成都理工大学会计系创新实习之11 总账.xls

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1、总总分分类类账账科目：库存现金第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额3,000.00借3,000.0031科汇12 1-31日累计发生额4,000.005,000.00借2,000.00本月累计4,000.005,000.00本年合计7,000.005,000.00总总分分类类账账科目：银行存款第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额3,100,000.00借3,100,000.0031科汇12 1-31日累计发生额4,477,800.003,163,250.00借4,414,550.00本月累计4,477,800.00

2、3,163,250.00本年合计7,577,800.003,163,250.00总总分分类类账账科目：其他货币资金第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额2,001,000.00借2,001,000.00本月累计0.00本年合计2,001,000.00总总分分类类账账科目：交易性金融资产第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额60,000.00借60,000.00本月累计0.00本年合计60,000.00总总分分类类账账科目：应收票据第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额2,550,0

3、00.00借2,550,000.0031科汇12 1-31日累计发生额1,125,000.00借1,425,000.00本月累计0.001,125,000.00本年合计2,550,000.001,125,000.00总总分分类类账账科目：应收账款第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额3,950,000.00借3,950,000.0031科汇12 1-31日累计发生额277,800.001,277,800.00借2,950,000.00本月累计277,800.001,277,800.00本年合计4,227,800.001,277,800.00总总分分类类账账

4、科目：预付账款第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额185,000.00借185,000.00本月累计0.00本年合计185,000.00总总分分类类账账科目：其他应收款第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额10,000.00借10,000.00本月累计0.00本年合计10,000.00总总分分类类账账科目：原材料第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额30,000.00借30,000.0031科汇12 1-31日累计发生额140,000.0044,000.00借126,000.00

5、本月累计140,000.0044,000.00本年合计170,000.0044,000.00总总分分类类账账科目：包装物第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额480,000.00借480,000.00本月累计0.00本年合计480,000.00总总分分类类账账科目：低值易耗品第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额50,000.00借50,000.00本月累计0.00本年合计50,000.00总总分分类类账账科目：库存商品第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额3,890,000.00

6、借3,890,000.0031科汇12 1-31日累计发生额157,300.00560,000.00借3,487,300.00本月累计157,300.00560,000.00本年合计4,047,300.00560,000.00总总分分类类账账科目：长期股权投资第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额950,000.00借950,000.0031科汇12 1-31日累计发生额1,920,000.00借2,870,000.00本月累计1,920,000.00本年合计2,870,000.00总总分分类类账账科目：固定资产第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷

7、方金额方向余额月日121期初余额3,000,000.00借3,000,000.0031科汇12 1-31日累计发生额80,500.00145,000.00借2,880,400.00本月累计80,500.00145,000.00本年合计3,080,500.00145,000.00总总分分类类账账科目：累计折旧第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额360,000.00贷360,000.0031科汇12 1-31日累计发生额15,000.0011,700.00贷356,700.00本月累计15,000.0011,700.00本年合计15,000.00371,70

8、0.00总总分分类类账账科目：投资性房地产第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额800,000.00借800,000.00本月累计0本年合计800,000.00总总分分类类账账科目：投资性房地产累计折旧第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额96,000.00贷96,000.0031科汇12 1-31日累计发生额2,500.00贷98,500.00本月累计2,500.00本年合计98,500.00总总分分类类账账科目：在建工程第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额3,100,000.

9、00借3,100,000.00本月累计0.00本年合计3,100,000.00总总分分类类账账科目：短期借款第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额250,000.00贷250,000.0031科汇12 1-31日累计发生额250,000.00平0本月累计250,000.000本年合计250,000.00250,000.00总总分分类类账账科目：应付票据第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额10,000.00贷10,000.00本月累计0.00本年合计10,000.00总总分分类类账账科目：应付账款第 1 页2012年凭

10、证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额600,000.00贷600,000.0031科汇12 1-31日累计发生额6,850.00170,650.00贷763,800.00本月累计6,850.00170,650.00本年合计6,850.00770,650.00总总分分类类账账科目：其他应付款第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额10,000.00贷10,000.00311-31日累计发生额9,000.00贷19,000.00本月累计9,000.00本年合计19,000.00总总分分类类账账科目：应付职工薪酬第 1 页2012年凭证字号摘 要

11、借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额380,000.00贷380,000.0031科汇12 1-31日累计发生额141,000.00贷521,000.00本月累计141,000.00本年合计521,000.00总总分分类类账账科目：应交税费第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额128,000.00贷128,000.0031科汇12 1-31日累计发生额245,150.00390,050.00贷272,900.00本月累计245,150.00390,050.00本年合计245,150.00518,050.00总总分分类类账账科目：资本公积第 1 页20

12、12年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额9,000,000.00贷9,000,000.0031科汇12 1-31日累计发生额192,000.00贷9,192,000.00本月累计192,000.00本年合计9,192,000.00总总分分类类账账科目：长期借款第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额1,600,000.00贷1,600,000.0031科汇12 1-31日累计发生额80,000.00贷1,520,000.00本月累计80,000.000本年合计80,000.001,600,000.00总总分分类类账账科目：股本第 1 页

13、2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额10,000,000.00贷10,000,000.0031科汇12 1-31日累计发生额200,000.00贷10,200,000.00本月累计200,000.00本年合计10,200,000.00总总分分类类账账科目：盈余公积第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额500,000.00贷500,000.0031科汇12 1-31日累计发生额350,000.00贷150,000.00本月累计350,000.000本年合计350,000.00500,000.00总总分分类类账账科目：利润分配第

