22年基金从业历年真题和解答6辑.docx

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1、22年基金从业历年真题和解答6辑22年基金从业历年真题和解答6辑 第1辑 根据中国证监会对基金类别的分类标准，()以上的基金资产投资于债券的为债券基金。A、80%B、60%C、70%D、50%正确答案：A答案解析：根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资80%产以上投资于债券的为债券基金。 对于投资收益率，我们用( )来衡量它偏离期望值的程度。A.中位数B.方差或标准差C.方差D.标准差正确答案：B 汇资产46亿元人民币。若A公司近期要申请QDII资格，需满足哪些条件（）。A.需继续经营证券投资基金管理业务1年，公司净资产增加02亿元人民币，明年一季度季度末资产管理规模增加22亿元人民币或等

2、值外汇资产B.公司净资产增加02亿元人民币，明年一季度季度末资产管理规模增加72亿元人民币或等值外汇资产C.公司净资产增加32亿元人民币，明年一季度季度末资产管理规模增加22亿元人民币或等值外汇资产D.需继续经营证券投资基金管理业务2年，公司净资产增加32亿元人民币，明年一季度季度末资产管理规模增加72亿元人民币或等值外汇资产正确答案：B对于申请QDII的基金管理公司而言，净资产不少于2亿元人民币，经营证券投资基金管理业务达2年以上，在最近一个季度末资产管理规模不少于200亿元人民币或等值外汇资产。 风险资本的主要目的是（ ）。A.为了取得对企业的长久控制权B.获得企业的利润分配C.通过资本的

3、退出，从股权增值当中获取高回报D.为了保值增值正确答案：C风险资本的主要目的并不是为了取得对企业的长久控制权以及获得企业的利润分配，而在于通过资本的退出，从股权增值当中获取高回报，因此，成功的退出在整个项目当中也是至关重要的，有助于将所获利润投入新的投资项目当中，进行下一批项目。 下列关于道德的差异性，说法错误的是()A.不同的社会有完全不同的道德B.社会经济基础和社会关系的不同决定了道德的差异性C.不同的社会条件下有着不同的社会价值观念D.社会道德规范包括基本道德规范和一系列特定道德规范正确答案：A解析：不同的社会有不同的道德。道德是由一定的社会经济基础决定的，是一定社会关系的反映。不同的社

4、会条件下有着不同的社会价值观念和道德标准，以及与其相适应的道德规范体系。这并不排除不同社会的道德之间存在某些共性的可能。 证券监管目标和原则和集合投资实业监管原则是由（）发布。A.国际金融协会B.国际基金业协会C.中国证监会D.国际证监会组织正确答案：D国际基金组织是目前证券投资基金监管领域最重要的国际组织。为了实现对证券投资基金在全球范围内的有效监管，其于1998年9月发布了证券监管目标和原则，1994年发布了集合投资实业监管原则。22年基金从业历年真题和解答6辑 第2辑 以下关于资产负债表和资产负债表中的数据的说法错误的是（）。A.资产负债表也称为企业的“第一会计报表”。资产负债表报告了企

5、业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末、半年末或会计年末B.资产负债表反映了企业在特定时点的财务状况，是企业经营管理活动结果的集中体现C.资产部分表示企业所拥有的或掌握的，以及被其他企业所欠的各种资源或财产D.基金持有者权益又称股东权益或净资产，是指企业总资产中扣除负债所余下的部分，表示企业的资产净值，即在清偿各种债务以后，企业股东所拥有的资产价值正确答案：D 有关现金流量表叙述不正确的有（）。A.现金流量表的编制基础是权责发生制B.现金流量表的编制基础是收付实现制C.现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力D.通过对现金投资与融资、

6、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。正确答案：B现金流量表的编制基础是权责发生制。 申请外商创业投资企业的备案管理部门分( )和( )两级。A.注册部门;核准部门B.国务院管理部门;省级管理部门C.境内管理;境外管理D.普通管理部门;特殊管理部门正确答案：B解析：设立外商创业投资企业，应首先向省级外经贸主管部门报送申请，由商务部会商科技部作出批准或不批准的决定，或批准后，再向工商部门申请办理工商注册登记手续。故本题选B选项。 （ ）基金是既注重资本增值又注重当期收入的基金。A.增长型B.收入型C.稳定型D.平衡型正确答案：D(P39)根据投资目标可以将基金分为增长型基金、收入型基金和

