财务部岗位kpi组成表.pdf

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1、财务部岗位 KPI 组成表 财务经理 KPI 组成表 KPI 考核周期 考核标准 KPI说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 一 般 差 错次数 半年 12次/年 见 KPI说明表 30%100-（A-3）*6 季度 100-（A-12）*6 年度 总 监 抽 检记录 避免差错,提高工作质量 客 户 投 诉次数 半年 0 财务总监一级接到客户投诉的数量,见附表 25%100-A*20 特 殊 记 录及 处 理 意见 提高工作质量 部 门 费 用完成率 半年 100%财务术语 15%200 A115%部 门 成 本中心报表 提高部门管理水平 合 理 化 建议数量 半年（年度指标分解）4 次/

2、年 见 KPI 说明表 15%100-(1-A)*15 季度 100-（4-A）*15 年度 总监确认 加强公司财务管理与控制 融 资 计 划完成率 年度 100%财务术语 8%100-(1-A)*50 财务报表 更好地完成公司融资工作 融 资 费 用率 年度 B(百分数)财务术语 7%100-(A-B)*10000 财 务 部 总监确认 降低融资成本,减少资金无效占用 备注：计算方式中 A 表示实际完成数，B 表示公司计划中规定的标准。财务经理 KPI 说明表 考核指标 具体内容 一般差错次数 财务总监一个月至少抽检 3 个环节，特大差错=10 次一般差错，重大差错=5 次一般差错，特大差错

3、包括员工泄密，营私舞弊，错误支付无法追回及其他给公司造成重大损失（万元以上）的行为等，重大差错包括错误支付可追回，重大报表填报错误，原始票据丢失及其他给公司造成一般损失（万元以下）的行为。一般差错含一般报表填报错误，会计事项处理错误，不按公司有关制度开展工作，报告、报表填报不及时（推迟一天记一次）等。客户投诉次数 由于不符合公司制度的行为引起的来自经销商、职能部门、部门内员工、关系单位的投诉行为，兼顾总监意见 合理化建议 合理化建议是指能够提高公司经营业绩、部门经营效率的建议 财务部财务分析师 KPI 组成表 财务经理考核流程一般差错次数客户投诉次数部门费用完成率合理化建议数量融资计划完成率融

4、资费用率财务经理人力资源部财务总监信息来源整理备案总监工作记录根据差错次数打分整理备案总监工作记录根据客户投诉次数打分整理备案成本中心报表根据预算打分整理备案总监工作记录根据合理化建议数量打分整理备案总监工作记录根据融资计划打分整理备案财务报表，总监工作记录根据融资费用打分接受考评反馈KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 编 制公 司年 报质量 年度 80%略 50%软指标评分表 财务部 公司年报 真实、公允向外部发布和披露信息 现状分析 季度 80%略 30%软指标评分表 财务部 月 财 务 分析报告 随时监控公司的运作是否健康 日 常问 题的 监控和

5、解决 季度 100%略 20%软指标评分表 财 务 总 监工作记录 加强公司的控制，保证问题的及时解决 财务部财务分析师软指标评分表 表一：编制公司年报评分表（财务总监填写）请针对财务分析师编制的年报综合以下三方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 报告及时提出 20%报告内容的全面性 30%报告质量 50%总计 100%表二：现状分析评分表（财务经理填写）请针对财务分析师提交的现状分析评分表综合以下三方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 现状分析的及时性 20%分析报告数据的准确性 40%分析报告的指导性 40%总计 100%表三：日常问题的监控和解决评分表（财务经理填写）

6、请针对财务分析师提对日常问题的跟踪综合以下两方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 日常问题的解决进度 40%日常问题的解决结果 60%总计 100%财务部成本会计 KPI 组成表 财务分析师考核流程整理备案会计师事务所评定总监审阅并打分财务分析师人力资源部财务总监/经理信息来源编制公司年报现状分析日常问题的监控与解决整理备案总监审阅并打分公司年报现状分析报告整理备案财务总监工作记录总监审阅并打分接受考评反馈KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 成本分析报告 半年 100 分 指 根 据 成 本核 算 结 果 作出 的 分 析 报告 40%软指标

