公务卡管理制度(范文).pdf

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1、公务卡管理制度(范文一)第一章 总 则 第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，提高公务支出透明度，减少现金支付结算，根据*县财政局关于进一步推进公务卡制度改革的通知的要求，结合我局实际，制定本制度。第二条 本制度适用于我局在编、在册职工的公务卡结算管理。第三条 公务卡的性质和办理范围。一、本制度所称公务卡，是指代理银行为在编职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期的，用于日常公务支出和财务报账业务的贷记卡。二、公务卡以在编职工个人名义开立，个人作为持卡人并承担相应的法律责任。三、办理范围为在编、在册的正式职工。第四条 单位财政授权支付业务中，严格按照公务卡强制结算目录执行，原

2、使用现金结算的公务支出，包括办公用品购臵费、差旅费、培训费、会议费、交通费、招待费、业务误餐费等零星购买支出，原则上统一使用公务卡结算。原使用转账方式结算的仍继续使用转账结算。第五条 实行公务卡制度不改变我局现行财务管理制度和财务报账规定。第二章 公务卡使用和日常管理 第六条 实行公务卡结算后，原则上不再使用现金结算，确因个 别特殊情况需要，经财务部门审核，领导批准，方可办理现金报账：1、支付给个人的一次性劳务报酬;2、颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等一次性奖金;3、对困难职工、病患职工的慰问支出及其他工会支出;4、对拥军优属的慰问支出;5、对弱势群体的慰问或救济支出;6、对伤亡人员的抚

3、恤金、丧葬补助费等支出;7、对学生的助学金、奖学金支出;8、按照国家政策规定，对特定群体的政策性补贴支出;9、单位外出执勤人员或节假日值班人员的误餐补助支出;10、抢险救灾等紧急支出;11、其他目前不能采用转账和刷卡支付方式结算的商品、劳务支出。第七条 我局确定的公务卡发卡行为本单位零余额账户开户银行。第八条 公务卡的开立，按照“个人申请、领导审批、财务部门确认、银行办理”的流程办理，我局不对公务卡开设提供担保。第九条 公务卡只限本人使用，我所设定 2 万(人民币)的信用额度，并实行免费开卡、免收年费、免担保、到期免费换卡，具有 20天至 56 天透支期限。(此条要和银行沟通)第十条 公务卡用

4、于单位公务支出的结算，持卡人在未办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由 此导致的经济、法律等全部责任。第十一条 单位职工新增、调离、退休等人事变动，人事部门应及时通知财务部门，由财务通知发卡银行办理公务卡申办或变更等手续。第十二条 公务卡和密码安全均由持卡人负责保管，遗失造成的经济损失，按照持卡人与发卡银行的领用合约或服务协议的相关规定处理。第十三条 公务卡遗失或损毁后的挂失、补办等事项由持卡人自行到发卡行申请补办，并及时通知财务部门，通知发卡行更新公务卡管理系统。第三章 公务卡支付管理 第十四条 持卡人在差旅、会议、购买等公务支出支付结算时，具备刷卡条件的，要先

5、用公务卡刷卡支付，但不得超过公务卡信用额度，刷卡支付后要取得本人签名的刷卡凭证(pos 机小票)和有效发票等财务报销凭证。第十五条 特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，根据发卡行的规定，持卡人通过财务部门提前向发卡行申请临时增加信用额度，增加的额度和使用期限等具体事项，按照发卡行有关规定执行。第十六条 持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金进行消费。第四章 公务卡财务报销管理 第十七条 持卡人在公务消费后要尽快办理财务报销手续，最迟于每月 10 日-20 日(免息还款日前 7 天;如遇休息日，财务另行通知)前办理公务卡消费支出报销业务，并按照以下报销程序办理：填制附公务卡

6、刷卡凭证(pos 机小票)和有效发票的报销凭证，按照我局财务管理规定的报销审批流程报销。第十八条 对批准报销的公务卡消费支出，由财务人员按规定办理公务卡报销还款。第十九条 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在财务管理规定的报销时限及免息还款期内，到财务部门办理报销手续。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由持卡人承担。第二十条 持卡人因出差在外或其它特殊原因，确实无法在免息还款日前办理财务报销手续的，可通过传真刷卡凭证(pos 机小票)和发票复印件等信息以书面方式委托本单位其他人员办理相关借款手续，经领导审批后，财务人员先将资金转入公务卡

