2022理财规划师历年真题5辑.docx

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1、2022理财规划师历年真题5辑2022理财规划师历年真题5辑 第1辑郑先生因心脏病突发被送入医院，郑先生感觉无法获救，于是留下了一份口头遗嘱，指定朋友小张作为见证人，将全部财产留给儿子郑峰。郑先生不治身亡，护士小芬可以证明口头遗嘱的内容，郑先生家中还有妻子与父母，则()可以继承郑先生的遗产。A:郑峰B:郑先生的妻子C:郑先生的父母、妻子D:郑峰、郑先生的父母、妻子答案：A解析：口头遗嘱必须符合以下条件才有效：只有在不能以其他方式设立遗嘱的危急情况下才可以立口头遗嘱；须有两个以上的见证人在场见证。遗嘱见证人应当具备以下条件：具有完全民事行为能力的人；与继承人、遗嘱人没有利害关系。题中情况符合口头

2、遗嘱的诸项条件，遗嘱成立，郑先生的儿子郑峰为继承人。生产法下，工业增加值的计算需用到()。A:本期应交消费税B:本期应交增值税C:本期应交所得税D:本期应交营业税答案：B解析：生产法计算工业增加值的公式为：工业增加值一工业总产值一工业中间投入十本期应交增值税。现行信用货币的主要形式不包含下列()。A:纸币B:劣金属铸币C:黄金D:银行的支票存款答案：C解析：现行信用货币的主要形式有纸币、劣金属铸币，以及银行的支票存款。保险合同是双务合同，权利和义务是对等的，一方的权利就是另一方的义务。投保人应当履行( )义务。A.及时缴纳保险费B.维护保险标的处于安全状态C.发生保险事故及时通知D.发生保险事

3、故尽力施救E.索赔时提供相关证明和资料答案：A,B,C,D,E解析： 理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做得不对或理解有误的一项是( )。A理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例B理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析C理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况D理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正并不重要正确答案：D同质风险是指()。A:风险单位在概率、程度方面大体相近B:风险单位在种类、价值方面大体相近C:风险单位在种类、性能、品质、价值等方面大

4、体相近D:风险单位在性质方面大体相近答案：C解析：同质风险是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近。存在大量同质风险单位是可保风险的条件之一。如果风险不同质，那么风险事故的发生概率就不同，集中处理这些风险将会十分困难。只有存在大量同质的风险单位且只有其中少数风险单位受损时，才能体现大数法则所揭示的规律，正确计算损失概率。保险合同是()约定保险权利义务关系的协议。A:投保人与保险人B:投保人与被保险人C:受益人与投保人D:受益人与被保险人答案：A解析：保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。小李2022年因意外事故死亡，2022年小李的家人偶然从小李生前的房间中发现了一分保

5、额为100万的意外保险，购买日期为2022年初，保险时效为1年，于是小李的家人向保险公司索赔，则保险公司( )。A赔付，因为小李因意外而死B赔付，因为小李发生事故时在保障时效内C不赔，因为该保单己过了索赔时效D不赔因为小李的保单己失效答案：C解析：意外伤害保险的索赔时效为2年。题中，虽然小李在保险期间内出险，但因为保单已过了索赔时效，故保险公司将不予以赔偿。2022理财规划师历年真题5辑 第2辑财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于()。A:主动工作B:被动工作C:被动投资D:主动投资答案：D解析：财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。某客户购买的执行价格为15元的某股

6、票看涨期权，该股票现在的市场价格为13元，则该期权属于()。A:实值期权B:平均期权C:虚值期权D:价内期权答案：C解析：下列业务需要交纳城市维护建设税及教育费附加的是()。A:工厂对外提供机器的修理修配业务B:大学提供的国家高等教育服务C:教育培训公司提供培训课程D:汽车制造公司销售汽车E:证券公司提供的投融资服务答案：A,C,D,E解析：本题考查的是附加税的纳税人，凡是缴纳流转税“三税”的单位都需要缴纳该附加税。大学提供的国家高等教育服务是非营利项目，因而无须纳税。有限责任公司不同于独资企业的特点之一是()。A:以营利为目的B:具有法人资格C:有独立的名称D:依法设立答案：B解析：公司与独

7、资企业的区别。(1)法律地位不同。公司必须具备法人资格，而独资企业一般不具备法人资格。(2)财产拥有权和支配权不同。公司财产与股东的财产在法律上是严格分开的。股东投资后，财产即属于公司，股东不再拥有支配权。独资企业的财产归企业主一人所有，并对企业财产拥有直接的控制权和支配权。(3)债务承担责任不同。公司的债务责任一般是有限的，公司以全部现有财产向债权人承担清偿债务的责任，股东仅以其投资额对公司债务承担责任。而独资企业的财产不足以清偿债务时，还要用出资者的个人财产来清偿债务。以企业价值或股东财富或企业股价最大化作为财务管理目标，其优点包括()。A:考虑了资金的时间价值和投资的风险价值B:反映了对

