2022理财规划师考试答案7辑.docx

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1、2022理财规划师考试答案7辑2022理财规划师考试答案7辑 第1辑下列关于理财原则的说法中，()体现了理财的整体规划原则。A:整体规划原则是指规划思想的整体性B:为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备C:作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况D:只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划E:应将客户的消费与投资结合进行分析答案：A,B,C,D,E解析：在分析资产负债表时，下列说法正确的有()。A:资产并不代表盈利能力和偿债能力B:实物资产包括货币资金、存货、长期投资、固定资产、长期待摊费用等C:虚资产即没有实物形态的资产D:价值有水分的资产

2、的形成原因有理论上的缺陷、实务上的操作等E:评价时应注意固定资产净值占原值的比重答案：A,D,E解析：B项，长期待摊费用属于非实物资产；C项，虚资产是指价值有水分的资产，其存在影响对企业财务状况、经营成果的正确判断。资金成本指的是企业筹集和使用资金必须支付的各种费用，包括用资费用和筹资费用。下列属于筹资费用的是()。A.股利B.利息C.证券发行费D.红利答案：C解析： 会计核算的三项工作是指记账、对账、报账。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：以下属于我国特殊货币政策工具的是()。A:再贴现政策B:利率政策C:调整法定存款准备金率D:公开市场业务答案：B解析：共用题干刘先生父母今年均为3

3、5岁，两人打算60岁退休，预计生活至90岁，刘先生夫妇现在每年的支出为5万元，刘先生的家庭储蓄10万元，可以用来进行养老储备，假设通货膨胀率保持4%不变，退休前，刘先生家庭的投资收益率为7%，退休后，刘先生家庭的投资收益率为4%。根据案例回答7175题。如果刘先生夫妇采取定期定额投资方式积累退休金，则每月还需要投资()元。A:4626.3B:4662.3C:4666.3D:4266.3答案：D解析：根据通货膨胀率计算年支出，PV=50000,I/Y=4，N=25,CPTFV，所以FV=-133291.82。全部折算到60岁时点，所以共需养老金133291.82*30=3998754.5（元）。

4、已知现值求终值，PV=-100000，I/Y=7%，N=25,CPTFV，所以FV=542743.26。退休金缺口=需求额-可提供额=3998754.5-542743.26=3456011.24（元）。利用财务计算器。12FV=3456011.24,I/Y=7,N=300,CPTPMT，所以PMT=-4266.30。 一般而言，保险公司通常通过( )等载体披露投资连接保险的业绩信息。A保险公司营业网点或代理销售网点B公司的网站C业绩报告书D客户咨询服务电话E报纸等公众媒体正确答案：ABCE个人资产负债表反映的是客户个人资产和负债在某一时期内的基本情况。()答案：错解析：个人资产负债表反映的是客

5、户个人资产和负债在某一时点上的基本情况。2022理财规划师考试答案7辑 第2辑 遗嘱可以以下列形式设立( )。A自书遗嘱B代书遗嘱C公证遗嘱D口头遗嘱E录音遗嘱正确答案：ABCDE 欧洲债券是指欧洲国家在其本国境内发行的，以欧洲货币单位为面值的债券。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 如果采取的是等额本金还款方式，则路先生下月(即第二个月)的还款支出为（ ）。A3609元B3492元C2956元D3157元正确答案：B政府购买是指各级政府购买物品和劳务的支出，用字母G表示。答案：对解析：在计算退休养老基金时，如果投资收益率和通货膨胀率不同，计算其退休时刻的()更为复杂。A:折现值B:终值

6、C:平均值D:最大值答案：A解析：在退休养老基金的投资收益率和通货膨胀率不同时，计算退休养老基金在退休时刻的折现值就更为复杂。个人购房后与他人进行房屋交换，则()。A:免征契税B:若价格相同免征契税C:暂时免收契税D:不管价格是否相同，均须交纳契税答案：B解析：下列错误的是()A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托C.在业务推介活动中理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺答案：D解析：理财规划师如果向客

