2020年青海省《中级公司信贷》每日一练(第957套).pdf

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1、第1页 2020年青海省中级公司信贷每日一练 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题)1.当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为()。A.核心流动资产的增加和季节性资产的减少 B.核心流动资产的减少和季节性资产的增加 C.核心流动资产和季节性资产的共同减少 D.核心流动资产和季节性资产

2、的共同增长 2.以下关于贷审会的说法中，正确的是()。A.贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意 B.行长可以担任贷审会的成员 C.行长可指定两名副行长担任贷审会主任委员 D.主任委员可以同时分管前台业务部门 3.下列不属于经营风险的体现的是()。A.中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足 B.对存货、生产和销售的控制力下降 第2页 C.在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度 D.企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理 4.国家机关可作为保证人的一种特殊情况是()。A.上级部门批准后，为外企保证 B.上级部门批准后，为涉外企业保证 C.发改委批准后，

3、为涉外企业保证 D.国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷 5.下列关于贷款抵押额度，错误的表述是()。A.抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值 B.抵押贷款额度=抵押物评估价值抵押贷款率 C.该财产的价值大于所担保债权的余额部分，再次抵押的财产的价值余额不能超出所担保的债权 D.抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押 6.分析企业资产结构是否合理，通常是与()的比率进行比较。A.同资产规模企业 B.同行业的企业 C.同收入规模企业 D.同负债规模企业 7.某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万元，则该公司的可持续增长率为()。A.

4、36 B.99 C.1268 D.145 8.银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，会面临()。A.虚假质押风险 第3页 B.司法风险 C.汇率风险 D.操作风险 9.在面谈过程中了解的关于客户还贷能力的信息不包括()。A.现金流量构成 B.经济效益 C.还款资金来源 D.贷款目的 10.抵债资产管理的原则为()。A.严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置 B.现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置 C.现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置 D.严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置 11.成长阶段关于企业信贷风险分析不正确的是()。A.成长阶段的企业代表中等程度的风险

5、 B.必须进行细致的信贷分析 C.销售增长和产品开发有可能导致偿付风险 D.有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款 12.以下关于授信额度的说法错误的是()。A.单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件下的贷款授信额度 B.借款企业的授信额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和 C.集团授信额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监督和控制 D.被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷的属于企业授信额度 13.按贷款风险程度划分，我国银行贷款资产包括()。第4页 A.正常、关注、次级、可疑和损失 B.正常、次级、关注、可疑和损失 C.正常、

6、可疑、次级、关注和损失 D.正常、次级、可疑、关注和损失 14.以下关于依法清收的说法错误的是()。A.银行采取常规清收手段无效后可以进行依法清收 B.依法收贷首先应向人民法院提起诉讼，胜诉后向人民法院申请强制执行 C.胜诉后债务人自动履行的无须申请强制执行 D.对于扭亏无望、无法清偿贷款的企业，银行可以申请最大限度弥补亏损但无权申请其破产 15.较为常用的信贷授权的载体是()。A.授权书 B.部门职责 C.规章制度 D.岗位职责 16.自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，()作为现金流入，()和()作为现金流出。A.资产；借款利息；本金的偿还 B.借款；借款利息；本金的偿还 C.本金的偿

7、还；借款利息；借款 D.借款利息；借款；本金的偿还 17.借款需求分析中，通过了解借款企业导致()的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。A.盈利 B.资金短缺 C.现金流入 第5页 D.现金流出 18.符合巴塞尔新资本协议要求的客户信用评级必须具有的功能不包括()。A.能够有效区分违约客户 B.能够准确量化客户违约风险 C.不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势 D.能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内 19.某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于()。A.启动阶段 B.成长阶段 C.成熟阶段 D.

8、衰退阶段 20.关于贷款展期的担保问题，下列说法错误的是()。A.对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力 B.借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意 C.贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息之和 D.贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度 21.商业银行在项目评估中，对项目设备选择是否合理进行的评估属于()。A.项目技术评估 B.项目建设配套条件评估 C.银行效益评估 D.项目财务评估 22.通过了解借款企业在资本运作过程中导致()的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风

9、险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。A.盈利 第6页 B.现金流人 C.现金流出 D.资金短缺 23.A银行2009年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1 000万欧元，2年后到期。到2011年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产”，无法按时归还A银行本息，此种风险属于()。A.清算风险 B.利率风险 C.流动性风险 D.主权风险 24.项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于()。A.流动资产投资 B.建筑工程费用 C.建设投资 D.固定投资 25.()是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。A.

