理财规划师答疑精华5节.docx

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1、理财规划师答疑精华5节理财规划师答疑精华5节 第1节共用题干徐先生从事销售工作，收入不菲但比较不稳定。由于经常外出做业务，徐先生贷款购买了一辆汽车，每月还贷和养车的费用需要4000元，日常生活费用需要5000元。徐先生风险偏好较强，大部分资金都用于投资股票和农产品期货，此外还有10000元活期存款、15000元货币市场基金和20000元股票型基金。由于近期市场比较低迷，徐先生的收入也收到了较大影响，资金周转比较紧张，于是申请了一张信用卡，并计划把一些资产典当。如果徐先生将持有的货币市场基金赎回，则()是正确的。A:资金有可能会受到较大损失B:赎回需要较长时间，一般需要一周C:货币市场基金的分红

2、需要缴纳个人所得税D:货币市场基金获得的收益比活期存款要高答案：D解析：流动性比率=流动资产/每月支出。徐先生家庭的流动资产包括活期存款和货币市场基金，共25000元，其家庭流动性比率=25000/(4000+5000)=2.78。货币市场基金的特点有：本金安全、资金流动性强、收益率相对活期储蓄较高、投资成本低和分红免税。赎回时本金并不会受到损失，且时间较短，一般是“T+0”或“T+1”，分红是免税的。徐先生用信用卡刷卡消费时，自己不需要承担手续费，而是由商家承担；徐先生用信用卡取现，需要一定的手续费，同时需要支付利息，且无免息期。典当物通常包括：汽车、房产、股票和民品（珠宝、玉石、名表等）。

3、基金、期货不能用于典当，公司提供的宿舍不属于徐先生的资产，所以也不可以用于典当。典当的期限最长不超过6个月。共用题干甲（男）和乙（女）结婚后，因乙身体不好，甲为给乙治病曾以个人名义向朋友借钱2万元，一直未还。后甲使用家庭积蓄以个人名义开了一个小卖部，至今小卖部已经盈利达6万元。2022年8月，因侄子上大学缺少费用，甲在未和乙商议的情况下送给侄子5千元。甲和乙的女儿丙已经20周岁，在某大学读书。甲在经营过程中和一异性客户产生婚外情，并经常在外同居，被乙发现。现乙起诉到法院，要求和甲离婚。根据案例回答3236题。若判决甲、乙离婚，对于丙提出的抚养要求的处理，正确的意见是()。A:甲承担抚养责任B:

4、乙承担抚养责任C:甲、乙共同承担抚养责任D:甲、乙不承担抚养责任答案：D解析：甲为给乙治病借的2万元钱是为了共同生活需要，应为夫妻共同债务。虽然小卖部是甲以个人名义开办的，但是是用家庭积蓄开办，其收益用于家庭生活，因此为夫妻共同财产。一方未经对方同意，擅自资助与其没有抚养义务的亲朋所负的债务为个人债务。甲送给侄子的5千元是在未和乙商议的情况下做出的，属于甲的个人债务。根据婚姻法的规定，父母只对未成年子女和没有独立生活能力的成年子女负有法定的抚养义务。所谓不能独立生活的子女，是指虽已成年但是尚在校接受高中及其以下学历教育的，或者丧失或部分丧失劳动能力等非主观原因而无法维持正常生活的。丙已年满20

5、周岁，且在接受大学教育，甲乙没有法定的抚养义务。根据婚姻法第三十二条规定，有配偶者与他人同居的，应准予离婚。第四十六条规定，有配偶者与他人同居的，无过错方有权请求损害赔偿。第三十九条规定，人民法院分割夫妻共同财产时，应照顾子女和女方权益。夫妻财产协议要根据()制定。A:合同法B:婚姻法C:物权法D:继承法答案：B解析：假设存在事件A与事件B，则关于这两个事件之间的关系表述正确的是()。A:若A和B不可能同时出现，则互为互不相容事件B:若A和B至少有一个出现，则表示两事件的积C:A的出现与否与B出现没有任何关系，则表示互为独立事件D:若A包含B，则只要A出现，B就会出现E:若A和B为互补事件，则

6、样本空间中只包含A和B答案：A,C,E解析：B项，事件A和事件B至少有一个出现，则表示两事件的和；D项，若A包含B，则只要A出现，B不一定会出现，但是B出现，A则一定会出现。李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件准备了50000元资金存入银行，则李先生准备的这50000元属于()。A:日常生活储备B:意外现金储备C:家庭支援现金储备D:追加投资储备答案：B解析：意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击，比如车祸或重大疾病需临时垫资。 于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入1200元，家中

