理财规划师考试真题及详解5章.docx

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1、理财规划师考试真题及详解5章理财规划师考试真题及详解5章 第1章关于继子女的法律地位，下列说法正确的是()。A:继子女享有与婚生子女相同的法律地位B:继子女既可以继承继父或继母的遗产，也可以继承生父母的遗产C:继子女与继父或者继母之间属于拟制血亲关系D:基于不同的情况，继子女的法律地位是不同的答案：D解析：在我国，继父母与子女间的亲属法律地位分为两种：直系姻亲关系；继父母子女之间形成了事实上的抚养关系，双方由姻亲关系转化为拟制血亲的关系，形成法律拟制的父母子女关系。前者，继子女能作为其生父母的法定继承人继承遗产，但不能作为继父母的法定继承人继承遗产；后者，继子女则既可作为其生父母的法定继承人继

2、承遗产，同时也可作为其继父母的法定继承人继承遗产。继子女与继父母之间，只有双方在形成了抚养教育关系后，才适用婚姻法上的父母子女关系的法律规定。营业税的纳税义务人为在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。其中，境内劳务包括()。A:所提供的劳务发生在境内B:在境内载运旅客或者货物出境C:在境内组织旅客出境旅游D:转让的无形资产在境内使用E:所销售的不动产在境内答案：A,B,C,D,E解析：有A、B两只股票，A股票的预期收益率是15%，B股票的预期收益率为20%,A股票的标准差是0.04，值是1.2;B股票的标准差是0.06，值是1.8。如果大盘的标准差是0.03，则大盘与

3、股票A的协方差是()。A:0.0008B:0.0011C:0.0016D:0.0017答案：C解析：()是会计工作的起点和关键。A:填制和审核会计凭证B:编制会计分录C:登记会计账簿D:编制会计报表答案：A解析：对于个人及家庭的财务报表，虽然不需遵守严格的会计准则，但仍旧无法完全按照自己的需要来编制。答案：错解析： 小张希望获得短期的资金，可以采用保单质押的方式融资，并不是所有的保单都可以质押，下列四项中，可以作为质押品的保单为( )。A医疗保险保单B意外伤害保单C养老保险保单D财产保险保单正确答案：C共用题干王先生现与父母同住，并计划购买自己的房屋。王先生看中一套价款120万元的房屋，计划其

4、中的84万元采用商业贷款方式购买，贷款利率6.66%贷款期限20年。根据案例回答下列问题。如果王先生申请个人住房按揭贷款，贷款额不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额为()。A:70%B:75%C:80%D:85%答案：C解析：适合用来筹备子女教育金的投资工具是()。A:权证B:教育储蓄和教育保险C:期货D:外汇答案：B解析：共同共有的财产的分割方法不包括()。A:实物分割B:变价分割C:互换补偿D:作价补偿答案：C解析：理财规划师考试真题及详解5章 第2章 理财规划师要对客户现行财务状况进行分析，其分析的主要内容包括( )A客户家庭资产负债表分析B客户家庭现金流量表分析

5、C客户财务比率分析D客户婚姻状况分析E对客户子女的状况进行分析正确答案：ABC 宏观货币政策和宏观财政政策是国家经常使用的两类干预经济的政策，这两类政策的区别主要体现在( )。A前者主要用来对付经济萧条，后者主要用来对付通货膨胀B前者主要通过改变投资支出发生作用，后者主要通过影响消费支出发生作用C前者主要通过利率来影响总需求，后者主要通过政府支出和税收的变化来影响总需求D以上三项均正确正确答案：C再贴现率是商业银行由于资金周转的需要，以未到期的合格票据再向中央银行贴现时所适用的利率。()答案：对解析： 不是信托的作用机制。A风险隔离B资产保全C第三方管理D权益重构正确答案：B在会计核算的基本前

6、提中，界定会计核算和会计信息的空间范围的是()。A:会计主体B:持续经营C:会计期间D:货币计量答案：A解析：收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的借款人应采用()。A:等额本息还款法B:等额本金还款法C:等比递减还款法D:等比递增还款法答案：C解析：等比递减还款法是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递减，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。它比较适合收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的借款人。单身期的理财规划侧重于()。A:现金规划B:消费支出规划C:教育规划D:财产分配规划E:投资规划答案：A,B,E解析：单身期个人的人生

7、目标应该是积极寻找高薪职位并努力工作，此外，也要广开财源，尽量每月能有部分结余，进行小额投资，一方面尽可能多地获得财富，另一方面也为今后的理财积累经验。单身期的理财规划侧重于现金规划、消费支出规划和投资规划。万能寿险是在传统寿险的基础上发展起来的，具有许多传统寿险不具备的特征。下列选项不属于万能寿险的特征是()。A:保费支付灵活B:保单面额可适时调整C:使用当期利率D:保单的储蓄功能和保障功能不分离答案：D解析： 沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了生死两全保险，关于此种保险的说法正确的是( )。A生死两全保险一般单独销售B生死两全保险可以分为递减的定期寿险和递减的保单储蓄C生死两全保险可以

