银行业专业人员职业资格考试《银行管理中级》真题解析.pdf

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1、银行业专业人员职业资格考试银行管理中级真题解析 一、选择题解析 能使银行业务在瞬间全部瘫痪的风险是（）。A合规风险 B信息科技风险 C信用风险 D市场风险【答案】B 【解析】信息科技风险是基于信息科技的应用而逐步推进的。如果承载大量业务的系统长时间中断或业务数据大量丢失，将使信息科技风险“甚至成为唯一可能使银行业务在瞬间全部瘫痪的重要风险”，银行可能顷刻间“死亡”。下列不属于开发银行与政策性银行的是（）。A国家开发银行 B中国银行 C中国进出口银行 D中国农业发展银行【答案】B 【解析】目前，开发银行与政策性银行是指国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行，这三家银行应坚守开发性和政策性

2、金融定位。64 下列关于金融资产管理公司监管指标的说法错误的是（）。A单一客户业务集中度不高于 10%B流动性覆盖率不低于 100%C杠杆率不低于 6%D集团合并杠杆率不低于 6%【答案】D 【解析】D 项，金融资产管理公司的监管指标规定集团合并杠杆率不低于 8%。65 将信托业务分为主动管理信托和被动管理信托的标准是（）。A根据信托财产形态的不同 B根据委托人人数的不同 C根据受托人职责的不同 D根据信托财产运用方式的不同【答案】C 【解析】A 项，根据信托财产形态的不同，可以分为资金信托和财产信托，财产信托包括动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托；B 项，根据委托人人数

3、的不同，可以分为单一信托和集合信托；D 项，根据信托财产运用方式的不同，可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。66 信托公司应该对所有业务每_至少进行一次稽核，对自营业务和信托业务的分离情况按_稽核。（）A3 个月；季 B半年；季 C3 个月；月 D半年；半年【答案】B 【解析】信托公司应设立相对独立的内部稽核监督部门，对公司所有业务每半年至少进行一次稽核，对公司自营业务和信托业务分离情况按季进行稽核，对终止或结束的业务要在一个月内进行稽核。67 未经银行业、证券业监督管理机构批准，任何法人机构一律不得以各种形式从事（）。A营业信托 B民事信托 C私益信托 D公益信托【答案】A 【解

4、析】未经银保监会、证监会批准，任何法人机构一律不得以各种形式从事营业性信托活动，任何自然人一律不得以任何名义从事各种形式的营业性信托活动。68 根据企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法，财务公司风险监管指标分为监控指标和监测指标，下列指标属于监测指标的是（）。A不良资产率 B存贷款比例 C资本充足率 D流动性比例【答案】B 【解析】财务公司监控指标包括资本充足率、不良资产率、不良贷款率、资产损失准备充足率、贷款损失准备充足率、流动性比例、短期证券投资比例、长期股权投资比例、拆入资金比例和担保比例、自有固定资产与资本总额的比例等 10 项指标。财务公司监测指标主要包括存贷款比例、单一客户集中

5、度等。69 下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是（）。A以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的 B不属于企业集团内部的金融机构 C可以从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务 D服务对象可以是非企业集团成员【答案】A 【解析】企业集团财务公司，简称财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务，不可以从集团外吸收存款。70 可使用的抵（质）押品不包括（）。A租赁标的物 B应收账款 C土地使用权 D金融质押品【答案】A 【解析】金融租赁公司开展业务

6、时，可使用的抵（质）押品包括金融质押品、应收账款、房地产或土地使用权、收费权以及其他抵（质）押品。71 下列关于操作风险特性说法不正确的是（）。A风险来源以外生为主 B操作风险范围广泛，具有普遍性 C风险与收益不对称 D操作风险损失数据呈现“厚尾”特征【答案】A 【解析】操作风险来源以内生为主，绝大部分操作风险是由于内部业务操作失误、内部系统失灵、内部人员控制和制度失效等所导致，只有很少一部分来源于外部欺诈、自然灾害等。72 金融租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额不得超过（）。A20%B30%C10%D15%【答案】B 【解析】单一客户关联度是指金融租赁公司对一个

