21年理财规划师模拟试题7节.docx

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1、21年理财规划师模拟试题7节21年理财规划师模拟试题7节 第1节下列税种中()采用的不是比例税率。A:城市维护建设税B:营业税C:增值税D:城镇土地使用税答案：D解析：在我国，增值税、营业税、城市维护建设税都等采用的是比例税率。城镇土地使用税采用的是定额税率。关于法定与自愿原则下列说法正确的是()。A:公证机关办理公证事项时，其形式、程序必须符合国家法律的规定B:法律、法规、规章规定采用公证形式设立、变更的法律行为，应当依法给予公证C:需经公证证明的事实、文书，公民法人必须办理公证D:如果法律没有要求必须办理公证的，公民、法人有权自行决定是否办理公证.E:违反法律规定办理的公证是无效的答案：B

2、,C,D解析：AE两项是公证合法性原则的要求；BC两项是公证的法定性原则的含义；D项是关于公证的自愿性原则的表述。下列关于贴现收益率的说法中正确的是()。A:使用面值的百分比收益，而不是计算到期收益率时采用的购买价格的百分比收益B:按照一年365天而不是一年360天来计算年度收益率C:贴现收益率越大，投资者贴现获得的收益越低D:债券的贴现率低于其以到期收益率表示的利率E:贴现发行债券的期限越长，偏离程度越大答案：A,C,D,E解析：债券的贴现收益率低于其以到期收益率表示的利率，低估的主要原因是没有采用购买价格的百分比收益率，而是采用了面值的百分比收益率。贴现发行债券的购买价格总是低于面值。按照

3、一年360天而不是365天计算年度收益率。与到期收益率相比，贴现基础上的收益较低，贴现发行债券的期限越长，贴现率的低估程度就越大。 若小张夫妇购买的这套住房在当地被界定为普通住房，契税税率为3%。则可以推断，小张夫妇购买的这套住房已经缴纳的契税的税额为( )。A30000元B15000元C7500元D2000元正确答案：B在进行投资规划的时候，理财规划师需要根据客户基本信息初步编制的基本财务表格包括()。A:客户个人资产负债表、客户个人收入支出表B:客户个人资产负债表、客户目前收入结构表C:客户个人现金流量表、客户现有投资组合细目表D:客户的投资偏好分类表、客户投资需求与目标表答案：A解析：根

4、据客户基本信息初步编制的基本财务表格，主要包括客户个人资产负债表、客户个人收入支出表。这两张财务报表是分析客户所有相关财务状况的基础。如果继父母与继子女形成抚养教育关系，则下列说法错误的是()。A:子女对继父母有赡养的义务B:只要子女有负担能力就必须对继父母尽赡养的义务C:仅为姻亲关系D:权利义务关系答案：C解析：继父母和继子女之间的关系属于拟制血亲关系，法律对拟制血亲关系有特殊的规定。如果继父母与继子女没有形成抚养教育关系时仅为姻亲关系。21年理财规划师模拟试题7节 第2节 风险识别的关键是( )。A感知风险B分析风险C风险估测D选择风险管理技术正确答案：B信托中受益人享有多种权利，下列选项

5、中不属于受益人的权利的是()。A:享有信托受益权B:放弃信托受益权C:转让信托受益权D:解任受托人权答案：D解析：D项属于委托人在信托中的权利。行业的生命周期中，新行业经历了创业阶段后，进入成长阶段。成长阶段与创业阶段相比，有几方面的变化，具体包括()。A:新行业的产品逐步从单一、低质、高价向多样、优质、低价方向发展B:厂商数目逐渐减少、利润下降C:随着生产厂家的不断增加，各企业在产品价格、生产成本、质量和花色品种等方面展开激烈竞争D:由于需求量增加，价格稳步上升，产品销售量扩大，进入新行业的企业数增加E:竞争中生存下来的少数大企业垄断了整个行业的市场答案：A,C,D解析：成长阶段与创业阶段相

6、比，新行业发生了以下三方面的变化。(1)由于需求量增加，价格稳步上升，产品销售量扩大，进入新行业的企业数增加。(2)新行业的产品逐步从单一、低质、高价向多样、优质、低价方向发展。(3)随着生产厂家的不断增加，各企业在产品价格、生产成本、质量和花色品种等方面开展激烈竞争。关于货币供给量的说法正确的是()。A:货币供给量是流量概念B:货币供给量是一定时期的变量C:是一个国家流通中的货币总额D:货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产答案：A解析：下列行为中，不属于代理的是()。A:甲有朋友远道而来，甲不在家，乙代甲招待该客人B:甲董事长为公司的法定代表人，甲以该公司的名义与乙公司签订合