14、1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额380,000.00贷380,000.0031科汇12 1-31日累计发生额724,850.00贷1,104,850.00本月累计724,850.00本年合计1,104,850.00总总分分类类账账科目：主营业务收入第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额7,500,000.007,500,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额960,000.00960,000.00平0.00本月累计960,000.00960,000.00本年合计8,460,000.008

15、,460,000.00总总分分类类账账科目：其他业务收入第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额180,000.00180,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额100,000.00100,000.00平0.00本月累计100,000.00100,000.00本年合计280,000.00280,000.00总总分分类类账账科目：投资收益第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额40,000.0040,000.00平0.00本月累计00本年合计40,000.0040,000.00总总分

16、分类类账账科目：营业外收入第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额35,000.0035,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额1,210,000.001,210,000.00平0.00本月累计1,210,000.001,210,000.00本年合计1,245,000.001,245,000.00总总分分类类账账科目：主营业务成本第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额3,500,000.003,500,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额560,000.005

17、60,000.00平0.00本月累计560,000.00560,000.00本年合计4,060,000.004,060,000.00总总分分类类账账科目：销售费用第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额300,000.00300,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额26,100.0026,100.00平0.00本月累计26,100.0026,100.00本年合计326,100.00326,100.00总总分分类类账账科目：管理费用第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额900,0

18、00.00900,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额41,400.0041,400.00平0.00本月累计41,400.0041,400.00本年合计941,400.00941,400.00总总分分类类账账科目：财务费用第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额15,000.0015,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额84,800.0084,800.00平0.00本月累计84,800.0084,800.00本年合计99,800.0099,800.00总总分分类类账账科目：资产减值损失第 1 页2012年凭

19、证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额8,000.008,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额102,000.00102,000.00平0.00本月累计102,000.00102,000.00本年合计110,000.00110,000.00总总分分类类账账科目：营业外支出第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额100,000.00100,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额340,500.00340,500.00平0.00本月累计340,500.00340,500.00本年合计4

20、40,500.00440,500.00总总分分类类账账科目：营业税及附加第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-11月累计发生额500,000.00500,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额102,500.00102,500.00平0.00本月累计102,500.00102,500.00本年合计602,500.00602,500.00总总分分类类账账科目：坏账准备第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额40,000.00借40,000.00本月累计40,000.00本年合计40,0

21、00.00总总分分类类账账科目：实收资本第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额4,000,000.00贷4,000,000.00本月累计4,000,000.00本年合计4,000,000.00总总分分类类账账科目：委托加工物资第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额9,500.009,500.00平0.00本月累计9,500.009,500.00本年合计9,500.009,500.00总总分分类类账账科目：持有至到期投资第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向

22、余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额450,000.00借450,000.00本月累计450,000.00本年合计450,000.00总总分分类类账账科目：长期股权投资减值准备第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额100,000.00贷100,000.00本月累计100,000.00本年合计100,000.00总总分分类类账账科目：无形资产第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额1,000,000.00借1,000,000.0031科汇12 1-31日累计发生额150,000.00350

23、,000.00借800,000.00本月累计150,000.00350,000.00本年合计1,150,000.00350,000.00总总分分类类账账科目：生产成本第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额1,055,000.00借1,055,000.0031科汇12 1-31日累计发生额148,200.00107,800.00借1,095,400.00本月累计148,200.00107,800.00本年合计1,203,200.00107,800.00总总分分类类账账科目：其他业务成本第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1211-1

24、1月累计发生额60,000.0060,000.00平0.0031科汇12 1-31日累计发生额2,500.002,500.00平0.00本月累计2,500.002,500.00本年合计62,500.0062,500.00总总分分类类账账科目：存货减值准备第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额2,000.00贷2,000.00本月累计2,000.00本年合计2,000.00总总分分类类账账科目：材料采购第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额40,000.00平40,000.

25、00本月累计40,000.00本年合计40,000.00总总分分类类账账科目：所得税费用第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日121期初余额700,000.00贷700,000.0031科汇12 1-31日累计发生额245,050.00293,050.00贷748,000.00本月累计245,050.00293,050.00本年合计245,050.00993,050.00总总分分类类账账科目：制造费用第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额17,800.0017,800.00平0.00本月累计17,800.00

26、17,800.00本年合计17,800.0017,800.00总总分分类类账账科目：长期待摊费用第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额80,000.00借80,000.00本月累计80,000.00本年合计80,000.00总总分分类类账账科目：本年利润第 1 页121期初余额2,300,000.00贷2,300,000.0031科汇12 1-31日累计发生额1,259,800.002,240,000.00平3,280,200.00本月累计1,259,800.002,240,000.00本年合计1,259,800.004,540,000.00总总分分类类账账科目：固定资产清理第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇12 1-31日累计发生额130,500.00130,500.00平0.00本月累计130,500.00130,500.00本年合计130,500.00130,500.00总总分分类类账账科目：预收账款第 1 页2012年凭证字号摘 要借方金额贷方金额方向余额月日1231科汇121-31日累计发生额60,000.0060,000.00平0.00本月累计60,000.0060,000.00本年合计60,000.0060,000.00