8、分为递增的定期寿险和递增的保单储蓄D生死两全保险被视为一种有效的储蓄工具正确答案：D理财规划师考试真题及详解5章 第3章在2、5、8、11、5、6、8这组数据中，众数是()。A:2B:5C:6D:8E:11答案：B,D解析：众数是一组数据中出现次数最多的数字，在题目中数字5和8都出现了两次，所以众数是5和8。 退休养老规划调整的方法包括( )。A降低退休后生活质量B降低即期消费水平C推迟退休年限D退休后兼职工作E提高投资收益率正确答案：ABCDE小李参加工作不久，目前只有约15万元的存款做购房首付款，所以他选择购买价值约50万元的小户型房产，这体现购房规划中()的原则。A:不必盲目求大B:无需

9、一次到位C:量力而行D:综合考虑答案：C解析：下列不属于非系统风险的是()。A:经营风险B:市场风险C:信用风险D:道德风险答案：B解析：非系统风险包括四类：经营风险、财务风险、信用风险和道德风险。B项属于系统风险。投掷一枚质地均匀的骰子，结果朝上的一面是6点，则从概率理论角度来讲，这一结果称为一个()。A:试验B:事件C:样本D:概率答案：B解析：所谓试验就是一次行为，它把所有可能出现的结果组成一个集合，这个可能结果的集合就是样本空间，而特定的结果或其中的某一个组合，称之为事件。根据银行卡业务管理办法及客户协议，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从()之日起支

10、付利息。A:上期还款截止B:本期实现透支C:本期对账单发出D:本期首次刷卡答案：B解析：信用卡是一种很便利的资金调度工具，取得资金方便快捷，而且还可以获取资金的时间价值。根据银行卡业务管理办法及客户协议的规定，持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，从透支之日起支付透支利息。以下不符合证券投资基金基本内涵的有( )。A.通过发行基金单位向投资人募集资金B.没有规定的投资组合和投资限制C.投资操作与财产保管相互分离D.基金资产按照规定的投资方向进行投资答案：B解析： 个人所得税制度按照课征方法的不同可以分为分类所得税制、综合所得税制和混合所得税制三大类。（ ）此题为判断题(对，

11、错)。正确答案：略一般来说，在经济衰退时期，政府应采取的财政政策的措施是()。A:减少税收，减少政府支出B:减少税收，增加政府支出C:增加税收，减少政府支出D:增加税收，增加政府支出答案：B解析：理财规划师考试真题及详解5章 第4章证券()后，行情信息中无该证券的信息。A:停牌B:复牌C:摘牌D:挂牌答案：C解析：证券停牌时，证券交易所发布的行情中包括该证券的信息；证券摘牌后，行情信息中无该证券的信息。共用题干李先生在北京购买了一套面积为100平方米的自住普通住房，每平方米均价为9000元。目前李先生已缴纳首付36万元，并向建设银行申请住房按揭贷款。根据案例回答7578题。办理产权登记时，李先

12、生不需要缴纳的税费为()。A:房地产证贴花税B:借款合同印花税C:公共维修金D:契税答案：B解析：购房者在办理产权登记时，需缴纳契税、交易登记费、房地产证贴花税、公共维修金。采用财产抵押担保的商业贷款，须购买房屋综合险，这种担保形式又被称为财产抵押担保加购房综合险。采用财产抵押并加连带责任保证担保的商业贷款，必须购买房屋险；采用财产质押担保或连带责任担保的商业贷款，可以不购买保险。组合贷款中，保险费的计算分为房屋险按商业贷款方式缴纳保费和人身险按公积金贷款方式缴纳保费两部分。ABD三项为办理产权登记时，需要缴纳的费用。B项，延长贷款条件有：贷款期限尚未到期；延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷

13、款利息、本金及违约金。C项，原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。D项，借款人申请延期贷款只能申请一次。诉讼时效期间届满后的延长，由()决定。A:人民法院B:当事人事先的约定C:当事人事后的协商D:客观情况答案：A解析：根据民法通则第一百三十七条规定，诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。但是，从权利被侵害之日起超过二十年的，人民法院不予保护。有特殊情况的，人民法院可以延长诉讼时效期间。因此只有人民法院才能决定诉讼时效期间的延长。朱小姐家庭贫寒，欠债很多，同乡王先生多年经商，他对朱小姐说：“如果你嫁给我，我会马上帮你们家还清所有欠款并让二老过上好日子。”朱小姐同意。婚后朱小姐发

14、现王先生欺骗了她，并不富有，于是和王先生发生争执，对于婚姻的效力，说法正确的是()。A:婚姻无效，因为王先生胁迫了朱小姐B:婚姻可撤消，属欺诈婚姻C:婚姻有效，属正常婚姻D:婚姻效力待定答案：B解析：注：对可撤销婚姻，婚姻法虽然规定只有“胁迫结婚”情形时才可以提出撤销，但现行民法通则、合同法等都规定“欺诈”行为属于可撤销行为。定金具有预交违约金的性质。()答案：对解析：定金是指当事人一方在合同未履行之前，在应履行给付数额内预先支付另一方一定数额金钱的担保形式，它具有预交违约金的性质。下列关于智慧型还款的叙述不正确的是()。A:是一种成熟的还款方式B:智慧型汽车信贷消费产品，需要当地户籍才能贷款