7、户做fH回报或收益承诺，不仅违反了理财规划师职业道德准则关于正直诚信的规范，亦可能构成民法上的欺诈，从而可能被客户追究侵权责任。假定上证综指以0.55的概率上升，以0.45的概率下跌。还假定在同一时间间隔内深证综指能以0.35的概率上升，以0.65的概率下跌。再假定两个指数可能以0.3的概率同时上升。如果证综指或深证综指两个指数互相独立，则两个指数同时上升的概率是()。A.0.1925B.0.6C.0.9D.0.35答案：A解析：2022理财规划师考试答案7辑 第3辑温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全部留给儿子温甲，存款却都留给了侄子温丁。温先生去世后，女儿温乙

8、对这个安排很愤怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，下列说法正确的是()。A:温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留下遗产B:温乙可以请求分割存款C:温乙可以请求分割产业D:温乙可以请求按法定继承分割温先生全部遗产答案：B解析：客户选择政府债券作为子女教育规划的工具，其原因不包括()。A:安全性高B:流动性强C:收益性高D:可以免税答案：C解析：政府债券具有安全性高、流动性强，容易变现和可以免税的优点。政府债券因其收益的安全性与稳定性成为子女教育规划可供选择的主要投资工具之一。 助理理财规划师处于谨慎的考虑主要对客户经常性收入部分的未来变化情况进行预测。由于经常

9、性收入项目多半有其固定的预测基础，助理理财规划师的工作重点是确定各种变化比率，以下选项中( )不属于助理理财规划师需要考虑的变化比率。A固定资产折旧率B通货膨胀率C税率D投资收益率正确答案：A诉讼时效期间中止后，从中止时效的原因消除之日起，诉讼时效期间()。A:继续计算B:不再计算C:重新计算D:届满答案：A解析：根据民法通则第一百三十九条规定，在诉讼时效期间的最后六个月内，因不可抗力或者其他障碍不能行使请求权的，诉讼时效中止。诉讼时效暂停计算，自法定事由消失之日起继续进行。中央银行是发行的银行，对其含义理解错误的是()。A:制定有关的金融政策和法规B:全国惟一的现钞发行机构C:作为货币政策的

10、最高决策机构D:垄断纸币的发行权答案：A解析：中央银行是发行的银行，具有两方面的含义：垄断纸币的发行权，是全国惟一的现钞发行机构；中央银行作为货币政策的最高决策机构，在决定一国的货币供应量方面具有至关重要的作用。A项是中央银行作为政府的银行的职责。某公司随机抽取的8位员工的工资水平：800、3000、1200、1500、7000、1500、800、1500，则该公司8位员工工资的中位数是()。A:800B:1200C:1500D:3000答案：B解析： 个人以商业贷款方式购买住房，需缴纳的几种印花税的税率分别为( )。A万分之零点五B万分之三C万分之五D千分之一E5元正确答案：ACE 同等保额

11、下，消费型的健康保险的保费通常比返还性的健康保险保费( )。A高B低C相等D无法确定正确答案：B2022理财规划师考试答案7辑 第4辑下列错误的是()A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托C.在业务推介活动中理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺答案：D解析：理财规划师如果向客户做fH回报或收益承诺，不仅违反了理财规划师职业道德准则关于正直诚信的规范，亦可能构成民法上的欺诈，从而可能被客户追究侵权责任。

12、接上题，因为调整奖金方案，每个员工为此多获得的税后收入为()元。A:276.2B:176.2C:264.2D:164.2答案：C解析：上海证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数按加权平均法计算的股价指数是()。A:上证30指数B:深证综合指数C:上证综合指数D:深证成分股指数答案：C解析：深证综合指数系列包括：深证综合指数、深证A股指数、深证B股指数和深圳行业分类指数。深证综合指数以1991年4月3日为基准日，基期指数为1000，1991年4月4日开始发布。深证成分指数以1994年7月20日为基准日，基期指数为1000，1995年1月23日开始公布，计算权数为公司的可流