7、同C:甲将希望与乙女缔结婚姻的意思表示委托丙代为告知D:某房屋中介促成甲乙之间房屋交易的完成E:高某出差，代理甲公司采购一批货物答案：A,B,C,D解析：A项属于道德行为，不具有法律意义；B项属于代表行为；C项属于传达行为，虽然该种意思表示不能代理，但是可以借助使者传达；D项属于居间行为。单身期指从工作至结婚的这段时期，一般为28年，这个时期能够承受的风险较大，可以适当进行积极投资。答案：错解析：21年理财规划师模拟试题7节 第3节信用保险属于广义的财产保险范畴，信用保险的主要险别包括()。A:商业信用保险B:合同保证保险C:投资保险D:政治风险保险E:出口信用保险答案：A,C,D,E解析：财

8、产保险中的海上保险中对保险利益时效的特殊规定是( )。A.只要求在合同订立时存在保险利益B.只要求在合同终止时存在保险利益C.要求从合同订立到合同终止始终存在保险利益D.无时效规定答案：B解析：共用题干杨女士2022年与吴先生结婚，生一子小吴，婚后二人购买了一套两居室的房屋居住，2022年吴先生用家庭财产20万元与朋友合伙成立了一家股份公司，占50%的股权，2022年二人起诉离婚，离婚时公司价值200万元，房产价值150万元，其他家庭资产80万元。2022年杨女士带着7岁的小吴嫁给金先生，二人都是离婚，金先生带了一个9岁的女儿小金。婚后，二人感情很好，对子女视同己出。同年12月一直单身的吴先生

9、因意外去世，吴先生父母均已过世。2022年6月金先生因病去世，二人家庭财产共计300万元。金先生婚前购买的房屋价值200万元。金先生父亲在世。根据案例回答下列问题。金先生去世后杨女士可以继承()万元的遗产。A:62.5B:87.5C:125D:175答案：B解析：现实生活中，并不是所有风险都可以通过保险予以处理，保险研究的对象是满足特定条件的可保风险，理想的可保风险具备的条件包括()。A:损失的发生必须具有偶然性B:风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近C:损失的程度不要偏大或偏小D:特定风险的损失必须是可度量、可预测的E:只有纯粹风险才是可保风险答案：A,B,C,D,E解析：共用题干

10、随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答下列问题。理财规划师告诉韩女士，由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖教育储蓄解决子女高等教育费用。理财规划师建议韩女士可以考虑购买部分教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最大的优点是()。A:客户范围广泛B:流动性强C:投保人出意外保费可豁免D:获得免税的好

11、处答案：C解析： 一般来说，高息货币的远期汇率表现为贴水，低息货币的远期汇率表现为升水。A正确B错误正确答案：A21年理财规划师模拟试题7节 第4节在出售证券时与购买者约定到期买回证券的方式称为()。A:证券发行B:证券承销C:互换交易D:回购协议答案：D解析：A项，证券发行是指政府、金融机构、工商企业等以募集资金为目的向投资者出售代表一定权利的有价证券的活动；B项，证券承销是证券经营机构代理证券发行人发行证券的行为；C项，互换交易指两个或两个以上的人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。某客户计划采取连带责任保证贷款进行购房，该种贷款方式对保证人的要求比一般保证严格，且仅

12、限于()年期以下的贷款。A:3B:5C:10D:15答案：B解析：某作家转让著作权获得转让费3万元，则他应该交纳的营业税是()元。A:0B:900C:1500D:6000答案：A解析： 已知某股票四年来价格的平均增长率分别是:5%、7%、-3%和4%，那么，这只股票四年来价格的年均增长率为( )。(计算结果保留到小数点后两位)A0.0318B0.0453C0.0475D0.0512正确答案：A 个人所得税制度按照课征方法的不同可以分为( )。A分类所得税制B综合所得税制C混合所得税制D全额所得税制E部分所得税制正确答案：ABC张先生为儿子准备教育金，如果他的儿子还有10年上大学，假设届时大学每

13、年学费为20000元左右，入学后学费保持不变，考虑到大学期间的投资收益，年收益率为5%，那么张先生需要在儿子上学时准备()元学费。A:74464.96B:70919.01C:67463.21D:66548.37答案：A解析：先设置P/YR=1，然后设置期初，输入N=4,I/YR=5,PMT=20000，求得PV=-74464.96（元）。21年理财规划师模拟试题7节 第5节李某的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事故造成李某直接经济损失20万元，间接经济损失5万元，则()。A:保险公司不予赔偿B:保险公司赔偿李某20万元C:保险公司赔偿李某5万元D:保险公司赔偿李某25万元答案：