7、平衡型基金。增长型基金是指以追求资本增值为基本目标，较少考虑当期收入的基金；收入型基金是指以追求稳定的经常性收人为基本目标的基金；平衡型基金则是既注重资本增值又注重当期收入的基金。 资产负债表的报告时点通常不包括( )。A.月末B.会计季末C.半年末D.会计年末正确答案：A 公募基金的托管人以( )名义在中国登记结算公司开立结算备付金账户，用于基金场内证券交易的资金交收。A.基金管理人B.基金托管人和基金联名C.基金托管人D.公募基金正确答案：C解析：托管人以自身名义在中国登记结算公司上海分公司、深圳分公司分别开立结算备付金账户，用于与中国结算公司之间完成最终不可撤销的证券与资金交收，净额交收

8、资金通过PROP和D-COM系统划转。22年基金从业历年真题和解答6辑 第3辑 下列关于股权投资人与债券投资人说法错误的是（ ）。A.不管公司盈利与否，公司债权人均有权获得固定利息且到期收回本金B.股权投资者只有在公司盈利时才可获得股息C.清算时，股权投资的清偿顺序先于债权投资D.股权投资的风险更大，要求更高的风险溢价正确答案：C不管公司盈利与否，公司债权人均有权获得固定利息且到期收回本金；而股权投资者只有在公司盈利时才可获得股息。在面临清算时，债权投资的清偿顺序先于股权投资，当剩余价值不够偿还权益资本时，股东只能收回一部分投资；更严重的是，可能损失所有投资。因此，股权投资的风险更大，要求更高

9、的风险溢价，其收益应该高于债权投资的收益。 关于股权投资基金的基本运作模式和特点，下列说法错误的是( )。A、股权投资基金的高风险主要体现为不同投资项目的收益呈现较小的差异性B、股权投资基金对于专业性的要求较高，体现出较明显的智力密集型特征，人力资本对于股权投资基金的成功运作发挥决定性作用C、股权投资基金的基金份额流动性较差，在基金清算前，基金份额的转让或投资者的退出都具有一定难度D、从资本流动的角度出发，资本先是从投资者流向股权投资基金，经过基金管理人的投资决策再流入被投资企业正确答案：A解析：本题考查股权投资基金的特点。股权投资基金的高风险主要体现为不同投资项目的收益呈现较大的差异性。创业

10、投资基金通常投资于处于早中期的成长性企业，投资项目的收益波动性较大，有的投资项目会发生本金亏损，有的投资项目则可能带来巨大收益。并购基金通常投资于价值被低估但相对成熟的企业，投资项目的收益波动性相对要小一些。 证券投资基金的服务机构包括( )。A：基金代销机构B：基金注册登记机构C：基金咨询机构D：基金验资机构E：会计，律师和审计事务所答案：A B C D E 营销的宏观环境指能够影响整个微观环境的广泛的社会性因素，包括人口、经济、政治、法律、技术、文化等因素。此题为判断题(对，错)。正确答案： 根据中国证监会对基金的分类标准，基金资产（）以上投资于债券的基金为债券基金。A.40B.50C.7

11、0D.80正确答案：D根据中国证监会对基金的分类标准，基金资产80以上投资于债券的基金为债券基金。 投资人认购开放式基金，一般通过()办理。A.基金管理人B.商业银行C.证券交易所D.经国务院证券监督管理机构认定的其他机构答案：ABD22年基金从业历年真题和解答6辑 第4辑 证券投资基金是指通过公开发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，由基金托管人管理和运用资金，由基金管理人保管资金的一种集合投资方式。( )A.对B.错正确答案:B解题思路：证券投资基金是指通过公开发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托管、基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利

12、益共享、风险共担的集合投资方式。 LOF份额的申购、赎回采取（）方式。A.份额申购，份额赎回B.金额申购，金额赎回C.金额申购，份额赎回D.份额申购，金额赎回正确答案：C 有限责任公司增加或减少注册资本，由股东会决议，必须经代表( )以上表决权的股东通过。A、1/2B、2/3C、3/4D、2/5正确答案：B解析：有限责任公司增加或减少注册资本，由股东会决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。 某投资人赎回某基金10000份基金份额，持有时间为8个月，对应的赎回费率为05，假设赎回当日基金份额净值是105元，则其可得到的赎回金额为()元。A.103475B.102275C.104975D.