15、购车C:智慧型汽车信贷消费产品，无须找人担保D:每期的支出小于传统还款方式答案：B解析：智慧型汽车贷款消费产品，无须找人担保，无须当地户籍就可直接贷款购车。设立公司应当申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为( )。A:1个月B:3个月C:6个月D:12个月答案：C解析：本题考核公司名称的预先核准。根据规定，预先核准的公司名称保留期为6个月。 ABC公司的股东权益收益率是( )。A0.0188B0.0232C0.0229D0.0763正确答案：C共用题干甲男、乙女于2022年5月登记结婚，结婚时对财产关系未作约定。2022年，二人贷款100万元购买房屋一套，房屋产权证登记为甲男。2022年

16、，乙女因与他人同居导致家庭关系紧张。甲男提出离婚，乙女同意，但二人在财产分割上产生了分歧，甲男起诉到法院。另，甲男在2022年以婚后财产出资设立有限责任公司，到诉讼离婚之前股权价值50万元。二人贷款购买的房产到诉讼之前价值300万元，尚有贷款50万元未偿还。婚后，甲男自主研发了一项技术并申请了专利。在离婚诉讼期间，甲男就该发明专利与一家公司签订专利转让合同，可获利10万元。则该笔专利转让收入应归()。A:甲男B:甲男和乙女C:乙女D:甲男的公司答案：B解析：在婚后用共同财产购买房屋，无论产权登记在哪一方名下，都为夫妻共同财产，负债为夫妻共同债务。在离婚诉讼期间，仍为婚姻关系存续期间，甲男所得知

17、识产权的收益属于夫妻共同财产。当事人达成的以登记离婚或者到人民法院协议离婚为条件的财产分割协议，如果双方协议离婚未成，一方在离婚诉讼中反悔的，人民法院应当认定该财产分割协议没有生效，并根据实际情况依法对夫妻共同财产进行分割。根据我国婚姻法第46条，有配偶者与他人同居导致离婚的，无过错方有权请求损害赔偿。B项中的50万元贷款为夫妻共同债务。C项中甲男以婚后财产投资设立公司所享有的股权为共同财产。D项中甲男因经营有限公司所获得的收入为夫妻共同财产。乙女在婚姻中存在过错，甲男可以要求离婚损害赔偿，但是无权主张分割乙女的个人财产。理财规划师考试真题及详解5章 第5章 （ ）不属于理财规划服务合同的主文

18、条款。A鉴于条款B陈述与保证C权利与义务D争议解决正确答案：A 目前，上官夫妇手中的20万元资金若以6%的速度增长，20年后夫妇55岁初的时候会增长为( )。A55439元B54234元C644427元D641427元正确答案：D按照养老保险基金筹资模式的划分标准，可以将养老保险分为()模式。A:现收现付式和基金式两种B:国家统筹养老保险和强制储蓄养老保险C:强制储蓄养老保险和投保资助养老保险D:国家统筹养老保险、强制储蓄养老保险和投保资助养老保险答案：A解析：社会养老保险按照筹资模式可划分为现收现付式和基金式两种模式。现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的

19、储备基金。基金式又分为完全基金式和部分基金式两种。现金规划来源于客户的短期需求，而()不属于客户短期需求的动机。A:交易动机B:谨慎动机或预防动机C:投机动机D:个人偏好答案：D解析：再贴现率是商业银行由于资金周转的需要，以未到期的合格票据再向中央银行贴现时所适用的利率。()答案：对解析：在分割夫妻财产时，要遵循有利方便原则，下列选项中不符合该原则的是()。A:根据子女生活和学习的需要，给抚养未成年子女的一方适当多分一些财产B:分割财产时，不应损害财产的效用、性能和经济价值C:对于共同财产中的生产资料，在分割时，应尽可能分给需要该种生产资料，能够充分发挥该种生产资料效用的一方D:对于共同财产中

20、的生活资料，分割时，要尽量满足个人从事的专业或职业的需求，如个人从事某个职业所需的书籍、器具等，以发挥物的使用价值答案：A解析：根据子女的生活和学习的需要，给抚养未成年子女的一方适当多分一些财产属于照顾妇女儿童原则的内容。影响变异系数的因素包括()。A:众数B:期望C:内部收益率D:持有期收益率E:标准差答案：B,E解析：变异系数的计算公式为：变异系数=标准差/数学期望*100%。一张10年期的每年付息债券，面值1000元，票面利率10%，投资者预期收益率为18%，则该债券为()。A:溢价发行B:价发行C:折价发行D:无法确定答案：C解析： 金女士可获得( )万元的财产。A35B50C70D1025正确答案：D