13、通股本数。其样本股是从在深圳证券交易所上市的公司中挑选出来的40种股票。发放现金股利的费用比发放股票股利的费用要大。答案：错解析：姜先生作为其金融机构风险管控部门的领导，从事风险管理工作多年，深知风险存在的客观性，他知道人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变其种风险发生的（ ），但绝对不可能彻底消灭风险。A.频率B.损失程度C.频率和损失程度D.可能性答案：C解析：张女士从事风险管控工作多年，深知风险对人们的生产、生活造成的威胁，她经常向她的客户讲解风险与保险的关系，说法不正确的是()。A:风险是保险产生和发展的前提B:保险是风险管理中重要的方法之一C:保险经营过程中不存在风险D:风险与

14、保险存在着互制互促的关系答案：C解析：风险与保险有着非常密切的关系：风险是保险产生和发展的前提；保险对风险管理也有着实质的影响；风险与保险存在着互制互促的关系。从严格意义上说，保险本身不可能消灭风险，保险经营过程中也存在风险。假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨概率为0.5,B股票指数上涨的概率为0.6,A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0.4，则同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是()。A:0.6B:0.7C:0.8D:0.9答案：D解析： 小张2022年申请了20年期商业住房贷款，但由于家庭收入有限，还款压力很大，计划向银行申请延长贷款，则他最长可

15、以延长( )年的贷款。A5B10C20D30正确答案：B2022理财规划师考试答案7辑 第5辑 “天有不测风云，人有旦夕祸福”表示风险具有不确定性，但不包括( )。A风险是否发生是不确定的B风险发生的时间是不确定的C风险发生的地点是不确定的D风险是否存在是不确定的正确答案：D 共有财产时特定物，不能分割或者分割有损其价值的，可归生产，生活等有特殊需要的人所有，对其它共有人可以折价补偿。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：共用题干假设资本资产定价模型成立，相关证券的风险与收益信息如表3-6所示。（注：表中的数字是相互关联的）根据案例回答2734题。表中和的值为()。A:0和0B:0和1C:1

16、和0D:1和1答案：D解析：一个资产分散状况良好的投资组合必定已很好地分散和消除了非系统性风险，因此非系统性风险对该投资组合的收益水平不会造成很明显的影响。但是系统性风险是无法消除的，它对该投资组合的收益水平有较大影响。对于无风险资产来说，其市场风险值为0，即不存在；从而可知其与市场组合的相关系数为0。对于市场组合来说，其市场风险值为1；从而可知其与本身的相关系数为1。利用X股票和Y股票的数据解联立方程：0.22=无风险资产报酬率+1.3*（市场组合报酬率-无风险资产报酬率）0.16=无风险资产报酬率+0.9*（市场组合报酬率-无风险资产报酬率）可得：无风险资产报酬率=0.025；市场组合报酬

17、率=0.175。=与市场组合的相关系数*（股票标准差/市场组合标准差），即：1.3=0.65*（X股票标准差/0.1），进而可得：X股票标准差=0.2。根据值的计算公式求Y股票的相关系数：0.9=r*(0.15/0.1)，可得：r=0.6。根据资本资产定价模型计算Z股票的值：0.31=0.025+*（0.175-0.025），可得：=1.9。根据值的计算公式求z股票的标准差：1.9=0.2*（标准差/0.1），可得：标准差=0.95。 模型作品是受著作权法保护的。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：客户经助理理财规划师了解到，保险单是指保险合同成立以后，保险人向投保人签发的正式书面凭证，通

18、常有多个组成部分，下列四项中不属于保险单的组成部分的是()。A:声明事项B:保险事项C:条件事项D:被保险人答案：D解析：保险单是指保险合同成立后，保险人向投保人（被保险人）签发的正式书面凭证。保险单必须明确、完整地记载有关保险双方的权利和义务，通常由以下四个部分构成：声明事项；保险事项；责任免除；条件事项。下列有关国民生产总值的说法不正确的是()。A.GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动B.GDP是流量而不是存量C.家务劳动、自给自足生产等非市场活动不计入GDP中D.家务劳动、自给自足生产等非市场活动计入GDP中答案：D解析：在购房贷款中，如果借款人出现财务紧张或由于其他原因

