财务管理制度范文.pdf

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1、财务管理制度范文 公司财务管理制度是公司企业;针对财务管理、财务工作制定的公司制度.订立原则根据国家有关法律、法规及财务制度;并结合公司具体情况制定.小公司财务管理制度范本 即便是公司规模很小;完善的管理制度也是不可或缺的.本文就给出一家小公司财务管理制度范本;供相关朋友参考;公司财务管理制度至关重要;希望相关企业能够谨慎制定.全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度.敬业爱岗;不做有损于公司的事.严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作.对待工作认真踏实;树立为客户服务意识.贯彻公司质量方针和质量目标.一、财务管理制度-财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规

2、;确保财务工作的合法性.2、建立健全公司各种财务管理制度;严格按照财务工作程序执行.3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全;维护公司的合法权益.4、编制和执行财务预算、财务收支计划;督促有关部门加强资金回流;确保资金的有效供应.5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制;督促有关部门降低消耗、节约费用;提高经济效益.6、建立健全各种财务帐目;编制财务报表;并利用财务资料进行各种经济活动分析;为公司领导决策提供有效依据.7、负责公司材料库、办公用品库的管理.8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作.9、及时核算和上缴各种税金.10、参与项目部与施工队结算;参与采供部与材料供应商结算.1

3、1、会计档案资料的收集、整理;确保档案资料的完整、安全、有效.12、加强本部门管理;进行内部培训;提高本部门工作人员素质.13、完成公司工作程序规定的其他工作;完成领导布置的其他任务.二、财务管理制度-借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到部领取一式两联的“借款单”;详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额;经本部门主管签字后报总经理签批；借款单交会计留存;待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据.前次借支出差返回时间超过 5 天无故未报销者;不得再借款.2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款;到财务部领取借款单;填写好资

4、金性质支票或现金、部门、借款事由;所借金额;审批程序同第 1 条.3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在 1000 元以上;使用年限在一年以上者;办公设施单价 2000 元以上者;属固定资产.需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后;方可由相应部门办理.购置固定资产必须开具正式发票.4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款;具体由各部门根据实际情况核定;报总裁批准后执行.所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清.5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等;审批程序同第 1 条.6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐;报帐后所欠金额三天内补齐;对于不办理报

5、销手续且三天内不能补齐所欠款项的;财务部有权从当月工资中扣回.7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则.8、严格禁止个人借款;特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支.三、财务管理制度-日常费用报销：四、财务管理制度附则 本规定由总经理办公会负责解释.本规定自发布之日起生效.酒店财务管理制度 一、为了保障国有资产的安全、增值;保护投资者的合法权益;规范公司企业财务行为;有利于企业的发展;加强财务管理;根据中华人民共和国会计法、企业财务通则;结合本公司的实际情况;制定本财务管理制度.二、企业酒店财务管理制度的基本任务和方法是;做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核

6、工作;依法合理筹集资金;有效利用企业各项资产;努力提高经济效益.三、企业应当认真执行国家各项法律、法规;建立健全内部财务管理制度;加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控;严格内部牵制制度;防止弊端.四、酒店财务制度应当加强财务管理基础工作.在经营活动中的产量、工时、利用;存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等;都应当及时做好完整的原始记录.企业各项财产物资的进出消耗;都应当做到手续齐全;计量准确并制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额;定期或者不定期地进行资产清查.五、本财会人员必须持证上岗;遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度;认真履行职责;如实反映和严格监督各项经

7、济业务.出纳等重要岗位必须由具有深圳常住户口的人员担任.企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务;必须时可直接向上级财务主管部门反映.六、财务管理制度应接受财政、税务、审计机关的监督；定期、及时、准确地上报会计报表和财务分析资料.第一节 财务管理制度-总则 第一条 为加强财务管理;根据国家有关法律、法规及财务管理制度;结合公司具体情况;制定财务管理制度.第二条 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上;严格执行财务管理制度;以提高经济效益;壮大企业经济实力为宗旨.第三条 财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针;勤俭节约;精打细算;在企业经营中制止铺张浪费和一切不

8、必要的开支;降低消耗;增加积累.第四条 财务管理制度公司及全资下属公司、分店含 51%股权的全资、内联企业的财务工作;都必须执行本制度.第二节 内部会计管理体系 第五条 财务管理制度-单位负责人对会计工作的职责 一对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责.二督促内部会计管理制度的贯彻实施.三负责预算方案的实施;并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标.四保证会计机构、会计人员依法履行职责.五在财务报告上签名并盖章;并对此承担责任.六表彰奖励会计人员.第六条 财务管理制度-财务部机构设置 一 财务部设置原则 按照“三统一分”的原则来设置;即“人员统一、统一、核算分离”.公司财务部对所有实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导;实体财务人员业务上受公司财务部领导;行政上受各实体领导.按照业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位;小的实体可称“财务室”;设会计主管岗位.二 会计工作组织机构 会计工作组织机构设置如下：略 第七条 财务管理制度-内部会计核算形式 公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制.第八条 财务管理制度附则 本规定由总经理办公会负责解释.本规定自发布之日起生效.为建立现代化;建立健全财务管理;根据中华人民共和国会计法、会计准则、企业通则、会计制度;制定本财务.