三次股权转让 2017 年 12月 18日，东鹏新材召开股东会，同意孙梅春、钟海华、冯秀伟、熊炬、洪砚钟、时光荣、龙隆和胡志旻分别将其持有的东鹏新材 0.67%股权、0.33%股权、0.06%股权、0.06%股权、0.05%、0.04%、0.04%和 0.03%转让给新余春鹏投资管理中心 （有限合伙） ； 同意孙梅春、钟海华、冯秀伟、熊炬、洪砚钟、时光荣、龙隆和胡志旻分别将其持有的东鹏新材 5.20%股权、2.60%股权、0.47%股权、0.44%股权、0.39%、0.33%、0.33%和 0.25%转让给富海股投邦（芜湖）四号股权投资合伙企业（有限合伙）。 2017 年 12月 18日，上述

34、交易方分别签署股权转让协议，2017年 12 月 25 日，东鹏新材完成上述事宜的工商变更登记。 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 16 - 本次变更后，东鹏新材的股权结构如下： 序号 股东名称股东名称 出资额（万元）出资额（万元） 出资比例出资比例 1 孙梅春 2,307.77 46.16% 2 钟海华 1,152.16 23.04% 3 冯秀伟 209.37 4.19% 4 熊炬 195.18 3.90% 5 洪砚钟 170.78 3.42% 6 时光荣 145.

35、05 2.90% 7 龙隆 144.61 2.89% 8 胡志旻 110.9 2.22% 9 新余春鹏投资管理中心 （有限合伙） 64.19 1.28% 10 富海股投邦（芜湖）四号股权投资合伙企业（有限合伙） 500 10.00% 11 合计 5,000.00 100.00% 2018 年 8月中矿资源集团股份有限公司收购了孙梅春、钟海华、冯秀伟、熊炬、洪砚钟、时光荣、龙隆、胡志旻、新余春鹏投资管理中心（有限合伙）、富海股投邦（芜湖）四号股权投资合伙企业（有限合伙）分别所持有东鹏新材的股权，东鹏新材成为中矿资源 100%全资子公司。 序号 股东名称股东名称 出资额（万元）出资额（万元） 出资

36、比例出资比例 1 （中矿资源勘探股份有限公司）中矿资源集团股份有限公司 5,000.00 100.00% 2 合计 5,000.00 100.00% 4. 被评估单位组织架构 东鹏新材实行董事会领导下的总经理负责制，股东会为公司最高权力机构，各股东按照出资比例行使表决权。 具体组织结构如下图： 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 17 - 股东会股东会董事会董事会总经理总经理销售部销售部采购部采购部财务部财务部办公室办公室生产部生产部研发部研发部安环部安环部锂盐车间锂盐

37、车间铷盐车间铷盐车间铷铯车间铷铯车间动力车间动力车间工程部工程部化验室化验室品管部品管部 5. 被评估单位截止评估基准日和前二年主要经营状况 （1）主要经营业务 东鹏新材主要从事高纯锂盐、铷盐、铯盐等轻稀有金属的研发、生产和销售。东鹏新材是国内锂电池材料的主要供应商以及国内最大的铯盐、铷盐生产商和供应商。 （2）主要经营状况 根据经审计后的财务报表，截止评估基准日，东鹏新材母公司口径下资产总额账面值 105,108.88 万元，负债总额账面值为 32,484.06万元，净资产账面值为 72,624.82 万元。 母公司口径评估基准日及历史年度财务状况和经营业绩概况表 金额单位：人民币万元 项目

38、 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 总资产 60,474.55 82,847.77 105,108.88 长期股权投资 1,201.85 1,201.85 1,201.85 负债 6,405.83 16,981.08 32,484.06 净资产 54,068.72 65,866.69 72,624.82 项目 2018 年度 2019 年度 2020 年度 营业收入 44,972.47 47,580.46 45,936.30 利润总额 24,444.05 19,866.92 31,349.92 净利润 24,448.89 16

39、,797.98 28,258.12 经营净现金流 15,620.12 -3,109.09 15,737.68 投资净现金流 -6,399.69 -12,392.46 13,743.90 筹资净现金流 0.00 0.00 5,310.69 净现金流合计 9,800.91 -15,559.09 34,719.72 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 18 - 合并口径评估基准日及历史年度财务状况和经营业绩概况表合并口径评估基准日及历史年度财务状况和经营业绩概况表 金额单位：

40、人民币万元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 总资产 68,627.96 95,625.35 111,037.35 负债 6,652.75 17,408.45 32,558.17 净资产 61,975.20 78,216.89 78,479.18 归属母公司股东权益合计 61,975.20 78,216.89 78,479.18 项目 2018 年度 2019 年度 2020 年度 营业收入 60,702.68 61,521.76 59,592.32 利润总额 28,105.65 25,750.62 26,024.26

41、净利润 23,285.95 21,241.69 21,762.29 归属于母公司股东的净利润 23,285.95 21,241.69 21,762.29 经营净现金流 17,667.35 -311.65 22,487.08 投资净现金流 -6,797.32 -14,392.46 12,741.30 筹资净现金流 0.00 0.00 5,310.69 净现金流合计 11,450.50 14,761.65 40,466.52 6. 子公司概况 序序号号 被投资单位名称被投资单位名称 投资日期投资日期 投资比例投资比例 备注备注 1 江西东鹏（宜春）新材料有限责任公司 2012/10/25 100%