14、B解析：共用题干2022年，借着中国举办奥运会的契机，很多对情侣选择在这一年走进婚姻的殿堂，孙先生和赵女士就是其中的一对。新婚不久，孙先生在朋友的建议下，决定为家庭补充必要的商业保险。孙先生为赵女士购买A保险产品，并制定自己为受益人；又为自己和赵女士购买B联合保险产品，该产品规定联合投保人中只要有一个人生存，年金就照常给付，直到全部被保险人死亡之后才停止。根据案例三回答8284题。孙先生为赵女士购买的A保险产品，其中保险合同的关系人是()。A:孙先生和保险公司B:赵女士和保险公司C:孙先生和保险代理人D:孙先生和赵女士答案：D解析：共用题干张先生夫妇两人今年都已经40岁，他们有一个女儿10岁，

15、张先生的父母与其同住。请理财规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。根据案例回答下列问题。张先生有基本医疗保险，但他作为家庭经济支柱，理财规划师建议他投保商业医疗保险，保险公司出售的医疗保险从经济补偿方式上主要分为()。A:费用型保险和保障型保险B:传统医疗保险和新型医疗保险C:费用型保险和补贴型保险D:传统医疗保险和补贴型保险答案：C解析：可记名、可挂失，但是不能上市流通的国债是()。A.实物式国债B.凭证式国债C.记账式国债D.国标式国债答案：B解析：凭证式国债可记名、可挂失，但是不能上市流通。 实质货币通常称为商品货币，其用作货币与用作非货币的价值相等，即货币面值等于其价值。A正确B错误

16、正确答案：A客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说，客户的风险偏好可以分为五种类型，其中不包括()。A:保守型B:轻度保守型C:高度进取型D:轻度进取型答案：C解析：一般来说，客户的风险偏好可以分为五种类型：保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型和进取型。这五种类型的划分是根据客户购买金融资产的类型及其组合确定的。21年理财规划师模拟试题7节 第6节如果客户正处在事业的黄金时期收入增长很快，则不需要理财规划师经常评估和修改理财方案。()答案：错解析：如果客户正处在事业的黄金时期，收入增长很快；或者正面临退休，就需要理财规划师经常评估和修改理财方案。反之，财务状况比较稳定的客户就可以相

17、应减少评估次数。对于个人的金融投资所得，国家一般要按()的比例税率对其征收个人所得税。A:10%B:20%C:5%D:15%答案：A解析： 在健康险中，基本住院费用的给付分为房间伙食费用和( )。A专业护理费B辅助服务费C家庭健康护理费用D病危护理费用正确答案：B丁丁今年12岁。他所在的初中最近流行PSP游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买一个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台，则下列说法中正确的是()。A:本合同无效，因为丁丁无民事行为能力B:本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的C:本合同有效，因为丁丁12岁了D:本合同效力未定，需要追认答案：A解析：城镇土地使用税的征税范围，包括在城市、

18、县城、建制镇和工矿区内的国家所有和集体所有的土地和农村集体所有的土地。()答案：错解析：城镇土地使用税的征税范围，包括在城市、县城、建制镇和工矿区内的国家所有和集体所有的土地，不包括农村集体所有的土地。现行人民币汇率制度具有()特征。A:市场汇率B:官定汇率C:单一汇率D:盯住美元汇率E:有管理的浮动汇率答案：A,C,E解析：现行人民币汇率制度具有以下特征：市场汇率，即由银行间外汇市场上的供求状况决定人民币汇率，而非官定汇率；单一汇率，即境内本外币交易均使用一种汇率，不存在与市场汇率并存的官方汇率；有管理的浮动汇率，即人民币汇率可以在规定的区间内浮动，中央银行依靠法律规范和市场手段，调控外汇供

19、求关系，保持汇率基本稳定。21年理财规划师模拟试题7节 第7节通货紧缩的消极影响有()。A:企业利润下降B:失业增加C:居民收入减少D:财政收入减少E:银行信贷资金来源急剧减少答案：A,B,C,D解析：下列()行业的上市公司股票不属于周期型股票。A:航空业B:港口业C:房地产业D:食品生产行业答案：D解析：周期型股票的回报率与经济周期具有很强的正相关关系，当经济繁荣时，这类股票的表现将超过市场平均水平；当经济处于萧条时期，这类股票的表现则逊于市场平均水平。典型的周期型股票比如：航空、港口、房地产行业。有的教育保险提供教育金，还提供()。A:医疗费B:安家费C:养老金D:婚嫁金答案：D解析： 接上题，冯斌因为售房而多获得的退休金，可以为其退休后每年多带来( )元的预算。A77633.1B86199.9C50347.3D135289正确答案：D国家规定对个人购买()，暂减半征收契税。A:自用商用住宅B:自用普通住宅C:非自用普通住宅D:非自用商用住宅答案：B解析：如果债券的修正久期为8，当到期收益率上升20个基点时，债券的价格将()。A:下降16%B:上升1.6%C:下降1.6%D:上升16%答案：C解析：