2020年天津市《中级风险管理》每日一练(第460套).pdf

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1、第1页 2020年天津市中级风险管理每日一练 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题)1.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来()进行滚动规划。A.一年或三年 B.三年或五年 C.两年或三年 D.三年或四年 2.下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是()。A.柜面业务 B

2、.法人信贷业务 C.个人信贷业务 D.资金交易业务 3.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于()。第2页 A.法律风险 B.政策风险 C.操作风险 D.策略风险 4.下列哪一项属于商业银行面临的技术风险?()A.技术开发失败 B.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈 C.银行的信息系统安全性存在风险 D.银行缺乏独特的品牌形象 5.对商业银行而言，下列情形中重新定价风险最大的是()。A.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的资金来源 B.以短期存款作为长期固定利率贷款的资金来源 C.以短期存款作为短期流动资金贷款的资金来源 D.

3、以短期存款作为长期浮动利率贷款的资金来源 6.商业银行资本管理办法(试行)是何时正式施行的?()A.2018年12月31日 B.2013年1月1日 C.2012年7月1日 D.2012年6月7日 7.下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是()。A.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成 B.行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律 C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件 D.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据宪法，并依照法定程序制定的有第3

4、页 关法律规范，是法律框架的最基本组成部分 8.某银行2010年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2，则该银行次级类贷款余额最多为()亿元。A.200 B.300 C.600 D.800 9.国别风险的评估指标不包括()。A.数量指标 B.等级指标 C.规模指标 D.比例指标 10.商业银行发展资产证券化业务的意义不包括()。A.将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构 B.以最小的成本增强流动性和提高资本充足率 C.将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行

5、资产潜在的风险消除 D.增强盈利能力，改善商业银行收入结构 11.根据监管要求，商业银行可采用()来计量市场风险资本。A.基本指标法 B.内部模型法 C.高级计量法 D.内部评级法 12.当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，即出现()。A.资产敏感性缺口 第4页 B.资产缺口 C.负债缺口 D.负债敏感性缺口 13.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中()直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。A.Credit Metrics模型 B.Credit Portfolio View模型 C.Cre

6、dit Risk+模型 D.Credit Monitor模型 14.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收到1000万美元的货款，汇率为1美元=103日元。商业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元=100日元，因此建议该日本出口商()，以对冲风险。A.在103价位建立日元美元的货币期货的多头头寸 B.在103价位建立日元美元的货币期货的空头头寸 C.在100价位建立日元美元的货币期货的多头头寸 D.在100价位建立日元美元的货币期货的空头头寸 15.()是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A.法律风险 B.战略风险

7、C.声誉风险 D.操作风险 16.下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容?()A.外部审计 B.声誉风险监测和报告 C.声誉风险评估 第5页 D.声誉风险识别 17.下列不属于合格投资者的条件是()。A.具有2 年以上投资经历，且满足:家庭金融净资产不低于300 万元 B.具有2 年以上投资经历，且满足:家庭金融资产不低于600 万元 C.具有2 年以上投资经历，且满足近3 年本人年均收入不低于40 万元 D.最近1 年末净资产不低于1000 万元的法人单位 18.根据巴塞尔新资本协议的要求，商业银行的内部评级系统应当包括()两个维度。A.内部评级和外部评级 B.客户评级和监管分析 C.客

8、户评级和债项评级 D.分行评级和总行评级 19.关联交易是指发生在集团内()之间的有关转移权利和义务的事项安排。A.控股股东 B.高级管理层 C.关联方 D.董事会成员 20.()是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。A.识别风险 B.制作风险清单 C.感知风险 D.分析风险 21.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元。该客户在第1年的违约率是08，第二年的违约率是14，第三年的违约率是21。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。该笔贷款预计到期可收回的金额为()。A.145500万元 第6页 B.145541万元 C.95757万元 D.96026万元 22

9、.电脑“千年虫”属于典型的()风险。A.不完善或有问题的内部程序 B.人员因素 C.系统缺陷 D.外部事件 23.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的风险权重为()。A.100 B.50 C.70 D.0 24.监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本是()。A.经济资本 B.监管资本 C.会计资本 D.实收资本 25.下列关于商业银行市场风险管理组织框架的表述中，正确的是()。A.商业银行的监事会应当监督董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况 B.董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程