7、关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户关联度不得超过 30%。73 下列选项中属于汽车金融公司可以办理业务的是（）。A办理汽车售后回租 B办理汽车融资租赁 C吸收股东 1 个月以上的存款 D发放购买摩托车的贷款【答案】B 【解析】汽车金融公司主营业务包括：与汽车消费相关的贷款；提供汽车融资租赁业务；接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；吸收股东 3 个月以上定期存款；同业拆入；向金融机构借款；发行金融债券；资产证券化；向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务。74 短期资金融通最主要的平台是（）。A外汇市场 B货币市

8、场 C债券市场 D衍生品交易市场【答案】B 【解析】货币市场作为短期资金融通最主要的平台，在全球金融市场中一直发挥着重要的基础性作用。中国的货币市场是银行间市场的重要组成部分。75 信贷资产证券化的基础资产不包括（）。A应收账款 B消费贷款 C企业贷款 D信用卡账款【答案】A 【解析】信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。76_负责监管互联网支付业务，_负责监管网络借贷业务、互联网信托业务和互联网消费金融业务。（）A银保监会；中国人民银行 B中国人民银行；银保监会 C银保监会；证监会 D中国人民银行；证监

9、会【答案】B 【解析】在监管职责划分上，人民银行负责互联网支付业务的监督管理；银保监会负责包括个体网络借贷和网络小额贷款在内的网络借贷以及互联网信托和互联网消费金融的监督管理；证监会负责股权众筹融资和互联网基金销售的监督管理；银保监会负责互联网保险的监督管理。77 普惠金融是指立足机会平等要求和（）的原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。A生态可持续 B商业可持续 C政府主导 D市场引导【答案】B 【解析】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人

10、群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。78 金融消费者保护十项基本原则中的“法律、管理和监督框架”原则界定的管理范围不包括（）。A金融产品的性质、种类 B金融机构的内部控制机制 C消费者的权利和义务 D新产品的设计、技术和传导机制【答案】B 【解析】根据金融消费者保护十项基本原则，应将金融消费者保护纳入法律、管理和监督框架，并适应各国金融部门的环境、国际市场和监管发展水平。管理范围应包括以下方面：金融产品的性质、种类；消费者的权利和义务；新产品的设计、技术和传导机制。79 下列关于租赁资产交易说法不正确的是（）。A租赁资产交易包括转入、转出两个方向 B转收益权模

11、式是租赁资产交易模式之一 C转债权及物权模式中，由于物权发生了转移，金融租赁公司成为出租人 D交易对手方将租赁物及其权利转让至金融租赁公司，形成的租赁关系是：金融租赁公司为承租人，交易对手方为出租人，租赁物所有权归属金融租赁公司【答案】D 【解析】D 项，交易对手方将租赁物及其权利转让至金融租赁公司，形成的租赁关系是：金融租赁公司为出租人，交易对手方为承租人，租赁物所有权归属金融租赁公司。80 下列关于汽车金融公司监管指标说法不正确的是（）。A流动性比例是流动性资产与流动性负债之比，应不小于100%B担保余额比例是指担保余额与注册资本之比，应不大于100%C自用固定资产比例是指自用固定资产余额

12、与注册资本之比，应不小于40%D对最大 10 家客户的授信余额与注册资本之比，应不大于50%【答案】C 【解析】C 项，自用固定资产比例是指自用固定资产余额与注册资本之比，应不大于 40%。二、多选题（共 20 题，每题 1.5 分，共 30 分）下列选项中有两项或两项以上符合题目要求。多选，少选，错选均不得分。1 我国银行业监管的具体目标包括（）。A提高银行资本收益率和资产收益率 B通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益 C通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解 D努力减少金融犯罪，维护金融稳定 E通过审慎有效的监管，增进市场信心【答案】

13、BCDE 【解析】根据中华人民共和国银行业监督管理法第三条规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。在此基础上，银行业监督管理机构提出了我国银行业监管的四个具体目标：通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。2 现场检查的阶段包括（）。A现场检查处理阶段 B现场检查准备阶段 C现场检查报告阶段 D现场检查档案整理阶段 E现场检查实施阶段【答案】ABCDE 【解析】一般现场检查是指完整执行银保监会规定的

14、现场作业全部流程的检查，即完成现场检查准备阶段、现场检查实施阶段、现场检查报告阶段、现场检查处理阶段和现场检查档案整理阶段的全部工作。3 银行业监督管理机构依法实施行政处罚，对（）具有重要作用。A提升银行业务依法合规经营水平 B维护金融秩序 C提升银行业资本管理水平 D惩治金融违法行为 E保护金融投资者和消费者合法权益【答案】ABDE 【解析】行政处罚是国务院银行业监督管理机构及其派出机构的一项重要监管权力，是有效银行监管的重要制度保障。依法正确实施行政处罚，对惩治金融违法行为、维护金融秩序、保护金融投资者和消费者合法权益、提升银行业依法合规经营水平具有重要作用。4 商业银行负债业务的基本特征