10、高级管理层 B.监事会 C.董事会 D.专门委员会 26.下列不属于项目评估的内容的是()。A.项目建设的必要性与建设配套条件评估 B.项目担保及风险分担 C.可行性研究报告 D.项目技术评估 27.银行业金融机构应从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、()的第7页 支持。A.循环经济 B.国有经济 C.虚拟经济 D.三农经济 28.下列各项不属于常用固定资产折旧方法的是()。A.平均年限法 B.固定年数法 C.综合折旧法 D.快速折旧法 29.资产批量转让协议生效后，受让资产管理公司应在规定时间内将交易价款划至金融企业指定账户。原则上采取一次性付款方式，确需采取分期付款方式的，应

11、将付款期限和次数等条件作为确定转让对象和价格的因素，首次支付比例不低于全部价款的()。A.50 B.30 C.20 D.40 30.下列关于还款能力分析的说法，错误的是()。A.主要分析借款人经营活动产生的现金流是否足以偿还贷款本息 B.考察借款企业现金流量时，银行不必编制现金流量表，使用企业的现金流量表即可 C.要判断贷款的最终偿还能力，需对连续各期的现金流量表进行观察、比较、分析 D.贷款分类中的财务分析主要有两方面内容，即利用财务报表评估借款人的经营活动和利用财务比率分析借款人的偿债能力 二、多选题(共 20 题)31.在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括()。A.合同签署前

12、审查不严 第8页 B.对有权签约人主体资格审查不严 C.抵押手续不完善或抵押物不合格 D.对借款人基本信息重视程度不够 E.履行合同监管不力 32.贷款风险的预警信号系统通常应包含()。A.有关预警体系是否完备的信号 B.有关财务状况的预警信号 C.有关保证人的信号 D.有关经营者的信号 E.有关经营状况的信号 33.与银行往来异常现象包括()。A.借款人在银行的存款有较大幅度下降 B.对短期贷款依赖较多，要求贷款展期 C.资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用 D.在多家银行开户 E.还款来源没有落实或还款资金为非销售回款 34.贷款如为保证形式，借款人应提供的材料包括()。A.经银行认

13、可，有担保能力的担保人的营业执照复印件 B.担保人经审计的近三年的财务报表 C.如担保人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本 D.辅材料采购合同 E.产品销售合同或进出口商务合同 35.在审查审批过程中一般应要求把握以下内容()。A.信贷资料完整性及调整工作中与申报流程的合规性审查。第9页 B.借款人主体资格及基本情况审查 C.信贷业务政策性合性审查 D.财务因素审查 E.非财务因素审查 F.担保审查 36.“固定资产使用率”指标存在的不足包括()。A.折旧并不意味着用光，就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的 B.固定资产使用价值会因折旧会

14、计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解 C.为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产 D.固定资产基础可能相对较新，但有些资产可能仍需重置 E.未能反映固定资产的折旧程度 37.波特五力模型认为，行业中决定竞争规模和程度的力量包括()。A.现有竞争者的竞争能力 B.买方议价能力 C.卖方议价能力 D.替代品的威胁 E.新进入者进入壁垒 38.对工业项目的环境保护方案进行分析时，应()。A.审查治理方案 B.审查建设总设计 C.审查建设总投资 D.审查环境影响报告 E.分析环境保护的经济性 39.根据商业银行授信工作尽职指引，客户履约能力风险提示包括的情形有()。A.成本和费用失控

15、 第10页 B.客户产品或服务的市场需求下降 C.还款记录不正常 D.财务报表披露延迟 E.对于信息的反应迟缓 40.出质人向商业银行申请质押担保时应提供的材料包括()。A.财产共有人出具的同意出质的文件 B.质押财产的产权证明文件 C.出质人资格证明 D.有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明 E.信贷申请报告和出质人提交的担保意向书 41.贷款利率分为浮动利率和固定利率，下列关于二者的说法错误的是()。A.固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小 B.固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况 C.浮动利率和固定利率的区别是借贷关

16、系持续期内利率水平是否变化 D.浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率 E.在贷款合同期限内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息 42.下列属于贷款合同签订过程中违规操作的有()。A.借款合同的变更不符合法律规定 B.抵押手续不完善或抵押物不合格 C.对借款人基本信息重视程度不够 D.对有权签约人主体资格审查不严 E.未明确约定银行提前收回贷款以及解除合同的条件 43.信贷资产根据金融监管部门的有关规定进行风险分类，以下标准风险系数正确的有()第11页 A.正常类1.5%B.关注类 3%C.次级类 30%D.可疑类30%E.损失类 100%

