21年证券从业历年真题和解答7章.docx

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1、21年证券从业历年真题和解答7章21年证券从业历年真题和解答7章 第1章 合规风险主要是指证券公司在自营业务中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则等行为。这是证券公司自营业务面临的主要风险。( )正确答案：题中合规风险的概念正确，但是证券公司自营业务面临的主要风险是市场风险而不是合规风险。 关于独立董事，下列说法中，正确的是()。A.重大关联交易应由董事会进行讨论，无需经过独立董事的认可B.独立董事不能向董事会提议聘用或解聘会计师事务所C.独立董事可以独立聘请外部审计机构和咨询机构D.独立董事可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权下载全免费，在WU82513511

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3、是基础知识考题面广，多，细办公室6657565366575827地址：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座2层从业人员管理部6657595666575957 对单个基金业绩的分析和研究主要采用（ ）分析方法。 A定性 B定量 C对比 D分类正确答案：B考点：了解基金评价的概念与目的。见教材第二章第九节，P53。 转债募集说明书的有效期为（ ）。 A1个月 B3个月 C6个月 D1年正确答案：C 企业对于收到增值税的出口退税要调增企业的收人，计入应纳税所得额，因此需要多征企业所得税。（ ）正确答案：增值税的出口退税额作为一种收益，只计入会计利润而不计入应纳税所得额，因而不需要征收企业所得税。 深

4、圳证券交易所规定，首次上市股票、债券上市首日，其即时行情显示的前收盘价为其发行价，基金为其前一日基金份额净值(四舍五入至0001元)。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 证券公司可以通过广播、电视、报刊及其他公共媒体推广集合资产管理计划。（ ）正确答案： 在公司留存收益和现金足够的情况下，现金股息分发的多少取决于董事会对影响公司发展的诸多因素的权衡，并要兼顾公司和股东两者的利益 。正确答案： 下列针对有效市场假说的看法中，基本分析流派赞同哪一种（ ）。A市场是强有效的B市场是次强有效的C市场未达到弱有效程度D市场未达到次强有效程度正确答案：D基本分析认为可以分析公司发布的信息中发现未被市

5、场发现的信息，从而获得投资机会，而市场弱有效指的是不能根据公司已发行公布的现有信息获得投资的机会。21年证券从业历年真题和解答7章 第2章 信用风险包括买方不能履行资金交收义务的风险，或卖方不能履行证券交收义务的风险。（ ）A正确B错误正确答案：A信用风险包括买方不能履行资金交收义务的风险，或卖方不能履行证券交收义务的风险。 在证券自营买卖中，其买卖的收益与损失由证券公司自身承担；而在代理买卖业务中，其收益与损失由委托人和证券公司分担。 （ ）正确答案：B掌握证券自营业务的含义、投资范围、特点。见教材第六章第一节，P183。 证券公司应当自领取营业执照之日起（ ）内，向证券监督管理机构申请经营

6、证券业务许可证。 A10日 B15日 C20日 D1个月正确答案：B熟悉证券公司设立以及重要事项变更审批要求。见教材第七章第一节，P268。 公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人只须返还本金。 （ ）正确答案：公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任。 首次公开发行的股票数量在3亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。 （ ）正确答案：根据证券发行与承销管理办法的规定，首次公开发行的股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。 保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件，并

7、报（ ）备案。 A中国证监会 B中国银监会 C中国保监会 D证券交易所正确答案：A保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件，并报中国证监会备案。 产业政策是调整市场结构和规范市场行为的政策，以“限制垄断、促进竞争、抓大放小”为主要核心，实现同一产业内企业组织形态和企业间关系的合理化。（ ）正确答案：产业政策的核心是“反对垄断、促进竞争、规范大型企业集团、扶持中小企业发展”。 在企业股份制改组过程中，企业的债权、债务应该随之重组。（ ）正确答案： 开放式基金的费用主要包括( )。A管理费B托管费C申购费和赎回费D持续销售服务费正确答案

8、：ABCD80ABCD开放式基金的费用主要包括管理费、托管费、认（申）购费、赎回费以及持续销售服务费等。21年证券从业历年真题和解答7章 第3章 购物券是一种有价证券。 （ ）正确答案：有价证券是虚拟资本的一种形式而购物券属于真实资本，因此不是有价证券。 我国的国债发行基本上分为两个阶段：20世纪50年代是第一阶段，80年代以来是第二阶段。 （ ）正确答案：20世纪60年代和70年代，我国停止发行国债把国债的发行分为两个阶段。 只有中央结算公司负责依据中国人民银行有关买断式回购的规定制定相应的买断式回购业务的交易、结算规则。 （ ）正确答案： 在交易所回购交易开始时，申报买卖部分为卖出的交易方

