21年理财规划师预测试题8篇.docx

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1、21年理财规划师预测试题8篇21年理财规划师预测试题8篇 第1篇国内生产总值是衡量一个国家宏观经济运行规模的最重要的指标，以下关于GDP的理解，不正确的是()。A.是流量而不是存量B.市场活动所导致的价值C.中间产品价值计入GDPD.是一个市场价值的概念答案：C解析：下列所述符合合伙企业合伙人的责任形式的是()。A.全部承担无限责任B.全部承担有限责任C.有的承担有限责任，有的承担无限责任D.合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中确定答案：A解析：财务分析的主要内容包括( )。A.偿债能力评价、营运能力评价、盈利能力评价、财务状况综合评价B.偿债能力评价、经营风险评价、营运能力评价、盈利能力评价

2、C.偿债能力评价、营运能力评价、资产结构评价、财务状况综合评价D.资产结构评价、经营风险评价、盈利能力评价、财务状况综合评价答案：A解析： 以马斯洛自我价值实现理论为基础的客户分类模型是（ ）。A客户个性偏好分析模型B客户心理分析模型C客户性格特征模型D人与动物特征类比模型正确答案：A下列关于GDP的表述中，正确的包括()。A:不是市场价值的概念B:测度的是最终产品和劳务的价值C:是一个地域概念D:中间产品价值计入GDPE:是存量而不是流量答案：B,C解析：GDP是市场价值的概念。GDP是一个地域概念。中间产品价值不计入GDP。GDP是流量而非存量。我国保险法规定，人寿保险的索赔时效是()年，

3、其他保险的索赔时效为()年。A:2；2B:5；5C:2；5D:5；2答案：D解析：21年理财规划师预测试题8篇 第2篇每股收益越高，说明公司的股利越高。()答案：错解析：每股收益多，不一定意味着分红也多；每股股利既取决于每股收益，同时还取决于公司的股利分配政策。田先生2022年1月份买入债券1000份，每份买入价10元，支付购进买入债券的税费共计150元。则他卖出元。他在年底将买入的债券卖出600份，每份卖出价12元，支付买出债券的税费共计110的这600份债券可以扣除的成本是()元。A:6000B:6110C:6150D:6200答案：D解析：现行信用货币的主要形式包括()。A:纸币B:定期

4、存款C:劣金属铸币及辅币D:活期存款E:使用支票的活期存款答案：A,C,E解析：在分析资产负债表时，下列说法正确的有()。A:资产并不代表盈利能力和偿债能力B:实物资产包括货币资金、存货、长期投资、固定资产、长期待摊费用等C:虚资产即没有实物形态的资产D:价值有水分的资产的形成原因有理论上的缺陷、实务上的操作等E:评价时应注意固定资产净值占原值的比重答案：A,D,E解析：B项，长期待摊费用属于非实物资产；C项，虚资产是指价值有水分的资产，其存在影响对企业财务状况、经营成果的正确判断。共用题干王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证。2022年王先生与赵女士结婚，

5、婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元。夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元、赵女士20万元、张先生30万元。2022年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司。此时他们的房产价值达到200万元，公司股份己增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧。根据案例回答下列问题。在办理财产分割手续时，该房产应该被视为()。A:夫妻共同财产B:王先生的个人财产C:赵女士的个人财产D:无法判断答案：B解析：股票基本面分析不包括()。A:宏观经济分析B:行业分析C:公司分析D:K线分析答案：D解析：基本面分析通常分为宏观经济分析、行业分析和公司分析三个层次。21年理

6、财规划师预测试题8篇 第3篇 典当期限由双方约定，最长不得超过( )。A6个月B12个月C18个月D24个月正确答案：A 分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，( )不属于分析客户财务状况的主要内容。A投资偏好分折B资产负债表分析C现金流量表分析D财务比率分析正确答案：A从分析权益乘数的计算公式可以看出，权益乘数的大小直接受到()的影响。A:流动比率B:销售净利率C:资产净利率D:资产负债率答案：D解析：由于“权益乘数=1/（1-资产负债率）”，所以，权益乘数的大小，会受到资产负债率大小的直接影响。下列项目属于营业税的减免税政策范围的是()。A:个人技术开发业务取得的收入，免征营业税B:个