19、不能按时如数偿还贷款，可以向银行提出延长贷款申请，理财规划师在帮客户申请延长贷款时应注意()。A:借款人应提前30个工作日向贷款行提交个人住房借款延长期限申请书B:延长贷款必须在原贷款没有到期时进行申请C:延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金D:借款人可在规定期限内无限次申请延长贷款E:原借款期限与延长期限之和最长不超过30年答案：A,B,C,E解析：严先生转让一项专有技术，获得特许权使用费10万元，则这笔特许权使用费的应纳个人所得税额为()元。A:11200B:16000C:19625D:20000答案：B解析：该笔特许权使用费金额超过4000元，应扣减20%的费用。特许

20、权使用费所得适用20%的税率。因此，这笔特许权使用费收入应纳个人所得税额=100000*(1-20%)*20%=16000（元）。2022理财规划师考试答案7辑 第6辑商业广告属于()。A:要约B:要约邀请C:承诺D:可能属于要约，也可能属于要约邀请答案：D解析：根据合同法第十五条的规定，商业广告原则上应当为要约邀请，但商业广告具备合同主要条款、内容具体明确符合要约条件的，视为要约。国际信用包括以赊销商品形式提供的国际商业信用；以银行借贷形式提供的银行信用和()。A:国际组织提供的信用B:政府间提供的相互信用C:地下钱庄提供的信用D:慈善机构提供的信用答案：B解析：国际信用，是国际间的借贷行为

21、，它包括以赊销商品形式提供的国际商业信用，如来料加工和补偿贸易等；以银行借贷形式提供的银行信用，主要表现为出口信贷和进口信贷；政府间提供的相互信用。政府参与信用创造的主要途径是发行公债。()答案：对解析：政府参与信用创造的主要途径是发行公债。根据发行对象的不同，对货币供应有不同的影响。共用题干我国某贸易公司A与美国公司B签署出口某大型机械设备的合同，其中大型设备的出口方为A，进口方为B，该大型设备价值500万美元，B公司根据合同先付定金100万美元给予A公司。合同约定A公司在2022年9月将此大型设备通过中国远洋运输公司运至美国某港口。然后由B公司接收，A公司派员安装，经检验合格后，B公司将余

22、款400万美元汇到A，公司的账户上，此时整个出口贸易过程结束。根据上述材料回答下列问题。A公司出口的大型设备运到B公司的目的地后，由A公司派员安装，为了预防设备安装工程中由于安装不善造成的损失和费用，A公司应该与保险公司签署的保险合同为()。A:责任保险B:保证保险C:工程保险D:信用保险答案：C解析： 个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，个人住房商业性贷款的贷款方式有( )。A抵押贷款B质押贷款C保证贷款D抵押(质押)加保证贷款E典押正确答案：ABCD下列属于人的安全需求的是()。A:防御生理损伤、疾病，预防外来的袭击、掠夺、盗窃，避免战乱、失业的危害B:人对食物、水、空气

23、、衣服、排泄及性的需要C:交结朋友、互通情感，追求爱情、亲情，参加各种社会团体及其活动D:充分发挥个人的聪明才智和潜在能力，取得一定的成就答案：A解析：美国著名的人本主义心理学家马斯洛把人的各种需求归纳为五个层次，即生理需求、安全需求、尊重需求、归属与爱的需求和自我实现的需求。B项属于人们对生理的需求；C项属于人们对归属与爱的需求；D项属于人们对自我实现的需求。到期收益率是使各个现金流的净现值等于0的贴现率。答案：对解析： 按照目前我国法律规定，单个资金信托投资计划成本的合同数量不能超过( )。A50份B100份C200份D1000份正确答案：C2022理财规划师考试答案7辑 第7辑实质货币通