10、 C.高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任 D.承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门 26.系统性风险因素主要通过()来影响贷款组合的信用风险。第7页 A.宏观经济因素的变动 B.借款人的生产经营状况 C.借款人所在行业状况 D.借款人竞争能力状况 27.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为()。A.账面资本、经济资本、监管资本 B.持续经营资本、破产清算资本 C.核心一级资本、其他一级资本、二级资本 D.实收资本、资本公积、盈余资本 28.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是()。A.

11、首席风险官必须具备独立性 B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理 C.首席风险官不能向董事会报告 D.首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责 29.下列各项不属于违约概率模型的是()。A.RiskCalc模型 B.KMV的Credit Monitor模型 C.死亡率模型 D.Credit Risk+模型 30.现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如表13所示，则()。A.B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用 B.A与B的组合可以很好地分散风险 C.A与C的组合不能起到风险分散的作用 D.B与C的组合不能很好地分散风险 第8页 二、多选题(共 20 题)31.下列方

12、法中，计量交易对手信用风险的方法有()。A.标准法 B.历史模拟法 C.内部模型法 D.单一国别最大敞口法 E.现期风险暴露法 32.根据 商业银行资本管理办法(试行)，监管部门对商业银行风险管理进行评估的要素有()。A.全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险 B.良好的管理信息系统 C.有效的董事会和高级管理层的监督 D.全面内部控制 E.适当的政策、措施和规定 33.现金流分为()。A.经营活动的现金流 B.投资活动的现金流 C.融资活动的现金流 D.休闲活动的现金流 E.投机活动的现金流 34.下列各项所述情形，债务人可被视为违约的有()。A.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款

13、 B.某借款企业已破产，由此将不归还欠款 C.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还 D.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现 第9页 E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少 35.在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括()。A.保证人资格应符合中华人民共和国担保法规定，具备代为清偿贷款本息能力 B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效 C.采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的；采用内部评级法高级法的银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信用风险缓释减少的影响 D.银行应对保证人的资信状况和代偿

14、能力等进行审批评估，确保保证的可靠性 E.采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴露的风险权重 36.内部评级法初级法下，合格净额结算包括()。A.表内净额结算 B.表外净额结算 C.回购交易净额结算 D.场外衍生工具净额结算 E.交易账户信用衍生工具净额结算 37.各级资本的细项如何变动受到()等的影响。A.投资计划 B.融资计划 C.拨备政策 D.利润增速 E.利润留存比例 38.下列各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的有()。A.外币存款 B.外币贷款 C.外币债券投资 D.外汇远期的买卖 第10页 E.跨境投资 39.下列关于缺口分析的理解正确的有()。A.

15、当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口 B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响 C.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法 D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降 E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升 40.实施风险限额管理的原则包括()。A.合理性原则 B.一致性原则 C.全面性原则 D.差异性原则 E.动态性原则 41.汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险，它一般因为从事一些活动而产生，这些活动主要有()。A.商业银行因商品价格变动采取的应对活动 B

16、.商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动 C.商业银行增加期权的活动 D.商业银行从事的银行账户中的外币业务活动 E.商业银行因利率变动采取的应对活动 42.企业的生产与经营风险主要表现为()。A.行业风险 B.产品风险 C.生产风险 D.销售风险 第11页 E.总体经营风险 43.下列各项中，()属于风险评估环节。A.了解银行的业务和风险管理制度 B.界定其主要的业务领域 C.用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量 D.分析风险产生的原因 E.形成风险评估报告 44.有效的信用监测体系应实现的目标包括()。A.识别贷款组合的信用风险 B.监测对合同条款的遵守情