7、人转让著作权，免征营业税C:将土地转让给农业生产者用于农业生产，免征营业税D:对个人按市场价格出租的居民住房，暂按5%的税率征收营业税E:对纳入全国试点范围的非营利性中小企业信用担保可由地方政府确定，对其从事担保业务的收入，5年内免征营业税答案：A,B,C解析：D项正确表述应为，暂按3%的税率征收营业税；E项正确表述应为，3年内免征营业税。决定和影响利率变动的因素有很多，包括社会平均利润率、借贷资金的供求状况和微观因素等，其中，微观因素主要包括()。A:借贷期限与借款人信用等级B:预期通货膨胀C:国际利率水平及汇率D:担保品与风险程度E:放款方式与社会经济主体的预期行为答案：A,D,E解析：决

8、定和影响利率变动的因素包括：社会平均利润率；借贷资金的供求状况；央行的货币政策；预期通货膨胀；国际利率水平及汇率；微观因素，包括借贷期限、风险程度、担保品、借款人的信用等级、放款方式以及社会经济主体的预期行为等。某股票5年来的增长率分别是10%、15%、-7%、9%、-5%，则年平均增长率是()。A:4.79%B:4.03%C:1.05%D:1.04%答案：B解析：本题考查的是几何平均数概念。年平均增长率为(1+10%)*(1+15%)*(1-7%)*(1+9%)*(1-5%)1/5-1=4.03%。21年理财规划师预测试题8篇 第4篇萨冰持有的某股票贝塔值为1.2，无风险收益为5%，市场收益

9、率为12%，如果该股票的期望收益率为15%，那么该股票价格()。A:被高估B:被低估C:合理D:无法判断答案：B解析：根据资本资产定价模型，可得该股票的理论收益率为：E（RP）=Rf+E（RM）-Rf=5%+1.2*（12%-5%）=13.4%，而该股票的期望收益率15%,所以该只股票价格被低估。关于内部收益率的说法不正确的是()。A:内部收益率使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值B:内部收益率是使方案净现值为零的贴现率C:内部收益率也会涉及到外部收益率D:内部收益率有两种特别形式：按货币加权的收益率和按时间加权的收益率答案：C解析：关于客户收入的说法中不正确的是()。A:客户

10、的收入主要由经常性收入和非经常性收入构成B:客户的投资收入可分为实业投资、金融投资、不动产投资和艺术品投资C:客户的收入主要是指税后收入D:可以将客户子女的收入纳入客户收入之列答案：D解析：客户的收入主要由经常性收入和非经常性收入构成，又可细分为工资薪金、自雇收入、奖金和佣金、养老金和年金、投资收入和其他收入等。客户收入是指客户实际拿到手并有支配权的收入，即指纳税后的收入。如果客户子女已经财务独立，则可不将子女的收入纳入统计之列。在外汇的直接标价法下，汇率下降意味着()。A.本国货币币值下降B.间接标价法下的汇率也下降C.固定数额的外国货币能换取的本国货币数额比以前增多D.外国货币与本国货币的

11、比价下降答案：D解析：直接标价法是指以一定单位外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币，即以本国货币来表示外国货币的价格。因此，直接标价法下汇率下降意味着固定数额的外国货币能换取的本国货币数额比以前减少，即外国货币与本国货币的比价下降，故选D。按照()分类，人身保险可分为人寿保险、年金保险、健康保险和意外伤害保险。A:保险责任B:保险期间C:承保方式D:保险标的答案：A解析：按照保险责任的不同，人身保险可以分为人寿保险、年金保险、健康保险和意外伤害保险。按照保险期间分类，可分为1年以上的长期业务和1年以下的短期业务。按照承保方式，可分为团体保险和个人保险。共用题干江先生与张小姐2000年相识，

12、并于2022年2月1日登记结婚，2022年1月，江先生首付20万元，贷款购买了一套价值80万元的房屋，婚后共同还贷20万元。2000年12月江先生的父亲去世，2022年3月分得父亲遗产20万元。江先生2000年6月与出版社签订了一份小说出版合同，2022年6月获得出版收益30万元。2022年二人分居，张小姐购买了一套价值50万元的房屋用于居住。2022年二人起诉离婚。根据案例回答1114题。张小姐离婚后个人财产共计()万元。A:35B:60C:90D:95答案：A解析：夫妻一方婚前以个人财产购买房屋，并按揭贷款，把房屋产权证书登记在自已名下的，该房屋为其个人财产。因继承或赠与所得的财产，属于夫