17、44.按照贷款风险分类指引的规定，不良贷款包括()。A.逾期贷款 B.可疑类贷款 C.损失类贷款 D.关注类贷款 E.次级类贷款 45.企业在工商管理部门登记的注册资金称为()。A.股本 B.资本金 C.实收资本 D.资本公积金 E.净资产 46.下列关于贷款支付与发放的表述，正确的有()。A.贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理确定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准 B.贷款人应就借款人的借款用途进行尽职调查，贷款人不得发放无指定用途的公司贷款 C.对单笔资金支付超过项目总投资5或超过500万元人民币的固定资产贷款，应采用贷款人受托支付

18、方式 D.贷款人应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，适当超额授信 E.流动资金贷款不得用于固定资产投资，但可以用于股权投资 第12页 47.对借款人流动资金需求分析与测算中，主要考虑的因素包括()。A.借款人经营规模 B.借款人运作模式 C.结算方式 D.季节性 E.技术性 48.某企业为其在建项目再次申请贷款，此时应提交的先决条件文件有()。A.工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支证明 B.已正式签署的建设合同 C.贷款用途证明文件 D.提款申请书 E.借款凭证 49.银团贷款中，代理行的主要职责有()。A.制作账户管理方案，开立专门账户管理

19、银团贷款资金，对专户资金的变动情况进行逐笔登记 B.借款人出现违约事项时，及时组织银团贷款成员对违约贷款进行清收、保全、追偿或其他处置 C.审查、督促借款人落实贷款条件，并提供贷款或办理其他授信业务 D.划收银团贷款本息和代收相关费用，并按承贷比例和银团贷款协议约定，及时划转到银团贷款成员指定的账户 E.办理银团贷款的担保抵押手续，并负责抵(质)押物的日常管理工作 50.以下关于各类贷款的主要特征说法正确的是()。A.正常类贷款借款人有能力履行承诺，并且对贷款的本金和利息进行全额偿还 B.关注类贷款借款人净现金流出现减少 C.次级类贷款借款人处于停产、半停产的状态 D.损失类贷款借款人已经彻底

20、停止经营活动 第13页 E.可疑类贷款借款人已资不抵债 三、判断题(共 10 题)51.从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率越低越好。()52.银行业金融机构国别风险管理指引所称重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资产25%的风险暴露。53.根据贷款通则的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过2个月。()54.在采用风险加权打分的方法对国别风险进行衡量时，由于风险因素设置不同和赋予权重的差异，可能导致对同一个国家评价的结果大相径庭。()55.一个借款人只能有一个贷款主办行，主办行应当随基本账户的变更而变更。()56.适宜相容原则是指贷款合同不违反法律、行政法规的

21、强制性规定。()57.小微尽职免责适用于商业银行小微企业授信业务营销、受理、审查审批、作业监督、放款操作、贷款后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，仅限于分管小微企业授信业务的机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。58.根据 商业银行授信工作尽职指引，授信工作人员应当回避其近亲属申请的客户授信业务。()59.如果公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资，银行受理此种贷款申请时也要非常谨慎。()60.企业过度使用应付账款来应对现金短缺的结果将导致商业信用减少，从而引发借款需求。()四、

22、简答题(共 2 题)第14页 单选题答案：1：D 2：A 3：A 4：D 5：D 6：B 7：C 8：B 9：D 10：D 11：D 12：D 13：A 14：D 15：A 16：B 17：B 18：C 19：A 20：C 21：A 22：D 23：D 24：C 25：B 26：C 27：A 28：B 29：B 30：B 多选题答案：31：B,C,D 32：B,D,E 33：A,B,C,D,E 34：A,B,C 35：A,B,C,D,E,F 36：A,B,C,D 37：A,B,C,D,E 38：A,B,C,D,E 39：A,B,C,D,E 40：A,B,C,D,E 41：A,B 42：B,C,

23、D 43：A,B,C,E 44：B,C,E 45：A,B,C 46：A,B,C 47：A,B,C,D,E 48：A,C,D,E 49：A,B,C,D,E 50：A,B,D,E 判断题答案：51：错 52：对 53：错 54：对 55：对 56：错 57：错 58：对 59：对 60：对 简答题答案：相关解析：1：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。2：贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意，对贷审会通过的授信，有权审批人可以否

24、定。这里的有权审批人主要指行长或其授权的副行长等。行长不得担任贷审会的成员，但可指定一名副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。3：题中选项 A 属于企业管理状况风险，其余选项均是企业经营风险的体现。4：担保法规定，国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。担保法规定，国家机关可以为国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷作为保证人。5：由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有第15页 利息、逾期有罚息等原因，银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加