15、包括（）。A是由以往或目前已经完成的交易而形成的 B具有潜在效益性 C能用货币准确计量和估价 D具有潜在的风险 E具有偿还性【答案】ABCE 【解析】负债作为商业银行的主要业务之一，具有以下四个方面基本特征：负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务；负债具有偿还性；负债具有潜在效益性；负债是能用货币准确计量和估价的。5 对于抵（质）押担保，商业银行通常在综合考虑（）等因素的基础上，确定抵质押率。A抵（质）押品种类 B合法授权 C变现能力 D预计变现费用 E价值稳定性【答案】ACDE 【解析】贷款中各类担保方式可以以单一担保、组合担保、追加担保等形式使用。对于抵（质）押担保，商业银行通常在

16、综合考虑抵（质）押品种类、变现能力、预计变现费用、价值稳定性等因素的基础上，确定抵（质）押率。6 借款人申请流动资金贷款应具备的条件包括（）。A借款人依法设立 B借款用途明确、合法 C借款人生产经营合法、合规 D借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源 E借款人信用状况良好，无重大不良信用记录【答案】ABCDE 【解析】借款人申请流动资金贷款应具备以下条件：借款人依法设立；借款用途明确、合法；借款人生产经营合法、合规；借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；贷款人要求的其他条件。7 下列关于贷款承诺的说法，不正确的有（）。A用于指定项目建设或企业经营周

17、转 B可分为项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利 C授信额度项下发生具体授信业务时，商业银行要与客户签订授信协议 D授信额度主要用于解决客户短期的流动资金需要 E授信额度的有效期限通常为两年【答案】BE 【解析】B 项，按照目前国内银行的普遍做法，贷款承诺可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类；E 项，授信额度有效期限按照双方协议规定（通常为一年）。8 商业银行年度披露的信息应当包括（）。A公司治理信息 B财务会计报告 C年度重大事项 D资本充足率信息 E风险管理信息【答案】ABCDE 【解析】商业银行年度披露的信息应当包括：基本信息、财务会计报告、风险管理

18、信息、公司治理信息、年度重大事项、资本充足率信息等。9 下列关于商业银行风险管理的说法正确的有（）。A流动风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力 B从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险 C在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于市场风险管理范畴 D国别风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及其他事件而遭受损失的可能性 E流动性风险通常被视为一种综合性风险【答案】ABDE 【解析】C 项，银保监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。由此可知，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于

19、操作风险管理范畴。10 下列关于商业银行内部控制治理的说法正确的有（）。A董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系 B监事会负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法 C监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系 D监事会负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估 E高级管理层负责执行董事会决策【答案】ACE 【解析】B 项，高级管理层负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法；D 项，董事会负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。11 根据商业银行内部控制指引，商业银行应当建立内部

20、控制管理责任制，强化责任追究，下列表述正确的有（）。A主要股东应当对内部控制负最终责任 B业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任 C董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责 D高级管理层应当对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任 E内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担间接责任【答案】BCD 【解析】商业银行应当建立内部控制问题整改机制，明确整改责任部门，规范整改工作流程，确保整改措施落实到位。同时应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。具体做法包括：董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造

21、成的重大损失承担管理责任；内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任；业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。12 经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是（）。A银行实际拥有的资本 B资产减去负债后的余额 C是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本 D是银行的一种内部管理工具 E维持金融体系稳定必须持有的资本【答案】CD 【解析】A 项，经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本；B 项，资产减去负债后的余额是会计资本

22、，也称账面资本；E 项，维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。13 银行业资产负债管理的风险对冲方法有（）。A到期日对冲 B久期 C互换 D期权 E远期【答案】ACDE 【解析】风险对冲方法分为表内对冲和表外对冲两种，表内对冲分为到期日对冲、重定价日对冲和币种对冲等，表外对冲包括利率和汇率的远期、互换、期权等。B 项，久期属于风险计量方法。14 下列关于巴塞尔协议的主要内容，说法正确的有（）。A界定并区分了一级资本和二级资本的功能 B提升资本工具损失吸收能力 C规定普通股（不含留存收益）应在一级资本中占主导地位 D提出了流动性覆盖率和净稳定融资比率，并规定正常情况下，两个流动性量化监管指标