7、，待持卡人回单位后 5 天内补办报销手续。第二十一条 有下列情形之一的，所产生费用由持卡人个人承担，不予报销：一、使用公务卡用于个人消费的部分;二、报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费刷卡凭证(pos 机小票)不符的;三、持卡人透支消费所产生的手续费、利息等;四、因个人原因，持卡人未能在公务卡免息还款日前申请报销所造成的罚息和滞纳金等;五、因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗所刷的支出和损失;六、其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的消费。第五章 管理职责 第二十二条 财务部门的管理职责：一、负责公务卡支付系统的日常维护，及时向人事部门了解单位在职工作人员新增、调离、退休或账户信

8、息发生变动等信息。二、审核持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销还款业务，做好财务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。三、特殊情况下，持卡人公务卡信用额度不能满足公务卡支付需要时，经财务部门和所领导审批后，向发卡行申请临时增加信用额度。四、配合发卡行做好公务卡相关知识宣传和培训工作。五、配合上级财政部门做好公务卡监督管理等工作。六、严禁将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围、违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏持卡人的私人交易信息。第二十三条 公务卡持卡人的管理职责：一、须妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的一切责任。二、及时办理报销手续，协助财务部门

9、按时归还公务卡消费欠款。因调离、退休等原因离开所在单位，应清理并妥善处理公务卡项下债权债务。三、严禁持卡人违规使用公务卡、恶意支付或将非公务支出用于公务报销，由此产生的一切后果由本人负责。四、遵守国家关于银行卡使用管理规定的法律法规和单位规定，规范使用公务卡。第二十四条 公务卡持卡人科室的管理职责：一、审核本科室持卡人公务支出的真实性;二、督促本科室持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务报销手续;三、在本科室工作人员因工作需要不能按时报销时，协助持卡人办理借款手续。第六章 附 则 第二十五条 本制度由财务室负责解释，办公室监督执行。第二十六条 本制度自发布之日起执行。公务卡管理制度(范文二)为

10、进一步规范财务报销制度，方便各单位用款，减少现金支付结算，提高支付透明度，加强财务监督，根据苏州市市级预算单位公务卡结算管理办法的相关文件规定，结合工作实际，制定本制度。一、公务卡的开支范围 公务卡的公务支出，主要是指各单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费、交通费和零星购买支出等。二、公务卡的管理 1、公务卡由单位卡和个人卡组成。单位卡和密码按照单位财务管理要求保管，单位卡密码必须由一人掌握，严格保密。未经批准，不得将单位卡交由他人保管，不得用作质押或为个人和单位提供担保。2、出纳人员调动工作或离职时，在按规定办理完相关交接手续后，财务部门必须及时变更

11、密码或重新办理单位卡。3、个人卡实行“一人一卡”实名管理。各单位工作人员发生变动:对新增工作人员的，应及时组织办理公务卡的申领手续;对调离本单位，应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续。4、公务卡具有一定的信用额度，原则上每张卡公务卡的信用额度为 2 至 5 万元。公务卡的卡片和密码均由个人负责管理。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并由发卡行及时通知单位财务部门维护公务卡管理系统。5、持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询;涉及公务消费的，可要求财务部门予以帮助。三、公务卡的报销管理 1、持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并

12、取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证(银联小票)。2、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，应早于发卡行的还款限期 3 个工作日以上，到财务处办理报销手续。3、若遗失公务卡消费交易凭条(银联小票)的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。4、确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，持卡人应预先告知所在部门，由该部门领导受托以书面形式向单位财务部门提出借款申请，代为办理相关借款手续。单位财务部门核准后，先将资金转入该持卡人公务卡内，持卡人返回单位后按财务部门规定时间补

13、办报销、还款手续。5、因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应款项交回所在单位财务部门，并由单位财务部门及时退回单位零余额账户。6、公务卡能够透支提现，透支提现的相关费用由持卡人承担。7、超过还款日还款的:因持卡人报销不及时引起的，由持卡人承担相应的利息、滞纳金等;因预算单位归还款项不及时引起的，由单位承担利息等费用，并与发卡行协商消除对持卡人资信产生的影响。8、工作人员在境外进行公务活动的:公务卡目前均为人民币卡，没有外币卡;工作人员可在境外(目前已经有 25 个国家和地区)标有银联标志的商户进行刷卡结算。公务卡管理制度(范文三)为进一步加强本局财务管理，减少现金支

