天源迪科:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书.PDF
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1、 深圳天源迪科信息技术股份有限公司深圳天源迪科信息技术股份有限公司 SHENZHEN TIANYUAN DIC INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD 深圳市高新区南区市高新技术工业村 T3 栋 B3 楼 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人(主承销商)保荐人(主承销商) 深圳市深圳市 福田区福田区 益田路益田路 江苏大厦江苏大厦 A 座座 3845 楼楼 创业板投资风险提示:创业板投资风险提示:本次股票发行后拟在创业板市场上市,该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点,投资者面
2、临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素,审慎作出投资决定。 深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 1 深圳天源迪科信息技术股份有限公司深圳天源迪科信息技术股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 发行股票类型:人民币普通股 每股面值:人民币一元 发行股数:不超过 2,700 万股 预计发行时间:2010 年 1 月 7 日 发行后总股本:不超过 10,460 万股 拟上市的证券交易所:深圳证券交易所 本次发行前股东所持股份的流通限制: 本公司股东陈友 (持 15,
3、379,000 股) 、 吴志东 (持 12,168,000股)、陈鲁康(持 10,478,000 股)、天泽投资(持 9,971,000股)、李谦益(持 8,112,000 股)、谢晓宾(持 8,112,000股)、杨文庆(持 3,380,000 股)均承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理其直接和间接持有的本公司股份,也不由公司回购该部分股份。 本公司股东李堃(持 5,000,000 股)、王怀东(持 5,000,000股)承诺:自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或委托他人管理其直接和间接持有的本公司股份,也不由公司回购该部分股份。 担任公司董事、高级管理人员的股
4、东陈友、陈鲁康、李谦益、谢晓宾以及担任董事的股东吴志东、杨文庆还承诺:除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五; 离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。 招股说明书签署日: 2009 年 12 月 14 日 保荐人(主承销商): 招商证券股份有限公司 深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 2 发行人声明 发行人声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保
5、证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法等的规定,股票依法发行后,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 3 重大事项提示重大事项提示 本公司提请投资者注意以下重大事项: 1、本次发行前公司总股本 7,760 万股,本次拟发行不超过 2,700 万股人民币普通股,发行后总股本不超过 10,460 万股。上述股
6、份全部为流通股。本公司股东陈友、吴志东、陈鲁康、天泽投资、谢晓宾、李谦益、杨文庆均承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内, 不转让或委托他人管理其直接和间接持有的本公司股份,也不由公司回购该部分股份。本公司股东李堃、王怀东承诺:自公司股票上市之日起十二个月内, 不转让或委托他人管理其直接和间接持有的本公司股份,也不由公司回购该部分股份。 担任公司董事、高级管理人员的股东陈友、陈鲁康、李谦益、谢晓宾以及担任董事的股东吴志东、杨文庆还承诺:除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。上述承诺期限届满后,上述股份可