23、值都不得低于 100%E弱化了资本充足率的监管标准【答案】ABD 【解析】C 项，一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；E 项，巴塞尔协议强化了资本充足率的监管标准。15 根据商业银行流动性风险管理办法，流动性风险管理政策和程序主要包括（）。A压力测试 B应急计划 C流动性风险限额管理 D融资管理 E现金流测算和分析【答案】ABCDE 【解析】流动性风险管理政策和程序主要包括现金流测算和分析、早期预警、流动性风险限额管理、融资管理、日间流动性风险管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、并表及重要币种的流动性风险管理等内部管理制度。1

24、6 商业银行的薪酬是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的（）等报酬及相关支出。A基本薪酬 B社会保险费 C中长期激励 D绩效薪酬 E住房公积金【答案】ABCDE 【解析】商业银行的薪酬是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。其中，福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等。17 下列关于信托业务说法正确的有（）。A信托公司设立信托计划后，信托计划的财产归入其固有财产 B信托公司因信托计划财产的管理、运用取得的收益，归入信托计划财产 C信托公司因依法解散、被撤销或破

25、产等进行清算的，信托计划财产属于其清算财产 D信托计划的信托期限不得少于 1 年 E信托计划的信托收益权划分为等额份额的信托单位【答案】BDE 【解析】A 项，信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；C 项，信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。18 根据 金融租赁公司管理办法，金融租赁公司可使用的筹资手段有（）。A六个月（含）以上定期存款 B发行金融债券 C股东增资 D租赁资产证券化 E银行贷款【答案】BCDE 【解析】金融租赁公司的资金来源主要集中在股东增资、银行贷款、自有资金等传统融资方式，

26、发行债券、租赁资产证券化这些新型融资渠道也可以多元化地满足公司流动性需求。19 银行业金融机构应当设立或指定专门部门负责银行业消费者权益保护工作，银行业消费者权益保护职能部门应当具备开展相关工作的（）。A排他性 B向董（理）事会、行长（主任）会议直接报告的途径 C专业能力 D权威性 E独立性【答案】BCDE 【解析】银行业金融机构应当设立或指定专门部门负责银行业消费者权益保护工作，专门部门应当具备开展相关工作的独立性、权威性和专业能力，并享有向董（理）事会、行长（主任）会议直接报告的途径，专门部门负责牵头组织、协调、督促、指导本级机构其他部门及下级机构开展银行业消费者权益保护工作。20 下列属

27、于 G20 金融消费者保护十项基本规则的有（）。A公平、公正对待消费者 B信息披露和透明度 C保护消费者信息和隐私 D投诉处理和赔偿 E金融教育和金融知识普及【答案】ABCDE 【解析】G20 金融消费者保护十项基本规则为：法律、管理和监督框架；监管主体的角色；公平、公正对待消费者；信息披露和透明度；金融教育和金融知识普及；金融服务机构及其授权代理机构的责任意识；防止欺骗和误导消费者；保护消费者信息和隐私；投诉处理和赔偿；竞争。三、判断题（共 20 题，每题 1.5 分，共 30 分）请对下列各题的描述做出判断，正确请选 A，错误请选 B。1 资本利润率指的是商业银行在一个会计年度内获得的税后

28、利润与总资产平均余额的比率。（）【答案】B 【解析】资本利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平，是正向指标。2 现场检查在市场准入、现场检查、非现场监管“三大”监管手段中具有突出重要的位置。（）【答案】A 【解析】现场检查是银行业监管部门对金融机构实施金融监管的基本方式之一。在市场准入、现场检查、非现场监管“三大”监管手段中具有突出重要的位置，是国务院银行业监督管理机构及其派出机构监管流程的重要组成部分。3 商业银行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。（）【答案】A

29、 【解析】金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。商业银行发行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。4 在保证贷款中，银行一般不要求保证人提供连带责任保证。（）【答案】B 【解析】保证贷款是指按担保法规定，债权银行与保证人约定或保证人承诺，当债务人不履行债务时，保证人按照约定或承诺履行债务。银行一般要求保证人提供连带责任保证。5 表外授信是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，也不改变当期损益及营运资金的经营活动。（）【答案】B 【解析】表外授信也叫表外