7、评分表 成 本 会 计工作报告 加强公司成本的控制，保证问题的及时解决 合理化建议 季度 100 分 指 对 降 低 成本 或 改 善 流程 有 直 接 帮助的建议 30%软指标评分表 财务总监 工作记录 促进成本管理工作更有效地开展 材 料价 格的 合理性 季度 100 分 指 的 是 采 购部 材 料 采 购价 格 的 合 理性 30%软指标评分表 成本会计 材 料 价 格列表 加强材料价格监控 成本会计软指标评分表 表一：成本分析报告评分表（财务经理填写）请针对成本会计编制的成本分析报告综合以下三方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 报告提交的及时性 20%报告内容的全面性 3

8、0%报告质量 50%总计 100%表二：合理化建议评分表（财务经理填写）请针对成本会计提交的现状分析评分表综合以下三方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 合理化建议的频度 20%合理化建议的有效性 40%合理化建议的创新性 40%总计 100%表三：材料价格的合理性评分表（财务经理填写）请针对成本会计监督下的材料价格合理性综合以下两方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 抽检材料的代表性 40%价格与市场价的比较 60%总计 100%财务部核算组组长 KPI 组成表 成本会计考核流程整理备案审阅并打分成本会计人力资源部财务总监信息来源成本分析报告合理化建议整理备案财务经理审阅

9、并打分成本分析报告合理化建议整理备案审阅并打分接受考评反馈材料价格的合理性材料价格分析供应部材料价格表KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 日 常核 算组 织工作及时、准确完成 季度 及时：月度在 3日之前；年度在次年 1 月 15 日之前 及时：体现在各个核算岗位的结帐工作的及时性上 错误：非原则性 25%50%延迟1 天 得 80分 延迟2 天 得 60分 延迟2 天以上 得 0 分 部 门 经 理 日 常SAP系统检查 保证核算工作的及时、准确进行 准确：错误次数为 0 25%错误 0 次 得 100 分 错误2 次 得 90 分 错误3 次 得

10、60 分 错误3 次 得 0 分 税 项工 作的 及时、准确完成 季度 达到税务要求 该工作的进行完全按照税务要求进行 20%达到要求得100分 达不到要求得 0 分 税务局罚款反映 保证税务工作的顺利进行 固定资产核算正确 日常帐务处理正确 季度 出错次数：0 次 W=出错次数 管理、盘点的正确是软指标 10%W=0 100 分 0W1 90 分 12 0 分 SAP 系统 保证固定资产核算准确 管理、盘点的正确 100 分 根据盘点报告 10%见软指标评分表 本岗位提交盘点报告 保证固定资产核算准确 档案保管完整、及时 季度 100 分 每季度末提交档案清册，由部门经理抽查并打分 10%见

11、软指标评分表 本岗位每季度末提交档案清册 保证档案的完整、安全 软指标评分表 表一：盘点报告评分表（财务经理填写）请针对核算组组长提交的盘点报告从以下二方面评分 考评项目 权重 得分 加权得分 完整性 50%正确性 50%总计 100%表二：档案清册抽查情况评分表（财务经理填写）请根据档案清册抽查情况从以下二方面评分 考评项目 权重 得分 加权得分 完整性 50%及时性 50%总计 100%财务部销售、应收款会计 KPI 组成表 KPI 考核周期 考核标准 KPI说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 发票业务 正确的保管与开具 季度 每月出错率为零 出错率=错误数/当月所有发票数 错误指非

12、原则性错误，虚开、假报等原则性错误除外 30%50%增殖税票 W=0 100分 0W1%90分 1%W 2%80分 2%3%0 分 核算组长日常抽查及月报表 保证发票业务的及时、准确处理 邮寄的及时性 15、25日开具的发票在月底前、月底开具的发票在次月 5日前必须寄出 20%每延迟1 天扣10分 延迟3 天 得 60分 延迟3 天以上 得 0 分 邮寄记录 与经销商定期对帐工作的及时完成 季度 每季度第一个月前15 天内发出对帐通知单 如遇法定节假日则期限顺延 20%每延迟1 天，扣10分 延迟5 天以上，得0 分 发出记录、回执记录 保持经销商帐务清楚 应收款分析 季度 100 分 每季提

13、交分析报告，从帐期、额度方面分析 10%见软指标评分表 本岗位提交季度分析报告 控制应收款情况 报税资料准备工作的及时、准确完成 季度 100分 遇节假日根据税务通知顺延 10%核算组组长根据达到标准情况给其打分。及时：每月 6日前完成准确：无差错 具体见软指标评分表 税务会计 保证报税工作的顺利进行 应收款日常帐务处理的及时完成 季度 月底前当月应出完的凭证未及时出完的不多于2 笔 财务术语 10%N2 100分 N=3 80分 N=4 60分 N5 0 分 财务报表 更好地完成公司融资工作 备注：计算方式中 W 表示出错率，N 表示未及时完成的业务笔数。财务部销售和应收款会计软指标评分表