13、妻共同财产。但为了尊重遗嘱人或赠与人的个人意愿，体现公民对其财产的自由处分，如果遗嘱人或赠与人在遗嘱或赠与合同中明确指出，该财产只遗赠或赠给夫妻一方，另一方无权享用这些财产，那么，该财产就属于夫妻特有财产，归夫妻一方个人所有。本案中江先生的父亲于其婚前去世，故江先生获得的遗产应该属于其婚前的个人财产。江先生稿酬虽然是在婚后获得的，但是其出版小说的行为却是在婚前的，所以江先生的稿酬应该属于其婚前个人财产。张小姐离婚后个人财产为还房贷的10万元和购买住房的25万元。21年理财规划师预测试题8篇 第5篇 有两个或两个以上的被保险人，在约定的给付开始日，至少有一个人生存即给付保险年金，直至最后一个生存

14、者死亡为止的年金的年金保险是联合年金。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 投保人申报的被保险人年龄不真实，并且真实年龄不符合保险合同约定的年龄限制的，保险人发现时可以解除保险合同。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 优先股的特征不包括( )。A优先股通常预先定明股息收益率B优先股可以优于普通股获得股息C优先股的索偿权次于债权人D优先股股东所担的风险最大正确答案：D代理人为()的利益行使代理权。A:被代理人B:自己C:代理人所在的机构D:被告答案：A解析：代理人为被代理人的利益行使代理权。 下列关于鲁明身份的说法，( )正确。A鲁明是李志的法定继承人B在特定条件下，鲁明可以作为遗赠受

15、赠人C在某种情形下，鲁明也可以作为遗嘱继承人D在特定条件下，鲁明可以被视为法定继承人正确答案：C下列属于公司利益法定分配的有()。A:按照股份比例，对股东支付股利B:弥补亏损C:提取公积金D:提取法定公积金E:缴纳所得税答案：A,B,C,D,E解析：公司利益法定分配顺序如下：缴纳所得税；在公司已有的法定公积金不足以弥补上一年度公司亏损的情况下，弥补亏损；提取法定公积金（税后利润的10%）上限；经股东会决议，提取公积金；有限责任公司按照出资比例，股份有限公司按照股份比例，对股东支付股利。21年理财规划师预测试题8篇 第6篇共用题干大洋公司在2022年1月1日平价发行新债券，每张面值1000元，票

16、面利率10%，5年到期，每年12月31日付息。根据案例十九回答77-81题。假定陈先生持有大洋公司的该债券至2022年1月1日，而此时的市价为900元，此时购买该债券的到期收益率是()。A:20%B:21%C:22%D:23%答案：C解析：一般而言，长期债券价格较短期债券价格对市场利率变化更敏感，当市场利率上升时，两者价格都会下降，但是长期债券价格下降幅度更大。因为平价发行的每年付息一次的债券，其到期收益率等于票面利率。因此，到期收益率为10%。根据债券定价公式，该债券的价值为：V=1000*10%/（1+8%）+1000/（1+8%）=1019（元）根据计算公式：900=100/(1+y)+

17、1000/(1+y)，y=22%，或者用财务计算器。使用德州仪器BAIIPLUS计算器，操作步骤及计算结果如下：根据债券的定价公式可得：V=100/（1+12%）+100/（1+12%）2+100/（1+12%）3+100/（1+12%）3=952（元）共用题干李女士眼光比较独到，几年前就看到了房价的上涨趋势，并于2022年1月在某海滨城市购买家庭第二套普通住房用于投资。李女士在购得住房后又将其出租，每月还能获得一些租金。购房的房款共计60万元。李女士从银行贷款，首付两成。在贷款的过程中采取等额本息还款法。打算20年还清(假设贷款利率为6%)。李女士在还款四年后将住房转售，由于海滨城市房价上升

18、较快，售价90万元。李女士获利不菲。根据案例回答2633题（计算结果保留到整数位）。李女士转让90万元的住房，与买方签订住房买卖合同，应缴纳的印花税为()元。A:270B:450C:900D:1000答案：B解析：李女士每月的还款额=600000*0.8/(P/A，6%/12，240)=3439（元）。李女士第一个月所还的利息=600000*0.8*(6%/12)=2400（元）。李女士第一个月所还的利息为2400元，所还本金为3439-2400=1039（元），剩余本金480000-1039=478961（元）。李女士第二个月所还的利息为：478961*(6%/12)=2394.8（元）。所