9、是（ ）。A以券融资B以资融券C以券融券D以资融资正确答案：B 现金流量折现法一般应用于（ ）的股票发行。A高新技术公司B房地产公司C资产现值要重于商业利益的公司D公路，港口，桥梁，电厂等基建公司正确答案：D 招股说明书中，发行人所披露的风险因素之一是财务风险，它包括资产流动性风险、担保等或有负债的风险、债务结构不合理的风险、难以持续融资的风险。（ ）正确答案：招股说明书中，发行人所披露的风险因素之一是财务风险，它包括资产流动性风险、担保等或有负债的风险、债务结构不合理的风险、难以持续融资的风险。 委托单个社保基金投资管理人进行管理的资产，不得超过年度社保基金委托资产总值的（ ）。A10%B1

10、5%C20%D25%E30%正确答案：C 证券回购交易的二次契约交易行为是指()。A、买入交易B、回购交易C、初始交易D、卖出交易E、反向交易正确答案：BC 流动性风险主要用于衡量投资者持有债券（ ）的难易程度。 A售出 B变现 C上市 D付息正确答案：B了解债券风险种类。见教材第十四章第二节，P336。21年证券从业历年真题和解答7章 第4章 国债利息也需按税收规定支付所得税。（ ）正确答案： 资产管理业务的主要类型有（ ）。A为单一客户办理定向资产管理业务B为多个客户办理定向资产管理业务C为多个客户办理集合资产管理业务D为客户办理特定目的的专项资产管理业务正确答案：ACD 15世纪，意大利

11、商业城市中的证券交易主要是（ ）的买卖。A债券B股票C商业票据D国家债券正确答案：C在资本主义发展初期的原始积累阶段，西欧就有了证券交易。在证券市场发展的初级阶段，证券市场主要交易商业票据。 宏观经济分析是判断整个证券市场投资价值的关键。 （ ）正确答案： 上市公司行业分类指引以上市公司营业收入为分类标准，规定当公司某类业务的营业收人比重大于或等于（ ），则将其划入该业务相对应的类别。A30%B50%C60%D75%正确答案：B 根据配置策略不同，可以将资产配置的动态调整过程分为四种类型，以下不正确的是（ ）。 A动态资产配置策略 B投资组合保险策略 C买入并持有策略 D资产混合配置策略正确答

12、案：D 以认股权证为例，权证的杠杆作用一般用考察期内认股权证的市场价格变化百分比与同期可认购股票的市场价格变化百分比的比值来表明，也可以用考察期初可认购股票的市场价格与考察期初认股权证的市场价格的比值近似表示。（ ）正确答案： 在基金营销环境的要素中，公司的（ ）会对基金营销产生重要的影响。 A股权结构 B经营流程C经营策略 D资本实力正确答案：ACD掌握基金市场营销的内容。见教材第六章第一节，P131。 股票发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，招股说明书应说明冠名依据。（ ）正确答案：略21年证券从业历年真题和解答7章 第5章 利率期限结构理论中，市场分割理论的假设条件是（ ）。A投资

13、者和借款人喜欢在不同的市场之间进行转移B投资者和借款人不喜欢在不同的市场之间进行转移C市场是高效的D市场效率低下正确答案：BD 宏观经济分析的基本方法包括（ ）。A比较分析法B总量分析法C结构分析法D因素分析法正确答案：BC 本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的（ ）。 A20% B25% C30% D50%正确答案：B考点：掌握战略投资者配售的概念与操作的基本要求。见教材第五章第三节，P160。 如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应（ ）。A以历史数据代替B以投资报告代替C在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示D以注册会计师的意见

14、代替正确答案：C 上市公司重大购买、出售、置换资产报告书（草案）中的财务顾问报告应对具有从事证券业务资格的会计师事务所对拟购买、出售、置换的相关资产最近（ ）的财务状况和经营 业绩所出具的审计报告以及模拟计算的最近（ ）备考财务报告的审计报告发表意见。 A1年，3年 B3年，1年 C1年，1年 D3年，3年正确答案：D 本期已实现收益是将本期利润扣除本期（ ）后的余额。 A利息收入 B公允价值变动损益 C投资收入 D债券投资收入正确答案：B本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，是将本期利润扣除本期公允价值变动损益后的余额。 上市公司的

15、资格是永久性的。 ( )正确答案：123.B上市公司的资格不是永久性的，当不满足证券上市条件时，证券监管部门或证券交易所可以对该股票做出暂停上市或终止上市的决定。 债券回购业务标准券折算率的主要确定依据是( )A现券J市场价格B现券的年利率C回购期限D资金的年收益率正确答案：A40A折算率是根据同券种现货市场价格来加以确定的。用现券市场价格来确定折算率，从理论上来讲比较合理，因为该价格不仅包含了债券本身所具有的时间价值，同时也包含了供求变化及其他因素对其价格的影响情况。 纵向收购是指生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为。（ ）正确答案：纵向收购的定义。21年证券从业历年真题和解答7章