14、表一：应收款分析报告评分表（核算组长填写）请针对销售和应收款会计提交的季度分析报告综合以下两个方面评分 考评项目 权重 得分 加权得分 分析的正确性 50%分析的全面性 50%总计 100%表二：报税资料准备工作评分表（核算组长填写）请针对销售和应收款会计报税资料准备工作情况评分 考评项目 权重 得分 加权得分 及时性 70%准确性 30%总计 100%财务部存货会计（狐步）KPI 组成表 KPI 周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 狐步公司原材料、成品采购及原始单据整理和邮及时 季度 收到有效单据后要及时处理。当月供应商提供的票据当月处理完毕 不包括发票与入仓不

15、一致的40%50%及时完成 100分 不及时 0 分 组长抽查 保证狐步公司采购等工作及时、准确完成 寄 准确 每月出错次数 W=0 单据 10%W=0 100 分 0 W2 90 分 23 0 分 SAP 系统记录 狐步公司成品销售、北体公司成品采购工作的完成 及时 季度 月末结帐日前狐步库存帐面数量为零 包括销售 x、采购 y两个环节，都从及时、准确方面考核 20%30%T=50%x+50%y X、Y 的具体得分见附表 SAP 系统记录 保证狐步销售的及时、准确完成准确 每月出错次数W=0 10%北体进项税金抵扣发票的整理 及时 季度 每月 6 日前 如遇假日按税务要求顺延 3%5%及时完

16、成 100 分 不及时 0 分 SAP 系统记录 增殖税开票机记录 保证税务发票工作的顺利进行 准确 每月出错次数W=0 2%W=0 100 分 W0 0 分 应付款分析报表和北体存货状况表 季度 100分 反映应付帐款中存在的问题及存货状况 15%见软指标评分表 本岗位提交报表 反映应付帐款中存在的问题及存货状况 软指标评分表 表一：应收款分析报表、北体存货状况表评分表（核算组组长填写）请针对财务部存货会计（狐步）提交的分析报表、存货状况表综合以下两方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 准确性 50%全面性 50%总计 100%附表一：狐步公司成品销售情况 X 得分表 狐步公司成品

17、销售情况 权重 计算方法 得分 加权得分 及时性 2/3*100%及时完成 100 分 不及时完成 0 分 准确性 1/3*100%W=0 100 分 0 W2 90 分 23 0 分 总计 100%KPI KPI 说明 周期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的 健服成品、辅料采购 及时性50%见附表 季 100 50%SAP 系统 确 保 采 购 帐 目 的 准 确 及 时 准确性50%3 次 90 分 5 次 60 分 6 次 0 分 健服成品的销售 及时性50%月末结帐日健服库存帐面数量为零 季 100 20%SAP 系统 不为零得 0 分 确 保 销 售 帐 目 的 准 确

18、及 时 准确性50%3 次 90 分 5 次 60 分 6 次 0 分 负责健服对北体应收帐款的对帐工作及时 次季度月底前出上季度对帐结果 季 100 10%组长记录 延误1 天 0 分 及 时 完 成 对 帐 北体推广类产品的采购核算 及时性50%见附表 季 100 20%组长记录 确 保 采 购 核 算 的 及 时 准 确 完 成 准确性50%100 SAP 系统 3 次 90 分 5 次 60 分 6 次 0 分 财务部存货会计（健服、北体推广类产品品）KPI 组成表 KPI说明表 KPI指标 具体内容 健服成品、辅料的采购 及时性指收到票据及时处理，当月票据当月处理完毕 北体推广类产品

19、的采购核算 及时性指收到票据及时处理，当月票据当月处理完毕 财务部信用控制 KPI 组成表 KPI KPI说明 周期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的 信用控制 及时性40%符合条件的当日完成 季 100分 60%组长根据销售代表反馈记录 出现一次延误得0分 控 制 风 险 准确性60%对经销商信用额度的把握 月3 次 90 分 3 次-5 次 60 分 次 0 分 普通发票的开具及邮寄 及时性 见附表 季 100 分 30%组长工作记录及经销商反馈 延误一天90分 延 误1-2天60分 2 天以上0 分 及 时 准 确 的 为 经 销 商 开 具 邮 寄 发 票 准确性 月 4

