单位资产清查工作方案(参考格式).pdf

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1、XXX 单位资产清查工作方案 为加强我单位资产管理，全面摸清家底,根据市、县文件精神以及XXX行政事业单位资产清查工作方案,按照资产管理与预算管理相结合，资产管理与财务管理相结合，实物管理与价值管理相结合的原则,结合我单位实际情况，制定一下资产清查工作方案。一、清查基准日和范围 (一）清查基准日 此次资产清查工作，以 2016 年 12 月 31 日为资产清查基准日。（二）清查范围 2016年12月31日以前,本单位各部门使用的全部国有资产,均列入此次资产清查工作的范围。具体包括流动资产(现金、银行存款、各种应收款和预付款、材料等）、固定资产(土地、房屋及建筑物、仪器设备、图书文物及标本陈列品

2、、家具用具等）、对外投资、无形资产、负债（借入款项、各种应付款和预付款)、净资产（事业基金、固定资金、专用资金、事业结余、经营结余、其他净资产）等.此外，还要对人员基本情况、资产出租出借情况、担保情况等进行清理.二、资产清查工作的组织机构及职责（一）为切实加强领导，保证资产清查工作高效有序进行,成立资产清查工作领导小组，全面负责资产清查工作.人员组成如下:组 长：副组长：*成 员:*（二）领导小组下设办公室，办公室设在*,具体负责组织实施资产清查工作，协调解决资产清查中的问题,配合会计师事务所开展审计工作，向区财政报送资产清查数据和工作报告，依据已批复的资产清查结果进行财务处理，调整资产管理信

3、息系统数据.三、资产清查的工作内容（一)基本情况清理 基本情况清理是做好资产清查工作的前提和基础。清理的内容主要包括：单位全称、组织机构代码、预算代码、单位户数、单位性质、隶属关系、人员编制、人员数量及人员结构等。(二）账务清理 对库存现金、银行账户、有价证券、资金往来、会计核算科目等基本财务情况进行全面核对和清理。(三)财产清查 对各种资产进行全面的清理、核对和查实.对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏账等损失按照资产清查要求进行分类，上报财政局。四、资产清查工作步骤及时间安排 本次资产清查工作从 X 月 X 日开始，预计于 X 月 X 日底完成。具体任务和时间安排如下：（一）单位自查阶段

4、（X 月 X 日X 月 X 日)根据清查工作培训和资产清查的政策和要求，对照本单位固定资产明细账，逐一进行盘点、核对和清查。对清查出的各种资产盘盈、盘亏、损失等填写资产盘点表。（三）财务审计阶段（X 月 X 日X 月 X 日）接受上级委托的中介机构对我单位资产清查自查结果进行专项审计，出具经注册会计师签字的资产清查专项审计报告。（四）资产核实和批复阶段（X 月 X 日X 月 X 日)根据县财政的批复文件进行财务账务处理，调整资产管理信息系统数据.对资产清查资料进行分类整理,建立资产清查档案资料库。五、资产清查工作的要求（一)加强领导，高度重视，确保本单位国有资产的安全、完整和有效利用，确保清查工作按时、高质量完成.同时，通过本次资产清查工作，使国有资产管理的长效机制，健全管理制度，落实管理人员。(二）认真学习和贯彻执行资产清查和管理的文件和规定，在资产清查中努力做到全面彻底、不重不漏、账实相符;切实摸清“家底”,保证资产清查工作结果真实、可靠。（三）坚持实事求是的原则，如实反映存在问题,对清查出来的重大问题应及时报告，不瞒报虚报。（四）对资产清查中反映出的问题应当及时进行分析，提出整改措施,完善规章制度，巩固资产清查成果，不断提高单位国有资产管理水平.本单位资产清查工作办公室：联 系 人：*联系电话：XXXXX 2016 年 X 月 X 日