19、还本金为3439-2394.8=1044.2（元），剩余本金478961-1044.2=477916.8（元）。根据以上计算方式求得李女士在还款四年后剩余本金为423799元。李女士在这四年里所还的利息=3439*48-(480000-423799)=108865（元）。个人购买不足5年的普通住房对外销售的，全额征收营业税，销售不动产的税率为5%。若李女士四年后将该处房产出售，则按国家规定应当缴纳营业税=900000*5%=45000（元）。单位与个人与房地产开发商签订商品房买卖合同时，按照购销金额0.05%贴花。李女士应缴纳的印花税=900000*0.05%=450（元）。李女士需要缴纳的个

20、人所得税=900000*l%=9000（元）。购买此住房的个人应缴纳的契税=900000*50%*3%=13500（元）。共用题干某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入.来源。根据案例五回答2339题。如果杨太太投保了一份人寿保险，则这份人寿保险的标的是()。A:杨太太的身体B:杨太太的寿命C:杨太太的身体和寿命D:杨太太的身体、寿命和财产答案：B解析：按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保。杨先生是家庭

21、收入的主要创造者，应优先为杨先生投保。B项，社会保险与商业保险是一种优势互补、相互结合的关系，并不是可以完全替代的，杨太太虽然参加了社会保险，仍然需要商业保险的保障；C项，杨先生现年40岁，疾病风险较小，所以不用预留较高的医疗基金；D项，杨扬今年13岁，教育储蓄保险比较适合她，与杨先生相比，杨扬面临的风险较小，应优先为杨先生投保。人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的，以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种人身保险业务。健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。保险合同的终止也称自然终止，通常是合同期限届满或履行完毕，此时保险合

22、同也随之而终止。自然终止是保险合同终止的最常见、最普遍的原因，即保险合同期限届满。杨太太投保保额应为40万元(4*10)，保费支出控制在0.4万元以内(4*10%)。保费支出应控制在杨先生家庭年收入的10%，即(4+30)*10%=3.4（万元）。因为杨先生的父亲年事已高，选择买保险进行保障的方式成本相对较高，此时最好是为其建立风险保障基金。两全险可以在被保险人生存至约定年龄时获得满期保险金，因此杨先生可以选择少儿两全险来为女儿准备教育基金。B项，少儿健康险，其作用在于被保险人患约定的疾病时可以得到给付；C项，少儿医疗保险的作用在于提供医疗保障；D项，少儿意外伤害险一般是短期险种，属于纯保障型

23、产品。根据保险法第五十五条规定，投保人不得为无行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的保险，保险人也不得承保。父母为其未成年子女投保的人身保险不受前款规定限制，但是死亡给付保险金额总和不得超过保险监督管理机构规定的限额。保险法中规定人寿保险中与投保人具有保险利益的有：自己；父母、配偶和子女；扶养人、抚养人和赡养人；经被保险人允许（主要是雇主为雇员以及债权人与债务人之间的信用保险）。杨太太的侄子与其不存在保险利益，合同不成立。等待期或观察期条款是指健康保险合同生效一段时间后，即被保险人已经由健康保险保单保障了一段时间后，保险人才对被保险人事先存在的条件履行保险赔付责任。健康保险的等待期或观察期在不

24、同的国家有不同的规定，如一些国家规定健康保险等待期或观察期最长不超过两年。杨先生被检查出患了保险范围内的重大疾病的时间超过了等待期，所以保险公司应该给付保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，5月20日未超出宽限期（相对于5月12日），保险公司应当在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，9月24日超出宽限期（相

25、对于5月12日），保险公司不予给付，直到杨先生补缴保费。C项，重大疾病保险属于商业保险，以自愿为原则，属于自愿保险。个人及家庭收支流量大多以()来计算，对照期初与期末的现金，看记账时有无漏记之处。A:权责发生制B:收付实现制C:预期收入D:税前收入答案：B解析：对于企业编制现金流量表和个人及家庭的收入支出表都以收付实现制为基础进行会计处理。艾伦女士是加拿大某跨国公司驻中国分公司的业务代表。2022年某月，其驻中国分公司向其发放工资50000元，则应就该笔收入缴纳个人所得税()。A:10185B:12345元C:7725元D:8945元答案：A解析：在理财规划业务中，主要涉及的保险种类不包括()