20、次内90分 4-6次 60分 次 0 分 应收帐款清帐工作的及时完成 不影响结帐工作 季 100分 10%SAP记录 出现1次0分 保 证 结 帐 工 作 的 顺 利 进 行 KPI 说明表 KPI 指标 具体内容 发票的开具及邮寄 15、25 的出货单发票开具月底完成，月底出货单发票开具次月 6 日前完成，遇假日顺延或税务通知为准 15、25 开具的发票月底寄出，月底开具的发票次月 10 日前寄出 财务部资金管理组长 KPI 组成表 KPI 周期 考核标准 KPI说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 资金计划执行及时、准确 季度 100分 通过对及时、准确的投诉 来考核，包括内外部投诉

21、40%见软指标评分表 经理投诉记录 保证资金执行计划的顺利完成 融 资 资 料 准备、手续的及时、准确完成 及时 季度 金融机构要求之日起10 日内提交 及时性的要求指的是通常情况 准确：全面、真实 10%20%每延迟 1 天扣 10 分 延迟 3 天 得 60 分 延迟 3 天以上 得 0 分 银行反馈 保证融资工作的顺利进行 准确 投诉1 次 10%投诉1 次 100分 2 次 80分 3 次 60分 4 次及以上 0 分 银行出纳、现金出纳工作检查 频度 季度 银行出纳：至少每月 1 次 现金出纳：至少每周 1 次 由组长检查并在核对记录上记录意见，经理抽查情况 14%20%未 按 要

22、求 检 查 出 现 0 次 100 分 60 分 2 次及以上 0 分 出纳的工作核对记录 保证资金组工作的顺利进行 出 现 问6%达到要求 100 分 题 的 解决 至多半个月内解决发现的问题 未达到要求 0 分 期间分析报表 季度 100 分 包括月度现金预测表、融资分析、资金使用、月末税金预测 20%见软指标评分表 本岗位提交报表 控制公司月度资金情况 软指标评分表 表一：资金计划完成情况评分表（财务经理填写）请针对财务部资金组长资金计划完成情况综合以下两方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 对及时性投诉情况 70%对准确性投诉情况 30%总计 100%表二：期间分析报表评分表

23、（财务经理填写）请针对财务部资金组长提交的期间分析报表综合以下两方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 及时性 60%全面性 40%总计 100%财务部现金出纳 KPI 组成表 KPI 周期 考核标准 KPI说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 现金收付业务的准确完成 季度 投诉次数每月为0 由于非原则性错误造成的投诉，影响重大的原则性错误除外 30%每月投诉0次 100分 1次 90分 2次 80分 3次 60分 4次及以上 0分 资金组长的投诉记录 保证现金收付的及时、准确完成 银行凭证的录入 及时 季度 大额汇出当日录入；其余次日下班前录入 银行凭证包括：电汇汇出、电汇回单、

24、进帐单等 非原则性错误的投诉 20%30%及时完成 100分 未及时完成 0分 销售代表、客户投诉至组长处 保证银行业务顺利进行 准确 每 月 投 诉次数为1次 10%投诉0次 100分 2次 80分 3 次 60分 4次及以上 0分 回款登记与核对 季度 100分 回款指的是公司内部系统的 20%见软指标评分表 本岗位每周提交 回款统计表 保证公司内回款准确、及时 个人往来帐清理工作 季度 100 分 组长对人员、金额的准确性抽查 10%组长对其每月提交的统计表准确性抽查情况打分 本岗位提交个人欠款统计表 控制个人XX 欠款情况 财务安全性 季度 达 到 安 全要求 包括库存现金帐实相符、银

25、行预留鉴印、各类单据的安全保管 10%组长不定期检查 安全 100分 任何遗失 0 分 组长抽查情况记录 保证财务的安全性 软指标评分表 表一：回款统计表评分表（资金管理组组长填写）请针对财务部现金出纳提交的回款统计表综合以下两方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 及时性 70%准确性 30%总计 100%财务部银行出纳 KPI 组成表 KPI KPI 说明 周期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的 银行收、付款业务（准确性）以组长认可的有效投诉为准 季 100 分 20%组长工作记录 涉及外部付款的出现一次错误得 0 分 内部错误分数计算参考“制证”收 付 款 的 准 确