42、 2 北京奥凯元科技发展有限公司 2001/7/12 100% 3 上海春鹏国际贸易有限公司 2014/9/2 100% 认缴出资 （1）江西东鹏（宜春）新材料有限责任公司 企业基本情况 企业名称：江西东鹏（宜春）新材料有限责任公司（以下或简称：东鹏宜春） 统一社会信用代码：91360900056403386A 住 所：江西省宜春市宜春经济开发区 法定代表人：钟海华 注册资本：1000 万人民币 公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评

43、估有限公司 - 19 - 成立日期：2012 年 10月 25 日 营业期限：2012 年 10月 25 日至 2062 年 10 月 24 日 经营范围：铷、铯盐、高纯碳酸锂、氟化锂、锂盐产品生产、销售；化工产品（不含化学危险品）生产、销售；有色金属（钨、锡、锑除外）生产、销售；进出口贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 江西东鹏（宜春）新材料有限责任公司基准日股东及股权结构 截至 2020年 12月 31日，东鹏新材（宜春）新材料有限责任公司股东及持股比例如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资比例 1 江西东鹏新材料有限责任公司

44、 1000 1000 100% 合计 1000 1000 100% 截止基准日江西东鹏（宜春）新材料资产总额 856.69万元，负债 2.55 万元，净资产 854.14 万元；2020 年度收入 0.00万元，净利润-0.30万元。 （2）北京奥凯元科技发展有限公司 企业基本情况 企业名称：北京奥凯元科技发展有限公司 统一社会信用代码：91110102722656685U 住 所：北京市丰台区西四环南路 101 号 5层 5006B 号 法定代表人：罗红勇 注册资本：200 万人民币 公司类型：有限责任公司(法人独资) 成立日期：2001 年 7月 2 日 营业期限：2001 年 7月 2

45、日至 2021 年 7 月 1 日 经营范围：销售食品；技术开发、技术咨询、技术服务；销售金属中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 20 - 材料、矿产品、仪器仪表、机械设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、五金交电（不含电动自行车）、日用品、汽车配件、制冷空调设备；货物进出口；技术进出口；代理进出口。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项

46、目的经营活动。） 北京奥凯元科技发展有限公司基准日股东及股权结构 截至 2020年 12月 31日，北京奥凯元科技发展有限公司股东及持股比例如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资 额（万元） 实缴出资 额（万元） 出资比例 1 江西东鹏新材料有限责任公司 200 200 100% 合计 200 200 100% 截止基准日北京奥凯元资产总额 9,624.18 万元，负债 5,749.75 万元， 净资产 3,874.43 万元； 2020年度收入 10,709.71 万元， 净利润 2,908.70万元。 （3）上海春鹏国际贸易有限公司 企业基本情况 企业名称：上海春鹏国际贸易有限公司 统一社

47、会信用代码：913101153123075894 住 所：中国（上海）自由贸易试验区西里路 55 号 1159A 室 法定代表人：孙梅春 注册资本：3000 万人民币 公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） 成立日期：2014 年 9月 2 日 营业期限：2014 年 9月 2 日至 2034 年 9 月 1 日 经营范围：销售食品；技术开发、技术咨询、技术服务；销售金属中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 21 - 材料、矿产品、仪器仪表、机械设备、电子

48、产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、五金交电（不含电动自行车）、日用品、汽车配件、制冷空调设备；货物进出口；技术进出口；代理进出口。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 上海春鹏国际贸易有限公司基准日股东及股权结构 截至 2020年 12月 31日，上海春鹏国际贸易有限公司股东及持股比例如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资比例 1 江西东鹏新材料有限责任公司 3000 0 100% 合计 3000 0 100% 截

49、止基准日上海春鹏资产总额 3,062.72 万元，负债 735.08万元，净资产 2,327.64万元； 2020 年度收入 3,017.25万元， 净利润 595.76万元。 （三）（三）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 资产评估委托合同约定无其他资产评估报告使用人。 除国家法律法规另有规定外，任何未经资产评估机构和委托人确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为资产评估报告使用人。 （四）委托人与被评估单位之间的关系（四）委托人与被评估单位之间的关系 2018 年 7 月 31 日中矿资源收到了中国证券监督管理委员会【证监许可（201

50、8）1205 号】“关于核准中矿资源向孙梅春等发行股份购买资产并募集配套资金的批复”，2018 年 8 月，委托人中矿资源收购了被评估单位东鹏新材料 100%股权， 成为东鹏新材股东， 被评估单位东鹏新材料为委托人中矿资源的全资子公司。 中矿资源集团股份有限公司重大资产重组业绩承诺到期需进行减值测试事宜所涉及江西东鹏新材料有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 - 22 - 二、二、 评估评估目的目的 根据“中矿资源集团股份有限公司（中矿资源勘探股份有限公司）发行股份购买资产并募集配套资金”时， 中矿资源集团股份有限公司与江西东鹏新材料有限责任公司股东于2018