25、以确定。其计算公式为：抵押贷款额=抵押物评估值抵押贷款率。抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。6：分析企业资产结构是否合理，通常是与同行业的企业的比率进行比较。因为同行业的企业一般有共同的资产结构、盈利能力、现金流特点，且面临相同或者相似的风险。7：该公司的资本回报率 ROE=净利润所有者权益=11256000=0.1875，红利支付率=股利分红净利润=4501125=0.4，留存比率 RR=1-红利支付率=1-0.4=0.6，该公司的可持续增长率 SGR=(ROERR)/(1-ROERR)=0.187

26、50.6/(1-0.18750.6)12.68。8：银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，是有司法风险的。9：客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等。10：抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。11：本题考查成长阶段企业信贷风险分析的相关内容。12：被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷的属于单笔贷款授信额度(而非借款企业额度)。13：中国银行业监督管理委员会在比较各国在信贷资产分类方面不同做法的基础上，结合我国国情，制定了贷款风险分类指导原则，规定了我国银行贷款风险

27、分类方法，按照统一标准将贷款资产划分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失。14：对于扭亏无望、无法清偿贷款的企业，银行可以申请最大限度弥补亏损，并且有权申请其破产。15：授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。16：自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，借款作为现金流入，借款利息和本金的偿还作为现金流出。以现金的流入、流出，计算得到企业自由资金的现金持有及变动情况。17：借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。18：符合巴塞尔新资本协议要求的客户信用评级必须能够有效区分

28、违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。19：启动阶段行业的销售特点是价格比较高，销售量很小。20：借款人在征得保证人同意后进入贷款展期，此时保证人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。21：项目技术评估是指投资建设项目采用的工艺、技术、设备在经济合理条件下是否先进、适用，是否符合相关国家的技术发展政策，是否注意节约能源和原材料以获得最大效益；购进的技术和设备是否符合投资实际，是否配套并进行多方案比较；投资项目所采用的新工艺、新技术、新设备是否经过科学的试验和鉴定，检验原材料和测试产品质量的各种手段是否完备；产品

29、方案和资源利用是否合理，产品生产纲领和工艺、设备选择是否协调；技术方案的综合评价。第16页 22：通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。23：主权风险指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性。24：项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。原作为总投资组成内容的投资方向调节税，自2013 年 1 月 1 日起正式停止征收。25：监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监

30、督、财务监督、内部控制监督等工作。26：项目评估的内容主要有：项目建设的必要性评估；项目建设配套条件评估；项目技术评估；借款人及项目股东情况；项目财务评估；项目担保及风险分担；项目融资方案；银行效益评估。27：银监会下发的绿色信贷指引，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求。银行业金融机构应从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持。28：在项目评估中，固定资产折旧可用综合折旧法计算，也可以用分类折旧法计算。由于目前企业固定资产实行分类折旧，因此评估中一般先对固定资产进行分类，根据财政部公布的折旧年限和残值率，采用平均年限法计算折旧，对于某些行业和企业，财政部允许实行

31、快速折旧法。29：根据金融企业不良资产批量转让管理办法第二十条的规定，转让协议生效后，受让资产管理公司应在规定时间内将交易价款划至金融企业指定账户。原则上采取一次性付款方式，确需采取分期付款方式的，应将付款期限和次数等条件作为确定转让对象和价格的因素，首次支付比例不低于全部价款的 30。30：在考察现金流量时，银行需要编制现金流量表，对借款人的现金流量进行结构分析。相关解析：31：在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括：对有权签约人主体资格审查不严、抵押手续不完善或抵押物不合格、对借款人基本信息重视程度不够。32：贷款风险的预警信号系统通常应包括有关财务状况的预警信号、有关经营者的信

32、号、有关经营状况的信号等方面。33：与银行往来异常现象包括：借款人在银行的存款有较大幅度下降；在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要)；对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款；贷款超过了借款人的合理支付能力；借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款；借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。(8)客户授信出现贷款逾期、不能按时偿还利息等情况;(9)客户在金融机构贷款余额大幅变动或授信政策调整;(10)以本行贷款偿还其他银行债务;(11)存在套取贷 34：贷款如为保证形式，借款人应提供的材料包括：经银行认可，有担保能力的担保

33、人的第17页 营业执照复印件；担保人经审计的近三年的财务报表；如担保人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本等。辅材料采购合同、产品销售合同或进出口商务合同是流动资金贷款借款人需提交的材料。35：6 个选项均符合题意。36：E 项，“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度，但也存在一些不足之处。37：波特五力模型认为，行业中存在着决定竞争规模和程度的五种力量，包括：新进入者进入壁垒、替代品的威胁、买方议价能力、卖方议价能力以及现存竞争者之间的竞争。38：对工业项目而言，必须要进行环境保护方案分析。在对工业项目的环境保护方案进行分析时，应抓住以下几个环