26、 完 成 现金业务 报销审核50%组长根据有关及时性、态度方面投诉打分 季 100 分 20%组长工作记录 组长打分 现 金 业 务 的 准 确 完成 制证 50%以组长确认的有效投诉为准 100 分 月1次100分 2次80分 3次60分 4次0分 工资审核、制表 以员工投诉为准 季 20%员工投诉 工作记录 投诉一次80分 二次60分 三次0分 确 保 工 资 的 准 确 发放 保险费审核的准确性 季 100 分 5%员工投诉 错误1次90分 2次60分 3次0分 确 保 保 险 费 的 准 确核 算 次月10日前完 财务部管理会计 KPI 组成表 附注：W 为经理就准确给定的分数 KPI

27、 KPI说明 周期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的 主数据维护 时间性 60%见附表 季 100天 30%经理工作记录 延误1天 60分 延误2天以上0分 保 证 主 数 据 的 准 确 及 时 录 入 准确性 40%100 分 W 计划预算 软指标 季 100 分 20%经理工作记录 经理打分 保 证 预 算、计 划 的 合 理 执 行 公司内控制度修改方案 软指标 季 100 分 30%用户反馈 经理打分 理 顺 工 作 流 程 SAP 培训 包括流程框架及应用培训 季 100 分 20%用户反馈 经理打分 相 关 岗 位 熟 练 使 用SAP系 统 KPI 说明表 KPI

28、指标 具体内容 主数据维护 时间性要求指在用户申请确认无误后 1 个工作日内完成 准确性要求根据 SAP 系统异常情况由经理做出判断后，就本季度的情况给出分数 软指标评分表 表一：计划预算控制报告评分表（由财务部经理填写）请针对财务部管理会计提交的 SAP 系统以及平时工作记录以下三方面评分 财务部成本中心会计 KPI 组成表 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 预算控制的时间 30%预算控制的准确性 30%监控与分析的季度、月度报表 40%总计 主数据维护 及时性 60%包括成本中心、内部定单 季 100 分 20%经理工作记录 延误1天 60分 延误2天以上0分 保 证 主 数 据 的

29、准 确 及 时 录 入 KPI KPI 说明 周期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的 合同保管的安全性 无遗失 季 100 分 10%经理工作记录 出现一次遗失得0分 保 证 合 同 的 安 全 保 管 费用的记录、分析 及时性50%在月底结帐前完成 季 100 分 30%经理工作记录 延误一次得 0 分 确 保 结 帐 的 及 时 准 确 完 成 准确性50%结帐后相关流程发现的错误 出错率1%的100分 1%5%60 分 5%0 分 报表的编制 及时性 经理根据每月报表打分 季 100 分 20%经理工作记录 经理打分 报 表 的 及 时 准 确 完 成 准确性 准确性 40%

30、经理打分 月底结帐、结算 及时性 50%月底结帐日 季 100 分 20%经理工作记录 超出结帐日0分 月 底 结 帐 的 及 时 准 确 完 成 准确性 50%造成重大影响的为不准确 一次 扣20分 二次 扣40分 三次 得0分 财务部成本中心会计 KPI 说明表 KPI 指标 具体内容 主数据维护 时间性要求指在用户申请确认无误后 1 个工作日内完成 准确性要求根据 SAP 系统异常情况由经理做出判断后，就本季度的情况给出分数 KPI KPI 说明 周期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的 企业内控制度的调整 软指标 季 100 分 25%本岗位做出的调整方案 经理打分 及 时

31、调 整 公 司 的 内 部 控 制 制 度 财务分析报告 软指标 季 100 分 30%本岗位提交报告 见附表 报 告 财 务 数 据 的 及 时 提 供 支 持 决 策 利润中心的操作维护 季 100 分 20%事业部的有效投诉 一次-5分 二次 20分 三次 60分 四次及以上0分 保 证 利 润 中 心 的 数 据 准 确 及 时 月底结帐处理 及时性 50%月底结帐前 季 100 分 25%经理工作记录 耽误一次得0分 保 证 月 底 结 帐 的 及 时 准 确 完 成 准确性50%未造成重大事故 错一次 得80分 错二次得 60分 错三次及以上0分 财务部内控与财务分析 KPI 组成表 软指标评分表 表一：季度安全分析报告评分表（由财务部经理填写）请针对财务分析会计提交的财务分析报告从以下三方面评分 软指标评分项目 权重 得分 加权得分 格式 10%数据的准确性 30%数据的有效性 30%报告提交的及时性 30%总计 100%