16、 第6章 资金的融通一般有直接融资与间接融资两种，直接融资是资金供求双方直接进行资金融通的活动，( )是直接融资的工具。A.股票B.定期存单C.储蓄存单D.公司债券正确答案：AD答案为AD。直接融资是以债券、股票为主要工具的一种金融运行机制，它的特点是经济单位直接从社会上吸收和筹措资金。B、C选项是间接融资工具。 已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或者过户的，应及时披露有关交付或者过户事宜，其中对出现超过约定期限（ ）个月仍未完成交付或过户的，应及时披露未如期完成的原因。 A2 B3 C4 D5正确答案：B考点：掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。见教材第八

17、章第二节，P357。 下列证券法对证券自营业务违规行为的规定中，正确的有（ ）。A个人从事内幕交易的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上60万元以下的罚款B单位操作证券市场的，应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以10万元以上60万元以下的罚款C证券公司假借他人名义或者以个人名义从事证券自营业务情节严重的，暂停或者撤销证券自营业务许可D证券公司对其证券自营业务与其他业务不依法分开办理，混合操作的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上60万元以下的罚款

18、；情节严重的，撤销任职资格或者证券业从业资格正确答案：ABCD 核准制与行政审批制相比，具有（ ）特点。A由保荐机构培育、选择和推荐企业，增强了保荐机构的责任B由企业根据资本运营的需要选择企业发行股票的规模C发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核D由主承销商向机构投资者进行询价正确答案：ABCD 甲公司生产的产品全部销往乙公司，则这两个公司被视为关联方。 ( )正确答案：答案为B。一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或施加重大影响的，构成关联方。 证券业协会会员之间的矛盾，由协会负责调解，而会员和客户之间发生的纠纷则由证监会进行调解。

19、（ ）正确答案： 附权益权证债券允许权证持有人（ ）。A以与主债券相同的价格和收益率向发行人购买额外的债券B以特定的价格即固定汇率，将一种货币兑换成另一种货币C按约定条件向债券发行人购买黄金D以约定的价格购买发行人的普通股票正确答案：D 规范的法人治理结构要求上市公司必须建立完善的独立董事制度。 （ ）正确答案： 估值错误的处理包括（ ）。A基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正B当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告C当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，基金管理公司应当公

20、告、通报基金托管人D基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任正确答案：ABD21年证券从业历年真题和解答7章 第7章 第 130 题 资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经过股东会或董事会确认后生效。（）A正确B错误正确答案：该报告涉及国有资产的，须经过国有资产管理部门、有关主管部门核准或备案；该报告不涉及国有资产的，须经过股东会或董事会确认后生效。 采用情景综合分析法，一般将投资者分为风险厌恶、风险中性和风险偏好三种类型。（ ）正确答案：采用历史数据法，一般将投资者分为风险厌恶、风险中性和风险偏好三种类型

21、。 当一个公司的产品价格溢价超过了其为追求产品的质量优势而附加的额外成本时，该公司就能获得高于其所属行业平均水平的盈利。 （ ）正确答案： 证券投资是间接投资的重要形式。（ ）正确答案： 下列免征营业税的收入有( )。A.非金融机构买卖基金份额的差价收入B.金融机构买卖基金的差价收入C.基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入D.基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入正确答案：AC 证券投资基金的投资对象为股票债券和其他证券投资基金。正确答案： 下面关于股权分置改革的表述，正确的是（ ）。A股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易，被区分为非流通股和流通股B2

22、022年4月29日，经国务院批准，中国证监会发布关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知，股权分置改革的试点工作启动C中国证监会和银监会共同依法对股权分置改革各方主体及其相关活动实行监督管理，组织、指导和协商推进股权分置改革工作D公司股权分置改革的动议，原则上应当由全体非流通股股东一致同意提出正确答案：ABD 水平分析是一种基于对未来利率预期的债券组合管理策略。（ ）正确答案：题干叙述符合水平分析的定义。 证券公司的自营业务必须以自己的名义进行，不得假借他人名义或者以个人名义进行；自营业务必须使用自有资金和依法筹集的资金；证券公司不得将其自营账户借给他人使用。 ( )正确答案：180.A证券法第一百三十七条规定，证券公司的自营业务必须以自己的名义进行，不得假借他人名义或者以个人名义进行。证券公司的自营业务必须使用自有资金和依法筹集的资金。证券公司不得将其自营账户借给他人使用。