7、以上市流通。 2、 2009 年 7 月 20 日召开的公司 2009 年第二次临时股东大会审议通过了 关于深圳天源迪科信息技术股份有限公司股票发行前滚存利润分配的议案,根据该议案,公司首次公开发行股票前滚存利润由发行后的公司新老股东共享。 3、市场竞争风险。公司专注于电信行业与公安行业应用软件的开发,多年来通过自身技术的不断积累和对行业需求的研究和把握, 产品均已通过了电信和公安行业软件产品测试与认证,具有较强的竞争能力。但随着参与竞争的软件企业数量不断增加和市场竞争不断加剧, 若未来公司研发的软件产品未能通过电信运营商的测试或认证,公司竞争优势将会受到较大影响。 4、受电信行业影响的风险。
8、公司的主要业务之一是为电信行业提供电信业务支撑系统应用软件,收入有较大比例来自电信行业。公司未来仍将专注于电信行业应用软件业务, 电信行业的发展和行业相关政策的变化将会对公司的经营有一定的影响。 5、客户集中导致的风险。公司的客户主要集中在电信行业,目前公司在电信行业的客户包括中国电信集团下属的9家省级公司和中国联通集团的8家省级分公司,公司尚未进入中国移动集团,因此公司的客户总量较少。如果公司的产深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 4 品质量、服务水平不被客户认可,将可能丧失与客户的合作机会,对公司盈利情况造成不利影响。 6、核心技术泄密或被侵权的风险
9、。技术优势是公司在行业中保持竞争优势的最主要因素之一。目前公司拥有 49 项计算机软件著作权,均属于公司的核心技术。核心技术是公司发展的基础,如果公司核心技术泄密或计算机软件著作权被侵权,则会对公司生产经营造成较大负面影响。 7、新产品开发风险。公司存在新产品开发的技术风险和市场风险。计算机及软件技术发展日新月异,更新换代频繁,如果公司错误预测软件技术的发展趋势,会导致使用落后的技术开发新产品,或新产品开发失败;此外,新产品的市场潜力取决于市场的成熟度及公司对新产品的推广力度, 如果公司开发的新产品市场不成熟或不符合市场需求,公司又不能及时调整产品方向,会给公司的生产经营造成较大的影响。 8、
10、公司股权相对分散,使得公司上市后有可能成为被收购对象,如果公司被收购,会导致公司控制权发生变化,可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。 为使公司在上市后继续保持股权结构及经营决策的稳定, 本公司全体股东均承诺锁定股份,其中陈友、吴志东、陈鲁康、天泽投资、李谦益、谢晓宾和杨文庆(前述七名股东合计持有本公司股份 6,760 万股,占本公司总股本的 87.11%)承诺自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或委托他人管理其直接和间接持有的本公司股份,也不由公司回购该部分股份。 为使公司分散的股权结构不影响公司治理的有效性, 本公司依法制定了健全的股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则
11、、对外担保管理规定、关联交易公允决策制度等公司内部管理制度。本公司设置了独立董事,强化对董事会及经理层的约束和监督,更好地维护公司及中小股东利益。根据本公司的公司章程及累积投票制实施细则的规定,本公司董事、监事选任实施累积投票制。根据累积投票制实施细则的规定,本公司任何股东单独均不能通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 5 选任。在股权结构分散的情况下,本公司通过严格按照公司法、公司章程及公司内部制度对公司进行管理,从而确保公司治理的有效性。 9、本公司为国家高新技术企业,有效期三年(2008 年2010
12、 年),执行15%的企业所得税税率。此外,本公司被认定为 2007 年度、2008 年度国家规划布局内重点软件企业,2007 年度、2008 年度实际减按 10%的税率缴纳企业所得税。截至本招股说明书签署日,2009 年度国家规划布局内重点软件企业尚未开始认证,本公司 2009 年 1-9 月暂按 15%的企业所得税税率预缴企业所得税。 若未来国家的税收政策、 高新技术企业或国家规划布局内重点软件企业认定的条件发生变化导致公司不符合高新技术企业或国家规划布局内重点软件企业认定的相关条件,或公司因自身原因不再符合高新技术企业、国家规划布局内重点软件企业认定的相关条件,公司的所得税率将会发生变化,
13、这将对公司的税后利润产生一定的影响,故公司存在税收优惠政策变动风险。 10、 本公司本次发行的申报会计师为深圳南方民和会计师事务所有限责任公司,该所拟被中审国际会计师事务所有限公司吸收合并,其法人主体及证券期货业务审计资格将存续至 2010 年 6 月 30 日。该所为本次发行出具了审计报告、内部控制鉴证报告、非经常性损益情况的审核报告、纳税情况的审阅报告、原始财务报表与申报财务报表差异的审阅报告及其他中国证券监督管理委员会要求的报告和说明,中审国际会计师事务所有限公司对相关报告和说明逐一进行了复核,认为有关报告符合中国注册会计师审计准则的要求,相关说明客观公正地反映了本公司的财务状况和业务现