8、企业资产保值增值的要求C:有利于保持公司股价稳定D:有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为E:有利于社会资源的合理配置，有利于实现社会效益最大化答案：A,B,C解析：企业缴纳养老保险费的比例一般不得超过企业工资总额的()。A:20%B:10%C:23%D:24%答案：A解析： 杨先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为_。A73552元B10713元C67202元D10183元正确答案：A诉讼离婚中，准予离婚的法定事由不包括()。A:重婚或者有配偶与他人同居B:实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员C:有赌博、吸毒等恶习屡教不改D:因出国工作分居满两年的答案：D解析：诉讼离婚中准予离婚的

9、法定事由包括：重婚或者有配偶与他人同居；实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员；有赌博、吸毒等恶习屡教不改的；因感情不和分居满两年的；其他导致夫妻感情破裂的情形（如因一方被追究刑事责任，严重伤害夫妻感情而导致夫妻感情破裂或婚后患有医学上不应当结婚的疾病而导致感情危机等）。2022理财规划师历年真题5辑 第3辑共用题干某厂与某保险公司签订了机动车保险合同，投保险种为车辆损失险、第三者责任险等。根据案例回答8790题。在保险期限内，该厂驾驶员驾驶所投保的车辆发生重大交通事故。据查，该机动车载重量为10吨，却载重40吨，则()。A:保险公司应当履行合同B:保险公司可以不进行赔偿C:保险公司和驾驶员共同赔偿

10、D:由该厂负全部责任答案：B解析：该厂与保险公司签订的机动车辆保险合同，为有效合同。保险车辆虽在保险期限内发生交通事故造成损失，但车辆装载不符合规定，该厂要求保险公司支付赔偿保险损失的理由不能成立。保险标的发生部分损失的，保险人履行了赔偿责任后，除合同约定不得中止合同的以外，保险人可以中止合同。根据保险法第二十三条规定，保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时作出核定，并将核定结果通知被保险人或者受益人；对属于保险责任的，在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后十日内，履行赔偿或者给付保险金义务。反映投资收益的指标不包括()。A:市盈率B:资产收益率

11、C:股利保障倍数D:每股净资产答案：B解析：反映投资收益的指标主要包括普通股每股净收益、市盈率、股票获利率、股利支付率、股利保障倍数、每股净资产等。资产收益率是反映企业整体盈利能力的指标。根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业分为()。A:完全竞争、不完全竞争、垄断竞争、完全垄断B:公平竞争、不公平竞争、完全垄断、不完全垄断C:完全竞争、不完全竞争、寡头垄断、完全垄断D:完全竞争、不完全竞争、部分垄断、完全垄断答案：C解析：根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业分为四种类型：完全竞争、不完全竞争、寡头垄断、完全垄断。实际上，大多数行业处于完全

12、竞争和完全垄断这两种极端情况之间，往往既有不完全竞争的特征，又有寡头垄断的特征，而且很多行业的产品都有替代品，当一种产品的价格过高时，消费者就会转向价格较低的产品。 基础货币规模将影响货币的供给量，下列不能影响基础货币规模的是( )。A直接发行货币B变动黄金储备C批准设立新的银行D公开市场操作正确答案：C理财规划师的服务是一次性完成的。()答案：错解析：理财服务并不是一次性完成的。未来的预估不可能完全准确，客观环境会不断发生变化，客户个人的经济条件、理财目标也会发生变动，如果理财规划方案不相应变化，会导致方案的最终效果与当初的预定目标产生较大的差异。因此在完成方案后很长时期内，仍需要理财规划师

13、根据新情况来不断地调整方案。理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。下列有关正直诚信原则的说法正确的有()。A.正直诚信要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益B.正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂C.正直诚信的原则决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲D.正直诚信原则要求理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩E.即使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也不相违背答案：A,B,C解析：理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务，

14、则客户可要求理财规划师所在机构承担( )。A.侵权责任B.违约责任C.刑事法律责任D.停业整顿答案：B解析：根据我国民事诉讼法的规定，起诉必须符合的条件包括()。A:有明确的被告B:原告是与本案有直接利害关系的公民、法人和其他组织C:有具体的诉讼请求和事实、理由D:有充分的证据E:属于人民法院受理民事诉讼的范围和受诉人民法院管辖答案：A,B,C,E解析：我国民事诉讼法关于起诉条件的规定中对证据没做具体要求。2022理财规划师历年真题5辑 第4辑伴随着今年二季度房价莫名其妙的上涨，出现了很多不理性的购房者，小周就是其中一员。小周在北京五环附近购买一套近百平方米的房屋后，又为房屋购买了一份1年期的