17、况 C.识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类 D.评估抵(质)押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵(质)押物价值的变动趋势 E.对已造成信用风险损失的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序 45.风险监管框架涵盖了相互衔接的、循环往复的监管步骤，主要包括()等。A.了解机构 B.实施风险为本的现场检查 C.监管措施、效果评价和持续的非现场监测 D.准备风险为本的现场检查 E.规划监管行动 46.商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，主要包括()。A.信用风险 B.银行账户利率风险 C.集中度风险 D.市场风险 E.操作风险 第12页 47.声誉危机管理规

18、划的主要内容包括()。A.危机现场处理 B.提高日常解决问题的能力 C.危机处理过程中的持续沟通 D.管理危机过程中的信息交流 E.预先制定战略性的危机管理规划 48.下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有()。A.行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好 B.行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标，越高越好 C.资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好 D.劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好 E.行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标，越高越好 49.下列关于正态分布曲线的描述正确的有()。A.关于x=对称

19、 B.关于x=不对称 C.在x=+处有一个拐点 D.在x=处曲线最高 E.在x=-处有一个拐点 50.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是()。A.风险管理部门 B.监察稽核部门 C.公司业务部门 D.合规部门 E.内部审计部门 三、判断题(共 10 题)第13页 四、简答题(共 2 题)第14页 单选题答案：1：B 2：A 3：C 4：C 5：B 6：B 7：B 8：A 9：C 10：C 11：B 12：D 13：B 14：A 15：C 16：A 17：B 18：C 19：C 20：C 21：C 22：C 23：C 24：B 25：A 26：A 27：A 28：C 29：D

20、30：A 多选题答案：31：A,C,E 32：A,B,C,D,E 33：A,B,C 34：A,B,D,E 35：A,B,C,D,E 36：A,C,D,E 37：A,B,C,D,E 38：A,B,C,E 39：A,B,C 40：B,C,D,E 41：B,D 42：B,C,D,E 43：A,B,C,E 44：B,C,D,E 45：A,B,C,D,E 46：A,B,C,D,E 47：A,B,C,D,E 48：A,B,C,D 49：A,C,D,E 50：A,D 判断题答案：简答题答案：相关解析：1：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银

21、行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。2：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。3：本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。4：A 项属于项目风险；B 项属于行业风险；D 项属于品牌风险。5：B 项，商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款的资金来源，当利率上升时，贷款的利息收入固定，但存款的利息支出随利率上升而增加，从而使银行的未来收益减少，重新定价风险增大。6：2012 年 6 月 8 日，中国银监会正式发布商业银行资本管理办法(试行)，自 2

22、013 年 1月 1 日开始施行。7：B 项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。8：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款100，因此要使不良贷款率不高于 2，次级类贷款余额最多为：400002-400-200=200(亿元)。第15页 9：国别风险的评估指标主要包括三种：数量指标、比例指标和等级指标。这三项指标是对国别风险关键因素的不同方面进行衡量。10：商业银行发展资产证券化业务，有助于:1.通过证券化的真实出售和破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现

23、金资产，从而有效缓解商业银行的流动性压力。2.通过对贷款进行证券化而非持有到期，可以改善资本状况，以最小的成本增强流动性和提高资本充足率，有利于商业银行资本管理。3.通过资产证券化将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。4 11：根据商业银行资本管理办法(试行)的规定，商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。12：当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降；相反，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸

24、)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。13：A 项，Credit Metrics 模型本质上是一个 VaR 模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失；C 项，Credit Risk+模型根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析；D 项，Credit Monitor 模型属于客户评级模型，不属于信用风险组合模型。14：由题意可知，该日本出口商预计 1 个月后收到 1000 万美元的货款，为了避免美元贬值造成损失，可在 103 价位建立日元美元的货币期货的多头头寸。15：声誉风险是指

25、由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。16：商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。清晰的声誉风险管理流程包括：声誉风险识别；声誉风险评估；声誉风险监测和报告。17：合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织。具有 2 年以上投资经历，且满足:家庭金融净资产不低于 300 万元，或者家庭金融资产不低于 500 万元，或者近 3 年本人年均收入不低于 40 万元。第16页 最近 1 年末净资产不低于 1000

26、万元的法人单位。金融管理部门视为合格投资者的其他情形。18：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。19：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。20：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。21：根据题意，第一年预计可收回金额为：1000(1-08)=992(万