14、状。 中审国际会计师事务所有限公司出具承诺, 对深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司申报首次公开发行股票并在创业板上市出具的相关报告和说明的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 请投资者对发行人上述重大事项提示予以特别关注, 并仔细阅读招股说明书中“风险因素”、“同业竞争与关联交易”、“其他重要事项”等章节。深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 6 目录目录 第一节 释义 . 9 第一节 释义 . 9 第二节 概览 . 16第二节 概览 . 16 一、发行人简介 . 16 二、发行人股东简介 . 23 第三节 本次发行概况 . 27第三节 本
15、次发行概况 . 27 第四节 风险因素 . 31第四节 风险因素 . 31 一、市场风险 . 31 二、技术风险 . 33 三、股权分散带来的风险 . 34 四、人力资源风险 . 35 五、财务风险 . 35 六、税收优惠政策变动风险 . 37 七、募集资金投资项目风险 . 38 八、净资产收益率被摊薄的风险 . 38 九、管理风险 . 38 第五节 发行人基本情况 . 40第五节 发行人基本情况 . 40 一、发行人的设立及改制重组情况 . 40 二、发行人设立以来重大资产重组情况 . 45 三、发行人组织结构 . 45 四、发行人控股子公司、参股公司简要情况 . 52 五、持有发行人 5%
16、以上股份的主要股东的基本情况. 53 六、发行人股本情况 . 55 七、工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股等情况 . 58 八、发行人员工及其社会保障情况 . 58 九、持股 5%以上主要股东及董事、监事、高级管理人员的重要承诺. 59 第六节 业务与技术 . 61第六节 业务与技术 . 61 一、公司主营业务及其变化情况 . 61 二、发行人所处行业基本情况 . 61 三、公司主营业务情况 . 101 四、主要固定资产与无形资产 . 128 五、特许经营、境外经营的情况 . 135 六、核心技术及核心技术产品收入情况 . 135 七、公司的技术储备情况 . 139 八、核心技术人员
17、及公司取得的成果 . 144 第七节 同业竞争与关联交易. 146第七节 同业竞争与关联交易. 146 一、同业竞争 . 146 二、关联交易 . 147 第八节 董事、监事、高级管理人员与其他核心人员. 154第八节 董事、监事、高级管理人员与其他核心人员. 154 一、公司董事、监事、高级管理人员与其他核心人员基本情况 . 154 二、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员持股情况 . 161 深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 7 三、发行人董事、监事、高级管理人员与其他核心人员对外投资情况 . 162 四、董事、监事、高级管理人员及其他核心
18、人员薪酬待遇情况 . 162 五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外兼职情况 . 163 六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间存在的亲属关系 . 164 七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的协议与任职资格 . 164 八、公司最近两年的主要人事变动 . 164 第九节 公司治理 . 165第九节 公司治理 . 165 一、公司治理制度及运行情况 . 165 二、发行人近三年及一期违法违规行为情况 . 173 三、发行人近三年及一期资金占用和对外担保的情况 . 173 四、发行人内部控制制度情况 . 173 五、注册会计师对发行人内部控制的鉴证意见 . 174
19、 六、投资管理、担保事项的相关政策、制度安排及执行情况 . 174 七、投资者权益保护的措施及规定 . 176 八、发行人针对股权分散、无实际控制人的情况采取的措施 . 179 第十节 财务会计信息与管理层分析. 182第十节 财务会计信息与管理层分析. 182 一、近三年及一期经审计的财务报表 . 182 二、审计意见 . 188 三、财务报表编制的基础、合并财务报表范围及变化情况 . 189 四、主要会计政策和会计估计 . 190 五、税项 . 200 六、分部信息情况 . 202 七、最近一年收购兼并情况 . 202 八、非经常性损益 . 202 九、主要财务指标 . 203 十、发行人