15、房屋保险，4个月后将房屋转让给小吴，随后房屋发生合同规定的保险事故，虽然保单依然还在有效期内，但保险公司根据()，可以不予赔付。A:损失补偿原则B:近因原则C:可保利益原则D:最大诚信原则答案：C解析：可保利益原则是指在订立和履行保险合同的过程中，投保人或被保险人对保险标的必须具有可保利益，如果投保人对保险标的不具有可保利益，签订的保险合同无效；当保险合同生效后，投保人或者被保险人失去了对保险标的的保险利益，则保险合同随之失效；当发生保险责任事故后，被保险人不得因保险而获得保险利益额度外的利益。 贴现收益率的说法中( )正确。A使用面值的百分比收益，而不是计算到期收益率时采用的购买价格的百分比

16、收益B按照一年365天而不是一年360天来计算年度收益率C按照一年360天而不是一年365天来计算年度收益率D债券的贴现率低于其以到期收益率表示的利率E贴现发行债券的期限越长，偏离程度越大正确答案：ACDE 在我国企业年金的相关规定中，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的( )。A40553B40551C40549D40555正确答案：D郑先生与郑女士1986年登记结婚，婚后生有一子涛涛，2022年涛涛13岁时二人因感情不和起诉离婚，则（ ）。A.涛涛被判给郑先生B.涛涛被判给郑女士C.看涛涛和谁比较亲近D.主要征求涛涛的意见答案：D解析：()是按全额累进税率计算的税额减去按超额累进税

17、率计算的税额之间的差额。A:税收附加B:加成征税C:速算扣除数D:增值税答案：C解析：A项，税收附加是指地方政府在正税外，附加征收的一部分税额；B项，加成征税是指对特定纳税人的一种加税措施；D项，增值税是就商品价值中增值额课征的一种税。 寿险保单的所有权可以由所有者转移给另一个人，通常用于从银行或者其他贷款机构贷款的转让方式为( )。A绝对转让B相对转让C担保转让D抵押转让正确答案：C我国相关法律对民事法律行为应具备的条件做了规定，这同样适用于保险合同，则保险合同的生效要件包括( )。A.行为人具有相应的民事行为能力B.部分隐瞒了被保险人的事实，防止拒保情况发生C.不违反法律或者社会公共利益D

18、.没有授权时，代为办理保险合同E.意思表示真实答案：A,C,E解析： 接上题。杨先生准备投入10万元作为启动资金，假定退休前的投资收益率为6%，则到退休时这10万元可增值为约_。A17.91万元B32.07万元C33.06万元D41.05万元正确答案：B2022理财规划师历年真题5辑 第5辑中央银行运用货币政策调节经济行为中采用的传统的三大货币政策工具是( )A.消费者信用控制B.法定存款准备金率C.公开市场业务D.再贴现率(E)优惠利率答案：B,C,D解析： 对于一家生产性企业，可能适用的增值税税率或征收率有( )。A0.17B0.13C0.06D0.05E0.04正确答案：ABCE理财规划

19、师在确定了客户希望购房后，应帮助其确定购房目标。以下不属于购房目标的要素是()。A:客户家庭计划购房的时间B:希望的居住面积C:购房时的市场利率D:届时房价答案：C解析：建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划。养老基金会（又称养老信托基金）是一个独立的、()的法人实体（基金法人）。A:营利性B:非营利性C:商业性D:慈善性答案：B解析：国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定中对于社会养老保险费用的缴纳做出了明确规定。下列说法不符合该决定的是()。A:社会养老保险费用主要由政府、企业和职工个人共同负担B:企业要按照本地区政府规定的企

20、业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费C:企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额20%，确需超过20%的，须报劳动部、财政部审批D:个人养老保险的缴费比例最终达到本人缴费工资的8%答案：A解析：社会养老保险费用主要由企业和职工个人缴费负担，财政负责弥补养老社会保险计划的赤字。以下两个事件之间呈包含关系的是()。A:掷同一枚硬币，“出现正面”与“出现反面”之间B:两个互不相识的保险业务员在面对不同客户的签单情况之间C:掷一枚普通的骰子，“出现点数为5”与“出现点数为3”之间D:参加一次考试，“成绩及格”与“成绩优秀”之间答案：D解析：A选项两个事件是典型的对立事件；B选项由于两个业务员互不相识，面对不同客户，他们之间独立展业，签单情况是相互独立的；C选项两个事件之间是互不相容关系。理财规划首先要考虑的因素是风险，而非收益。答案：对解析：某客户希望了解企划的套利机制，理财规划师告诉他套利是指同时买进和卖出两张不同种类的期货合约，从套利的分类来说不包括()。A:跨期套利B:跨市套利C:跨国套利D:跨商品套利答案：C解析：