26、。A:人身保险B:财产保险C:信用保险D:责任保险答案：C解析：理财规划业务中，主要涉及的保险种类有：人身保险；财产保险；责任保险。C项，信用保险属于财产保险的范畴。21年理财规划师预测试题8篇 第7篇 冯斌夫妇目前的储蓄在其退休时累计可以形成一笔退休基金，但其还需要( )元，才能满足其生活水平不会发生变化。A2.04391e+006B2.19587e+006C2.8845e+006D2.44019e+006正确答案：B某市从全市26489名初一学生中随机选出500名，测量他们的身高和体重，那么在统计学中该市全体初一学生被称为()。A:被试B:个体C:总体D:众数答案：A解析： 某企业投保财产

27、险200万元，投保标的的物价值200万元。在投保期间内发生火灾，导致企业财产损失195万元，火灾发生时为保护和抢救财产而发生的各项支出6万元。则保险公司应向企业赔付( )。A195万元B200万元C201万元D206万元正确答案：B 到2022年底邓太太个人社保账户余额为( )元。A12000B12022C12022D12030正确答案：C解析：邓太太所在单位三年前开始缴社保，单位每个月为她缴社保金30008%=240(元)，个人缴纳30005%=150(元)，而进入个人账户的余额为300011%=330(元)。因此，到2022年底的社保账户余额为12022元(SET：END N=312 I%

28、=0.8 PV=0 PMT=330 FV=? P/Y=12 C/Y=12)。共用题干老李手中没有任何外汇，只有人民币，他通过证券公司开立了上海和深圳证券交易所，的A股股东账户，他陆续投入了100万元于“*STXX”，10万元于记账式国债，平时为了打点这些投资，没有少费时间，可是受益还是不怎样。另外老李经人介绍，投入了40万元再做外汇保证金交易。最近还有投资B股的计划，为了以后更好地进行投资，老李向理财专家咨询相关的问题。根据案例回答下列问题。对于老李投资的股票，理财规划师的如下评价中不正确的是()。A:其投资的股票的风险较一般股票要大B:其投资的股票的涨跌幅限制为5%C:其投资的股票未来有可能

29、恢复正常交易，在恢复正常交易之前；只允许每周五交易D:交易所已经对该只股票进行了加强风险警示，作了“退市风险警示”的特别处理答案：C解析：复利终值在理财计算中常见的应用不包括()。A:计算存款本利和B:计算多笔投资的终值C:计算单笔投资到期可累积的投资额D:计算考虑通货膨胀因素后维持购买力水平的名义目标价位答案：B解析：B项，复利终值通常用于计算单笔投资的财富累积成果，而计算多笔投资的终值不在复利终值的计算范围内。21年理财规划师预测试题8篇 第8篇理财规划师在给客户做投资规划时，应对客户的投资目标按时间进行简单的分类，下列不属于短期目标的是()。A:装修房屋B:30岁进行养老规划C:休闲旅游

30、D:购买手提电脑答案：B解析：短期目标是指在短时间内（一般在1年左右）就可以实现的目标。短期目标一般需要客户每年或者每两年制订或修改，如装修房屋、休闲旅游、购买手提电脑等。选项B属于长期目标。根据中华人民共和国公司法的规定，下列人员中，可以兼任有限责任公司监事的是()。A:公司董事B:公司股东C:公司财务负责人D:公司经理答案：B解析：监事会由股东代表和适当比例的职工代表组成，股东代表由股东会选出，职工代表由职工民主选举产生。为了便于监事行使职权，公司的董事、经理和财务负责人不得兼任监事。 下列( )不属于家庭资产负债表中现金与现金等价物的内容。A定期存款B货币市场基金C黄金D寿险现金价值正确答案：C总需求函数是指总需求水平和产量水平之间的关系。答案：错解析：理财规划师职业道德规范一般由()颁布并监督执行。A:保监会B:银监会C:教育部D:行业自律机构答案：D解析：理财规划师职业道德规范一般由行业自律机构颁布并监督执行。根据企业年金试行办法（20号令）规定，企业和员工个人缴费合计一般不超过本企业上年度员工工资总额的()。A:1/12B:1/3C:1/6D:1/2答案：C解析：企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6。