24、常称为商品货币，其用作货币与用作非货币的价值相等，即货币面值等于其价值。()答案：对解析：实质货币通常称为商品货币，是最简单也是最基本的货币形式。实质货币本身具有价值，其用作货币与用作非货币的价值相等，即货币面值等于其价值。实质货币在很多国家的货币制度中曾占有重要地位，铸造原料多为黄金、白银。需求拉动型通货膨胀指由于原材料、燃料等投入品价格和工资等成本上升，而生产效率不变引发的物价上涨。()答案：错解析：成本推动型通货膨胀指由于原材料、燃料等投入品价格和工资等成本上升，而生产效率不变引发的物价上涨。关于公证机构的公证活动的真实性和合法性，下列说法错误的是()。A:真实是指公证文书中所证明的法律

25、行为、有法律意义的文书、事实及其各项内容都是客观存在的或者曾经发生过的事实，而不是虚假的、伪造的事实B:合法是指公证机关办理公证事项的内容、形式和程序都必须符合国家法律的规定C:真实原则与合法原则是相互联系，密不可分的D:合法性是真实性的基础，判断某种行为是否真实，首先要看其是否合法答案：D解析：真实、合法原则是公证活动应当遵循的核心原则，真实原则与合法原则是相互联系，密不可分的。真实性是合法性的基础，隐藏事实、伪造证据，欺骗国家公证机关的行为，本身就是违法的。目前，我国政府为了减少贸易顺差，所采取的政策有()。A:对部分出口产品的出口退税率实施下调B:限制高耗能、高污染和资源型产品的出口C:

26、鼓励进口先进设备和初级产品D:加大从贸易顺差国进口的力度E:大型展会增加进口功能答案：A,B,C,D,E解析：除ABCDE五项外，我国政府为了减少贸易顺差，所采取的政策还有：进一步简化进口手续；完善进口管理法规，规范进口市场秩序；建立进口促进服务体系。()是汇率变动的主要影响因素。A:经济增长率B:通货膨胀C:利率水平D:宏观经济状况E:财政支出答案：A,B,C,D解析：会计核算要以会计信息为基础，会计信息质量对于会计核算有重要影响。下面原则中属于对会计信息的质量要求的原则的有A、相关性原则B、及时性原则C、重要性原则D、明晰性原则E、历史成本原则答案：A,B,D解析：共用题干李小姐是一家外企

27、的中层管理员，有50万元人民币，考虑到目前银行存款利率较低，而股市正走向牛市，想将这笔钱来做证券投资，李小姐在深圳证券交易所买了ABC公司的A股股票和ABC公司发行的可转换债券，并且买了正在发行的面值为100元的10年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%，同时还购买了货币市场基金。根据案例回答2140题。对李小姐来说，其购买的可转换债券，可在一定时期内将其转换为()。A:基金B:其他债券C:优先股D:普通股答案：D解析：股票是一种有价证券，是股份有限公司在筹集资本时向出资人公开发行的，代表持有人（即股东）对公司的所有权，并根据所持有的股份数依法享有权益和承担义务的可转让的书面凭证。债券体

28、现了发行主体和持有人之间的债权债务关系。从案例中可知，10年期国债的票面利率和市场利率相等，所以该债券是平价发行，即：发行价格=面值。收入型基金能带来持续稳定的收入。D项描述的是B股股票。可转换公司债券是公司债券的一种，是指发行时标明发行价格、利率、偿还或转换期限，持有人有权到期赎回或按规定的期限和价格将其转换为普通股票的债务性证券。李小姐的财产由发行证券的公司占有和使用。股票交易是以“手”为单位，一手是100股股票。开放式基金的申购起点一般是1000元。考虑到股票交易的各种费用和税收，李小姐的收益会小于(9.6-8.5)*10000=11000（元）。目前，我国市场上均采用价外法计算开放式基金申购份额。申购份额=申购金额/（1+申购费率）/当日基金单位净值=10000/(1+1.5%)/1.6320=9852/1.6320。市场利率下调，货币市场基金的收益下降；市场利率上调，收益上升。在经济周期的某个时期，产出、价格、利率、就业不断上升，直至某个高峰，说明经济运行处于()阶段。A.繁荣B.萧条C.衰退D.复苏答案：A解析：