13、104475正确答案：D根据公式：赎回金额=赎回总额-赎回费用；赎回总额=赎回数量赎回日基金份额净值；赎回费用=赎回总额赎回费率。本题中，赎回总额=10000105=10500(元)，赎回费用=1050005=525(元)，赎回金额=10500-525=104475(元)。 督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告()。A、中国证监会及相关派出机构B、证券业协会C、董事会D、基金业协会正确答案：A解析：督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告中国证监会及相关派出机构。 某半年付息一故的附息债券的麦考莱久期为8.6，应计

14、收益率4%，则修正的麦考莱久期为()。A、8B、8.17C、8.27D、8.37正确答案：C解析：修正的麦考莱久期=麦考莱久期/(1+y);y表示应计收益率。8.6/(1+%)=8.2722年基金从业历年真题和解答6辑 第5辑 基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请( )对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报( )备案。A. 会计师事务所;中国证监会B. 会计师事务所;中国基金业协会C. 律师事务所;中国基金业协会D. 律师事务所;中国证监会答案：A解析：基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。 下列有关合伙型

15、股权投资基金合伙人的份额转让的说法正确的是( )。A.合伙人之间不需要办理份额转让手续B.普通合伙人的份额转让需其他投资者过半数同意C.在同等条件下，其他合伙人对合伙份额的转让具有优先购买权D.有限合伙人的份额转让需提前20天通知其他合伙人正确答案：C解析：A项，合伙型股权投资基金合伙人应按照合伙协议办理份额转让手续;B项，除合伙协议另有约定外，普通合伙人的份额转让需经其他投资者一致同意;D项，有限合伙人的份额转让，需提前30天通知其他合伙人。 与私募基金相比，公募基金具有的特点是（）。A.投资风险较高B.投资活动所收到的限制和约束少C.基金募集对象不固定D.采取非公开方式发售正确答案：C公募

16、基金主要具有如下特征：可以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定；投资金额要求低，适宜中小投资者参与；必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。 私募基金管理人未按规定及时填报业务数据或者进行信息更新的，将()。.被中国证券投资基金业协会责令改正.在一年累计两次以上未按时填报业务数据、进行信息更新的情况下，中国证券投资基金协会可对主要责任人员采取警告措施.在一年累计三次以上未按时填报业务数据、进行信息更新的情况下，中国证券投资基金业协会进行公开通报.情节严重的向中国证监会报告A.、B.、C.、D.、C 我国第一只公司型创业投资基金是( )。A、淄博乡镇企业投资

17、基金B、通发有价证券投资基金C、三峡投资基金D、马萨诸塞投资信托基金参考答案A解析：本题考查我国股权投资基金发展的历史阶段。1993年8月，为支持淄博作为全国农村经济改革试点示范区的乡镇企业改革，原国家体改委和人民银行支持原中国农村发展信托投资公司率先成立了淄博乡镇企业投资基金，并在上海证券交易所上市，这是我国第一只公司型创业投资基金。 设立外商投资创业投资企业，至少有( )个投资者应符合必备投资者的要求A.1B.2C.3D.5正确答案：A解析：设立外商投资创业投资企业，至少有一个投资者应符合必备投资者的要求。22年基金从业历年真题和解答6辑 第6辑 债券投资组合管理中，常用的骑乘收益率曲线策

18、略包括（）。A.子弹式策略B.两级式策略C.梯式策略D.水平策略正确答案：ABC常用的骑乘收益率曲线的3个策略。 一只基金的月平均净值增长率为2%，标准差为3%。在95%的概率下。月度净值增长率的区间是( )。A.+3%+2%B.+3%0C.+5%-1%D.+8%-5%正确答案：D考点：常用描述性统计概念。解析：根据标准正态分布表，1个标准差的偏离概率是67%。在95%的概率下，月度净值增长率会出现在2个标准差的偏离范围内，因此基金月度净值增长率为+8%-5%。 财务尽职调查重点关注内容包括( )。.目标企业历史沿革调查.目标企业内部控制调查.目标企业财务风险调查.目标企业人员情况调查A、.B

19、、.C、.D、.正确答案：D解析：财务尽职调查重点关注内容:(1目标企业历史沿革调查(2目标企业总体财务信息调查(3目标企业内部控制调查(4目标企业会计政策调查(5目标企业税收政策与地方政府管理调查(6目标企业财务风险调查(7目标企业人员情况调查(8目标企业持续经营能力调查(9目标企业现金流量及盈利预测调查 债券指数化投资策略的目标是使债券投资组合的收益（）。A.高于某个特定指数的收益B.与市场平均收益相同C.与某个特定指数的收益相同D.高于市场平均收益正确答案：C债券指数化投资策略的目标是使债券投资组合的收益与某个特定指数的收益相同。 票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等是金融市场按照( )分类的。A、交易工具的期限B、交割期限C、市场性质D、交易标的物正确答案：D解析：按交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。 当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当( )保障基金投资人的合法利益。A.优先B.其次C.最后D.不必正确答案：A