7、母亲年迈，没有收入来源，于某最需要的保险产品为( )。A长期重大疾病保险B人身意外伤害保险C万能保险D养老保险正确答案：B 如果何先生在还款3年后有一笔1071元的意外收入，他打算用这笔钱提前还贷，那么3年后何先生的未还本金余额是( )元。A39160.8B28688C260831D24910.7正确答案：C根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是()。A:基础货币B:定期存款的法定准备金率C:活期存款的法定准备金率D:定期存款比率答案：D解析：保险合同作为一种附和合同，在订立合同时做出是否同意的意思表示的一方是()。A:保险人B:投保人C:代理人D:受益人答案：B解

8、析：保险合同一般采用保险单、暂保单或其他保险凭证等形式订立，订立合同时，保险合同已由保险人或保险监管部门事先拟定，当事人双方的权利义务已经规定在保险条款中，投保人一般只是做出同意或不同意的意思表示。理财规划师答疑精华5节 第2节关于统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策规定：城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资的()。A:8%B:11%C:20%D:24%答案：C解析：如果公司所获得的盈利不足以分派规定的股利，日后优先股的股东有权要求如数补给，这种优先股被称为()。A:累积优先股B:参与优先股C:非参与优先股D:可追加优先股答案：A解

9、析：短周期又称( )。A.基钦周期B.朱格拉周期C.康德拉耶夫周期D.熊彼特周期答案：A解析：关于潜在就业量的说法错误的是()。A:当就业量等于潜在就业量时，失业率等于自然失业率B:潜在就业量又可以说是与自然失业率相对应的就业量C:与潜在就业量相对应的状态又被称为充分就业状态D:潜在就业量是一个内生变量，它随着人口的增长稳步增长答案：D解析：纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的，按照()征收率减半征收增值税。A:5%B:6%C:4%D:3%答案：C解析： 资产是指过去的交易事项形成并由企业拥有或控制的资源，对该资源的预期会给企业带来经济利益。以下对于资产定

10、义的理解，说法错误的是( )。A或有资产不能作为企业的资产确认B企业对融资租入的固定资产没有所有权C企业讨资产负债表中的资产都拥有所有权D不能给企业带来未来经济利益的资产则不能作为资产加以确认正确答案：C 理财规划师所在机构的主要权利是收取理财服务费用。A正确B错误正确答案：A 资产配置因年龄而异，（ ）是典型的青年时期的资产配置。A20%现金+80%债券B50%股票+40%债券+10%现金C40%股票+40%债券+20%现金D80%股票+20%现金正确答案：D营业税按照行业、类别的不同分别采用了不同的比例税率，服务业、金融保险业、销售不动产、转让无形资产的税率为()。A:3%B:5%C:15

11、%D:20%答案：B解析：本题考查的是营业税的税率，营业税分为三档税率，服务业、金融保险业、销售不动产、转让无形资产的税率为50%。理财规划师答疑精华5节 第3节对于个人及家庭的财务报表，虽然不需遵守严格的会计准则，但仍旧无法完全按照自己的需要来编制。答案：错解析：如果市场上一共有300只基金，其中五星级基金有30只，投资者任意从这300只基金里挑选2只进行投资，则任意挑选的这两只基金都是五星级基金的概率是()。A:0.0100B:0.0090C:0.2000D:0.0097答案：D解析：两只基金都是五星级基金的概率=30/300*29/299=0.0097。职业道德作为一种规范，同样具有法律

12、上的强制约束力。 ()答案：错解析：职业道德不是法律规范，因此不具有法律上的强制约束力。接上题，如果王女士持有该笔墓金至今年年中，基金净值增长至2 . 36 元，王女士打算将持有的上述股票型基金全部赎回，己知该基金的赎回费率为0 . 5 % ，则王女士可以获得() 元(荃金赎回金额按价外法计算)。A.248710.45B.252037.40C.248766.41D.252094.11答案：C解析： 目前，我国财政收入的( )左右是通过税收取得的。A0.95B0.85C0.75D0.8正确答案：A货币最基本的职能是()。A:价值尺度B:储藏手段C:延期支付D:交换媒介答案：A解析：货币的职能主要

13、包括价值尺度、交换媒介、储藏手段和延期支付的标准，其中最基本的职能是价值尺度。 收购目标企业的结果是跨国性的企业接管或者兼并。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：甲某通过设立信托，可以在自己遭受商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托的()特性。A:财产的独立性B:受托人的专业性C:受托人的独立性D:制度的复杂性答案：A解析：所谓信托财产的独立性，是指信托财产有一种独立于其他财产的性质，主要表现在：信托财产与受托人的固有财产相互独立；委托人的信托财产与委托人的其他财产相互独立；不同委托人的信托财产或同一委托人的不同类别的信托财产相互独立。通常认为正常的速动比率为()。A:1B:

14、2C:3D:5答案：A解析：理财规划师答疑精华5节 第4节 如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明( )。A客户家庭财务结构很合理B客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构C客户家庭支出过多，应开源节流D客户家庭资产配置状况良好正确答案：B近因是指( )。A.最直接、最有效、起决定作用的原因B.时间上最接近的原因C.空间上最接近的原因D.时间、空间上均最接近的原因答案：A解析：理财规划的具体目标包括()。A:必要的资产流动性B:合理的消费支出C:积累财富D:有效的财产分配与传承E:风险管理优于追求收益答案：A,B,C,D解析：理财规划的具体目标包括必要的资产流动性、合理的消费支出、实现教育

15、期望、完备的风险保障、积累财富、合理的纳税安排、安享晚年和有效的财产分配与传承，选项A、B、C、D正确，选项E属于理财规划的原则。一般而言，个人汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的()。A:10%B:20%C:30%D:50%答案：B解析：汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的20%。共用题干资料：X股票与Y股票的收益状况如下：图根据资料回答108112题。股票X与股票Y的方差是()。A:0.0032B:0.0045C:0.0097D:0.0125E:0.0162答案：B,E解析： 接上题，下列说法中正确的是( )。A秦先生承担连带责任B秦先生承担补充连带责任C秦先生无过错则可不

16、承担责任D抚养孩子的一方承担主要责任正确答案：B2022年10月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20000元资金以备不时之需。2022年2月，因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是()。A:一年期存款利率B:一年期定期存款利率打六折C:半年期定期存款利率打六折D:活期存款利率答案：B解析：定活两便计息方式如下：存期低于整存整取最低档次（不满3个月）的，按活期利率计息；存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息；存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息；存期超过1年（含1年）的，一律按1年期整存整取利率六折计息。个人住房商业性贷款是银行以

17、信贷资金向购房者发放的贷款，个人住房商业性贷款的贷款方式有()。A:抵押贷款B:质押贷款C:保证贷款D:抵押（质押）加保证贷款E:典押答案：A,B,C,D解析：人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为()，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。A:两年B:三年C:四年D:五年答案：D解析：我国保险法第二十六条规定：“人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为二年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为五年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起

18、计算。”理财规划师答疑精华5节 第5节政府实行的社会保障计划不包括()。A:失业保险B:养老保险C:社会救济D:企业年金答案：D解析：政府实行的社会保障计划包括养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、社会救济、社会福利计划。企业实行的补充养老保险计划主要就是企业年金下列财务指标中，()属于反映盈利能力的指标。A:总资产周转率B:市盈率C:销售毛利率D:股东权益收益率E:主营业务利润率答案：C,D,E解析： 家庭与事业成长期指从结婚到新生儿诞生的这段时期，一般为13年。A正确B错误正确答案：B钱先生与太太今年均为39岁，有一个8岁的儿子，全家人每月的生活费支出为4000元，每月休闲

19、娱乐消费一共为2000元，还有儿子的教育费每年需要6000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，定期存款200000元。则理财规划师根据资料计算出钱先生家庭的流动性比率为()。A:46.15B:52.22C:61.35D:65.24答案：A解析：流动性比率=流动性资产/每月支出=(100000+200000)/(4000+2000+6000/12)=46.15。 属于内部收益率的特别形式。A数据加权的收益率B货币加权的收益率C时间加权的收益率D风险加权的收益率E价格加权的收益率正确答案：BC以下债券中风险最高的是( )。A.国债B.金融债C.公司债D.垃圾债券答案：D解析：垃圾债券一词

20、译自英文Junk Bond。Junk意指旧货、假货、废品、哄骗等，之所以将其作为债券的一项形容词，是因为这种投资利息高(一般较国债高4个百分点)、风险大，对投资人本金保障较弱。债券中，投资风险最小的是国债。在家庭综合理财规划方案中，专项理财规划中的建立家庭现金储备不包括()。A:日常生活储备B:意外现金储备C:投资现金储备D:家庭支援现金储备答案：C解析：一般来说，家庭建立现金储备要包括日常生活消费储备和意外现金储备。D项，家庭支援现金储备是指客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备，它属于意外现金储备的范围。稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次。同一作品再版取得的所得，应视为()稿酬所得计征个人所得税。A:同次B:另一次C:一个月内D:其他答案：B解析：稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次。同一作品再版取得的所得，应视为另一次稿酬所得计征个人所得税。同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为两次稿酬所得征税。下列关于个人独资企业的说法正确的是()。A:个人独资企业以其主要人事机构所在地为住所B:个人独资企业的投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任C:个人独资企业的投资人对企业的财产享有所有权D:个人独资企业不可以设分支机构E:以上答案均错答案：B,C,D,E解析：