27、元)；第二年预计可收回金额为：992(1-14)97811(万元)；第三年预计可收回金额为：97811(1-21)95757(万元)。22：系统缺陷包括以下三个方面：计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失，如代理证券买卖因系统中断使客户不能及时买入卖出股票而遭受损失；系统设计和或系统维护不完善，造成数据信息质量不符合委托方要求；违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务等。在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。23：根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类的风险权重具体

28、为：监管类别“优”，风险权重为 70；监管类别“良”，风险权重为 90；监管类别“中”，风险权重为 115；监管类别“差”，风险权重为 250；监管类别“违约”，风险权重为 0。24：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。25：B 项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；C 项，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；D 项，负责市场风险管理的部门应当职责

29、明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立。26：系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来：当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。因此，对借款人所在地的宏观经济因素进行持续监测、分析及评估，已经成为贷款组合的信用风险识别和分析的重要内容。第17页 27：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额；监管资本是监管当局规定的银行必须持有

30、的与其业务总体风险水平相匹配的资本。28：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。29：目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalc 模型、KMV 的 Credit Monitor 模型、KPMG 风险中性定价模型、死亡率模型等。D 项，Credit Risk+模型是信用风险组合模型。30：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。如表 13 所示，产品 A 与产品 B

31、的资产收益率高度正相关，其组合不能很好地分散风险；产品 A 与产品 C 的资产收益率弱相关，产品B 与产品 C 的资产收益率负相关，这两个组合都能起到风险分散的作用。相关解析：31：巴塞尔协议 II 提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。32：根据商业银行资本管理办法(试行)的规定，监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括以下方面：有效的董事会和高级管理层监督；适当的政策、程序和限额；全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险；良好的管理信息系统；全面的内部控制。33：现金流是指现金在一个公司内的流入和流出。现金流分为三个部分：经营活动的

32、现金流；投资活动的现金流；融资活动的现金流。34：根据商业银行资本管理办法(试行)，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90 天以上，若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期；银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。ABDE 四项均为银行将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”的情况。35：除 ABCDE 五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行

33、检查；银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具。36：内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。37：第18页 资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子(监管资本)和分母(风险加权资产)进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项如何变动受到投资计划、融资计划、拨

34、备政策、利润增速、利润留存比例等的影响。总风险加权资产等于信用风险、市场风险和操作风险加权资产的总和。38：商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易。银行账户中的外币业务主要是指外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。39：D 项，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行净利息收入上升；E 项，对于负债敏感性缺口，即负缺口，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。40：实施风险限额管理的原则 (1)一致性原则(2)全面性原则(3)差异性原则(4)动态性原则

35、 41：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。汇率波动取决于外汇市场的供求状况，主要包括国际收支、通货膨胀率、利率政策、汇率政策、市场预期以及投机冲击等，以及各国国内的政治、经济等多方面因素。汇率风险通常源于以下业务活动：1商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易；2银行账户中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。42：企业的生产与经营风险主要表现为：总体经营风险；产品风险；原料供应风险；生产风险；销售风险。43：在风险监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机

36、构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：了解银行的业务和风险管理制度；界定其主要的业务领域；用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量；形成风险评估报告。第19页 44：A 项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用监测体系中的内容。有效的信用监测体系应实现的目标，除 BCDE 四项外还包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。45：风险监管框架涵盖了六个相互衔接的、循环往复的监管步骤，除 ABCDE 五项外，还包括风险评估。46：资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险

37、、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。47：除 ABCDE 五项外，声誉危机管理规划的主要内容还包括：模拟训练和演习；提高发言人的沟通技能。48：行业财务风险主要包括以下 6 种指标：行业净资产收益率，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好；行业盈亏系数，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小；资本积累率，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好；行业销售利润率，该指标越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大；行业产品产销率，该指标越高，说明行业产品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大；劳动生产率，该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其生产技术越先进，单位员工产出越多。49：正态分布曲线的性质包括：关于 x=对称；在 x=处曲线最高；在 x=处各有一个拐点。50：风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。相关解析：相关解析：