34、节：审查环境影响报告；审查治理方案；审查建设总设计与总投资；分析环境保护的经济性。39：客户履约能力风险提示包括的情形有成本和费用失控、客户产品或服务的市场需求下降、还款记录不正常、财务报表披露延迟、对于信息的反应迟缓。40：出质人向商业银行申请质押担保，应在提送信贷申请报告的同时，提送出质人提交的“担保意向书”及以下材料：质押财产的产权证明文件；出质人资格证明。出质人须提供有权做出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明。财产共有人出具的同意出质的文件。41：选项 A 应为：浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较小；B 选项应为：浮动利率的特点是可以灵敏

35、地反映金融市场上资金的供求状况。42：AE 两项分别属于贷款合同存在不合规、不完备等缺陷和履行合同监管不力的问题。43：金融企业不采用内部模型法的，应当根据标准法计算潜在风险估计值，按潜在风险估计值与资产减值准备的差额，对风险资产计提一般准备。其中，信贷资产根据金融监管部门的有关规定进行风险分类，标准风险系数暂定为:正常类 1.5%，关注类 3%，次级类 30%可疑类 60%，损失类 100%；对于其他风险资产可参照信贷资产进行风险分类，采用的标准风险系数不得低于上述信贷资产标准风险系数。44：贷款可分为五类：正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。不良贷款包括后三类贷款，

36、即可疑类贷款、损失类贷款、次级类贷款。45：企业在工商行政管理部门登记的注册资金称为资本金，资本金在不同类型的企业中表现形式不同：股份有限公司的资本金称为股本；股份有限公司以外的一般企业的资本金被称为实收资本。46：D 项，贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款；E 项，借款人不得将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途。47：借款人流动资金需求分析与测算，此部分内容主要包括分析借款人经营规模及运作模式、季节性、技术性及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。流动资金贷

37、款需求量测算是以企业产销规模为参照指标，并借助一定的计量方法，测算出企业一定时期内与产销相匹配的流动资金贷款需求规模，然后按照经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求及未来发展前景等情况，在合理预测的基础上，对定量估算结果进行必要调整，进而确定实际流动资金贷款需求量。第18页 48：除首次放款外，以后的每次放款无须重复提交许多证明文件和批准文件等，通常只需提交的文件有：提款申请书；借款凭证；工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支证明；贷款用途证明文件；其他贷款协议规定的文件。49：代理行的主要职责包括：审查、督促借款人落实贷款条件，并提供贷款或办理其他授信业务；办理银团贷款的担保抵押

38、手续，并负责抵(质)押物的日常管理工作；制作账户管理方案，开立专门账户管理银团贷款资金，对专户资金的变动情况进行逐笔登记；负责银团贷款贷后管理和贷款使用情况的监督检查，并定期向银团贷款成员通报；密切关注借款人财务状况；根据约定用款日期或借款人的用款申请，按照银团贷款协议约定的承贷份额比例，通知银团贷款成员将款项划到指定账户；划收银团贷款本息和代收相关费用，并按承贷比例和银团贷款协议约定及时 50：可疑类贷款借款人处于停产、半停产的状态。相关解析：51：从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率不必过低，否则不能充分发挥所有者权益的财务杠杆作用。52：银行业金融机构国别风险管理指引所称重大

39、国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资产 25%的风险暴露。53：根据贷款通则的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过 6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。54：风险因素加权打分方法的缺陷是受评价机构主观影响比较大，如果风险因素设置不同或赋予权重有差异，对同样国别，评价的结果可能大相径庭。因此，为了保持其具有较高的准确性，就需要不断地反馈结果，及时修正。55：一个借款人只能有一个贷款主办行，主办行应当随基本账户的变更而变更。56：适宜相容原则，即贷款合同要在复核银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求。57：小微尽职免责适用于商业银行小微企业授信业务营销、

40、受理、审查审批、作业监督、放款操作、贷款后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。58：商业银行授信工作尽职指引第 4 条规定，授信工作人员对中华人民共和国商业银行法规定的关系人中请的客户授信业务，应申请回避。59：如果公司的盈利能力不足只是借款需求的间接原因，即公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资，银行受理此种贷款申请时也要非常谨慎。60：如果公司的现金需求超过了现金供给，那么资产效率下降和商业信用减少(流动负债减少)可能成为公司贷款的原因。应收账款和存货的增加、应付账款的减少将导致企业的借款需求。第19页 相关解析：