30、业务，是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动。6 商业汇票是由银行签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付的一纸命令书。（）【答案】B 【解析】商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持有人的票据。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。7 商业银行应当在章程中规定，主要股东应当以书面形式向商业银行作出资本补充的长期承诺，并作为商业银行资本规划的一部分。（）【答案】A 【解析】商业银行公司治理指引第十二条规定，商业银行应当在章程中规定，主要股东应当以书

31、面形式向商业银行作出资本补充的长期承诺，并作为商业银行资本规划的一部分。8 内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。（）【答案】A 【解析】商业银行内部控制指引明确“内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制”。9 商业银行应当建立由董事会、监事会、高级管理层、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。（）【答案】B 【解析】商业银行应当建立由董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门

32、、内部审计部门、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。10 监管规则的出台要充分征求银行的意见，与此同时，银行要争取话语权，提出自己的意见和需求。（）【答案】A 【解析】银行与监管机构的有效互动要通过监管机构和银行两方面的努力：一方面，监管规则的出台要充分征求银行的意见；另一方面，银行要争取话语权，提出自己的意见和需求。11 资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当期及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。（）【答案】A 【解析】从商业银行自身角度看，制定资本规划有助于确保资本水平长期稳定及经营发展的稳健性。资本

33、规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当期及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。12 优化资产负债品种结构的原则是要发展高风险、高收益的业务。（）【答案】B 【解析】优化资产负债品种结构的原则就是要发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比，并要综合考虑利润目标、风险偏好和市场预期等因素。13 银行业金融机构应建立与本机构业务量相匹配的从业人员管理信息系统。（）【答案】B 【解析】银行业金融机构应建立与本机构业务复杂程度相匹配的从业人员管理信息系统，持续收集从业人员的基本情况、行为评价、处罚等相关信息，支持对从业人员行为开展动态监测。14

34、 资本利润率是商业银行资产盈利能力与财务杠杆的综合表现。（）【答案】A 【解析】资本利润率是商业银行资产盈利能力与财务杠杆的综合表现。资本利润率是一个综合性很强的财务指标，是杜邦分析体系的核心。15 在银行信息化阶段，商业银行秉持“分散运营、服务共享”的理念，改变了传统集中式的作业模式。（）【答案】B 【解析】在银行信息化阶段，商业银行按照“集约运营、服务共享”的理念和打造“流程银行”的目标，改变了传统分散式的作业模式，实现了业务处理工厂化、集中化和规范化，大幅提升了业务运营效率，降低了运营成本，提高了柜面服务的响应能力和服务质量。16 金融资产管理公司以不良资产的经营为核心，向客户提供统一化

35、的资产管理服务。（）【答案】B 【解析】金融资产管理公司以不良资产的经营、管理和处置为核心，通过协同集团内多元化的综合业务平台，向客户提供量身定制的综合金融服务方案。17 在委托贷款中，贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。（）【答案】A 【解析】委托贷款是指财务公司作为受托人，根据委托人的委托，在委托人存放财务公司的资金额度内，向委托人指定的借款人，按照委托人指定的贷款用途、期限、利率和金额等代为发放、到期协助收回贷款本息的业务。委托人须提供合法的资金来源，委托人及借款人均须为成员企业，贷款风险由委托人承担。18 关于资产证券化，NPL 产品的基础资产是优质的汽车抵押贷款。（）【答案

36、】B 【解析】我国目前已经实施的资产证券化项目，根据基础资产种类不同，大致可分为三类：ABS，基础资产为优质的公司担保和信用贷款以及汽车抵押贷款；RMBS，基础资产为个人住房按揭贷款；NPL，基础资产为银行不良资产。19 商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的 35%。（）【答案】A 【解析】商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%，也不得超过本行上一年度审计报告披露总资产的 4%。20 银行业金融机构董（理）事会负责制定、定期审查和监督落实银行业消费者权益保护工作的措施、程序以及具体的操作规程，及时了解相关工作状况，并确保提供必要的资源支持。推动银行业消费者权益保护工作积极、有序开展。（）【答案】B 【解析】高管层负责制定、定期审查和监督落实银行业消费者权益保护工作的措施、程序以及具体的操作规程，及时了解相关工作状况，并确保提供必要的资源支持，推动银行业消费者权益保护工作积极、有序开展。