14、付结算，提高公务支出透明度，强化资金安全，根据*市预算单位公务卡管理暂行办法(*号)、*市公务卡制度改革暂行规定(*号)的相关规定，结合单位实际，制定本制度。一、公务卡刷卡支付范围 公务卡的公务支出，主要是指本单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费和零星购买支出等。二、公务卡的使用和管理 1、公务卡实行“一人一卡”实名管理。公务卡由局财务室统一组织本单位工作人员向发卡行申办;对新增工作人员，应及时办理公务卡的申领手续;对调离本单位的人员，局财务室及时通知持卡人办理相关变更或注销手续，还请卡内债务。2、公务卡只限本人使用。目前公务消费实行公务卡和现金支付并

15、行，具备刷卡条件的，必须用公务卡刷卡支付;工作人员出差应在具备刷卡功能的酒店住宿，并用公务卡刷卡结算;出差乘坐飞机的工作人员，购机票必须使用公务卡刷卡或转账支付。3、公务卡用于本局公务支出的结算。持卡人在规定的信用额度和免息期内先消费、后还款，持卡人在未按规定办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的全部责任。三、公务卡支付与报销管理 1、持卡人因公务活动使用公务卡消费时，应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证，按单位规定的财务报销审批程序报请审批。2、持卡人在公务消费后，应于 15 个工作日内将发票等财务报销凭证和

16、有关银行卡消费凭证，按财务报销审批程序办理财务报销手续。3、若遗失公务卡消费交易凭证的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并将获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。4、确因出差在外或其它特殊原因，确实无法在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可通过传真等方式委托本局其他人员填制借款单，并提供持卡人姓名、卡号、消费时间和每笔消费金额的明细信息，经财务人员审核后先办理借款手续，于免息还款期前先将资金转入公务卡，待持卡人回单位后及时补办报销手续并冲销其借款。5、超过还款日还款的责任：因持卡人报销不及时引起的，由持卡人承担相应的利息、滞纳

17、金等;因单位归还款项不及时引起的，由单位承担利息等费用。6、对确实不能采用银行转账结算和公务卡刷卡结算的公务消费支出报销审批程序：对确实不能使用公务卡的公务支出，经办人应写未使用公务卡结算审批报告，经分管领导审查证实后报主要领导审批，经办人将审批后的 未使用公务卡结算审批报告 和原始发票，及时到财务室办理报销手续。7、有下列情形之一所产生费用不予报销：(1)使用公务卡消费按有关财务管理程序应事先报批而未报批公务卡管理制度的;(2)报销费用与提供的发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证的内容不符的;(3)持卡人通过公务卡提取现金的手续费;(4)因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗所形

18、成的支出和损失;(5)其他不符合本局财务管理规定要求或超出标准的消费。公务卡管理制度(范文四)为加强和规范公务支出管理，进一步深化推进公务卡制度改革，充分发挥公务卡制度优势，提高公务卡使用率，严格控制现金支付，根据党政机关厉行节约反对浪费条例有关要求，参照上海市市级预算单位公务卡使用考核管理暂行办法(沪府库20XX14 号)，制定本办法。一、公务卡的开支范围公务卡用于公务支出的报销范围包括办公用品、差旅费、培训费、会议费、招待费和 200 以上、5 万元以下的零星购买支出等各预算单位支付业务中原使用现金或支票结算的公务支出，应严格按照普陀区预算单位公务卡强制结算目录(详见附件)的规定使用公务卡

19、结算，不再使用现金结算。二、公务卡的管理 1、公务卡由单位卡和个人卡组成。单位卡和密码按照单位财务管理要求保管，单位卡密码必须由一人掌握，严格保密。未经批准，不得将单位卡交由他人保管，不得用作质押或为个人和单位提供担保。2、出纳人员调动工作或离职时，在按规定办理完相关交接手续后，财务部门必须及时变更密码或重新办理单位卡。3、个人卡实行“一人一卡”实名管理。学校工作人员发生变动:对新增工作人员的，应及时组织办理公务卡的申领手续;对调离本单位，应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续。4、公务卡具有一定的信用额度，原则上公务卡的单笔消费在 200元以上、5 万元以下的零星公务支出。快递费、过路过桥费

20、、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出。公务卡的卡片和密码均由个人负责管理。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并由发卡行及时通知单位财务部门维护公务卡管理系统。5、持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询;涉及公务消费的，可要求财务部门予以帮助。三、公务卡的报销管理 1、持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得则。10、区监察局依据 党政机关厉行节约反对浪费条例 有关要求，对公务卡制度实行情况进行监督，将公务卡使用考核结果纳入党风廉政建设考核内容;对推进公务卡制度改革工作不力的单位或个人，按照有关规定进行行政问责;对公务卡使用中发现的违法违规行为严肃查处。