20、设立时及报告期内资产评估情况 . 204 十一、公司设立时和设立后历次验资情况及发起人投入资产的计量属性 . 205 十二、或有事项、承诺事项、期后事项及其他重要事项 . 206 十三、财务状况分析 . 206 十四、盈利能力分析 . 230 十五、现金流量分析 . 259 十六、股利分配政策及实际分配情况 . 262 十七、本次发行完成前滚存利润的处置安排及已履行的决策程序 . 263 第十一节 募集资金运用 . 264第十一节 募集资金运用 . 264 一、募集资金运用概况 . 264 二、投资项目具体情况 . 266 三、募集资金投资项目开发支出的具体科目和预计支出金额 . 320 四、
21、募集资金投资项目开发支出与公司账面无形资产差异较大的原因 . 321 五、募集资金投资项目效益的测算 . 322 六、募集资金运用对公司财务状况和经营成果的整体影响 . 324 第十二节 未来发展与规划 . 327第十二节 未来发展与规划 . 327 一、发展战略 . 327 二、自主创新能力 . 327 三、募集资金投资项目将进一步增强公司的持续增长能力 . 328 四、发展目标 . 328 深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 8 五、发展规划 . 329 六、发展计划的假设条件及将面临的困难 . 331 七、业务发展计划与现有业务的关系 . 332
22、八、公司股东、董事关于未来发展与规划的承诺 . 332 第十三节 其他重要事项 . 333第十三节 其他重要事项 . 333 一、重要合同 . 333 二、对外担保事项 . 337 三、其他重要事项 . 337 第十四节 有关声明 . 338第十四节 有关声明 . 338 第十五节 附件 . 343第十五节 附件 . 343 一、附件 . 343 二、查阅地点及时间 . 343 深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 9 第一节第一节 释义释义 在本招股说明书中,除非另有所指,下列词语具有如下含义: 公司、发行人、股份公司、天源迪科、天源迪科股份公司公司、发
23、行人、股份公司、天源迪科、天源迪科股份公司 指 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 发起人发起人 指 陈友、吴志东、陈鲁康、天泽投资、谢晓宾、李谦益、杨文庆 天源迪科有限公司天源迪科有限公司 指 深圳天源迪科计算机有限公司 上海天缘迪柯上海天缘迪柯 指 上海天缘迪柯信息技术有限公司 天泽投资天泽投资 指 深圳市天泽投资有限公司 中国电信集团中国电信集团 指 中国电信集团公司 中国联通集团中国联通集团 指 中国联合网络通信集团有限公司 中国移动集团中国移动集团 指 中国移动通信集团公司 投资担保公司投资担保公司 指 深圳市高新技术投资担保有限公司 担保中心担保中心 指 深圳市中小企业信用担保中心有
24、限公司 保荐人(主承销商)保荐人(主承销商) 指 招商证券股份有限公司 会计师会计师 指 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 发行人律师发行人律师 指 北京市竞天公诚律师事务所 本次发行本次发行 指 深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次向社会公众发行不超过 2,700 万股社会公众股的行为 A 股、社会公众股股、社会公众股 指 深圳天源迪科信息技术股份有限公司本次公开发行的面值为 1.00 元的人民币普通股(A 股)股票 询价对象询价对象 指 符合中国证券监督管理委员会关于证券发行与承销管理办法和关于做好询价工作相关问题的函中界定的询价对象的条件,并且为中国证券业协会网站公布名单中的询价对象
25、。 董事会董事会 指 深圳天源迪科信息技术股份有限公司董事会 股东大会股东大会 指 深圳天源迪科信息技术股份有限公司股东大会 交易所交易所 指 深圳证券交易所 深圳发改局深圳发改局 指 深圳市发展和改革局 深圳天源迪科信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 10 元元 指 人民币元 公司法公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程公司章程 指 深圳天源迪科信息技术股份有限公司公司章程 公司章程(草案)公司章程(草案) 指 深圳天源迪科信息技术股份有限公司公司章程(创业板上市后草案) 专业术语专业术语 (按数字、英文字母顺序排列)
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