商业银行现金资产管理优秀PPT.ppt

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1、第第11章章 商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理的目的和原则商业银行现金资产管理的目的和原则 1存款准备金的管理存款准备金的管理2商业银行现金资产与流动性需求商业银行现金资产与流动性需求3商业银行流动性需求的预测商业银行流动性需求的预测4商业银行现金资产管理的目的和原则商业银行现金资产管理的目的和原则 v一、现金资产的构成一、现金资产的构成v（一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞（一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币和硬币v（二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对（二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据方银行向外地

2、付款单位或个人收取的票据v（三）在中心银行的存款：存款准备金（三）在中心银行的存款：存款准备金v（四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和（四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款相关银行的存款纽约联储银行金库纽约联储银行金库 v工作人员在搬运黄金 纽约联储银行金库纽约联储银行金库v700亿黄金 瑞士银行金库瑞士银行金库商业银行现金资产管理的目的和原则商业银行现金资产管理的目的和原则v二、现金资产管理的目的和原则二、现金资产管理的目的和原则v（一）目的（一）目的v在确保银行流淌性须要的前提下，尽可能地降低在确保银行流淌性须要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产

3、达到适度现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模的规模v（二）原则（二）原则v1、适度存量限制原则、适度存量限制原则最重要的原则最重要的原则v2、适时流量调整原则、适时流量调整原则必要手段必要手段v3、平安性原则、平安性原则存款准备金的管理存款准备金的管理一、存款准备金一、存款准备金1、法定准备金、法定准备金2、超额准备金、超额准备金存款准备金的管理存款准备金的管理二、满足法定存款准备金要求二、满足法定存款准备金要求1、滞后准备金计算法（时差准备金计算法）、滞后准备金计算法（时差准备金计算法）滞后准备金计算法是依据前期存款负债的余滞后准备金计算法是依据前期存款负债的余额确定本期准备金须

4、要量的方法。额确定本期准备金须要量的方法。这种方法主要适用于银行对非交易性账户存这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。款计算存款准备金。存款准备金的管理存款准备金的管理 1984年以前，美国联邦储备当局接受时差准备金计算法（lagged reserve accounting).规定商业银行的法定存款准备金保持期（reserve maintenance period)为一周，即从每星期四到下一个星期三，法定准备金的计算期为距保持期两周前的星期四到距保持期一周前的星期三。存款准备金的管理存款准备金的管理、同步准备金计算法、同步准备金计算法同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存同

5、步准备金计算法的基本原理是：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金须要量。款余额为基础，计算本期的准备金须要量。这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金。算准备金。存款准备金的管理存款准备金的管理 1984年以后，美国联邦储备当局实行对净往来帐年以后，美国联邦储备当局实行对净往来帐户存款的无时差准备金计算法户存款的无时差准备金计算法（contemporaneous reserve accounting)。规定银行法定准备金的计算期和保持期均为两周规定银行法定准备金的计算期和保持期均为两周（14天），计算期从星期四起先到两周后的星期天），

6、计算期从星期四起先到两周后的星期三结束，而法定准备金保持期则从星期六起先到三结束，而法定准备金保持期则从星期六起先到两周后的星期五结束。两周后的星期五结束。存款准备金的管理存款准备金的管理v在保持期内，银行每日所持有的法定准备金额必在保持期内，银行每日所持有的法定准备金额必需等于相应计算期内的日平均法定准备金额。需等于相应计算期内的日平均法定准备金额。v其中法定准备金应减去库存现金。其中法定准备金应减去库存现金。存款准备金的管理存款准备金的管理银行的非往来帐户及欧洲货币负债的法定准备金额银行的非往来帐户及欧洲货币负债的法定准备金额仍接受时差计算方法。仍接受时差计算方法。两周时差计算期（非往两周

7、时差计算期（非往来帐户）来帐户）两周无时差计算期（往来帐户两周无时差计算期（往来帐户与库存现金）与库存现金）三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日两周法定准备金保持期两周法定准备金保持期4.2存款准备金的管理存款准备金的管理v2、法定准备金头寸管理、法定准备金头寸管理v商业银行对法定存款准备金管理的基本动身点是商业银行对法定存款准备金管理的基本动身点是在满足中心银行法定要求前提下，尽量使准备金在满足中心银行法定要求前提下，尽量使准备金账户最小化。账户最小化。4.2存款准备金的管理存款准备金的管理v银行

8、法定存款准备金管理须要提前预料在银行法定存款准备金管理须要提前预料在准备金保持期内的各种存款与库存现金的准备金保持期内的各种存款与库存现金的变更状况，据此制定法定存款准备金的具变更状况，据此制定法定存款准备金的具体管理目标。体管理目标。v银行将已缴纳的存款准备金余额与实际须银行将已缴纳的存款准备金余额与实际须要量进行比较，要量进行比较，若不足则补足，若多余则若不足则补足，若多余则调减以增加收益调减以增加收益存款准备金的管理存款准备金的管理v我国的准备金制度目前基本上是依据存款的旬末我国的准备金制度目前基本上是依据存款的旬末余额计算准备金，并在此后的余额计算准备金，并在此后的3-4天要保证准备金

9、天要保证准备金的到位。的到位。4.2存款准备金的管理存款准备金的管理三、超额准备金的管理三、超额准备金的管理、影响超额准备金须要量的因素、影响超额准备金须要量的因素（1）存款波动）存款波动对公：本行客户付款对公：本行客户付款-削减；本行客户收款削减；本行客户收款-增加增加对私和部分对公：存款增加对私和部分对公：存款增加现金增加现金增加存入存入央行央行超额准备增加超额准备增加3.4商业银行现金资产的管理商业银行现金资产的管理（二）超额准备金的管理（二）超额准备金的管理、影响超额准备金须要量的因素、影响超额准备金须要量的因素（2）贷款的发放与收回）贷款的发放与收回贷给本行开户企业贷给本行开户企业-

10、不变不变贷给他行开户的企业或本行开户企业马上对外支付贷给他行开户的企业或本行开户企业马上对外支付-削减削减收回本行开户贷款收回本行开户贷款-不变不变收回他行开户贷款收回他行开户贷款-增加增加商业银行现金资产的管理商业银行现金资产的管理（二）超额准备金的管理（二）超额准备金的管理、影响超额准备金须要量的因素、影响超额准备金须要量的因素（3）其他因素）其他因素A、向中心银行借款、向中心银行借款B、同业往来状况、同业往来状况C、法定存款准备金的变更、法定存款准备金的变更D、信贷资金调拨、信贷资金调拨E、财政性存款、财政性存款商业银行现金资产的管理商业银行现金资产的管理、超额准备金的管理的重点、超额准

11、备金的管理的重点在精确测算超额准备金须要量的状况下，适当限制在精确测算超额准备金须要量的状况下，适当限制准备金规模。准备金规模。商业银行的现金资产与流淌性需求商业银行的现金资产与流淌性需求 v一、流淌性需求及其种类一、流淌性需求及其种类v1、短期流淌性需求、短期流淌性需求季节性因素季节性因素v2、长期流淌性需求、长期流淌性需求经济发展经济发展商业银行的现金资产与流淌性需求商业银行的现金资产与流淌性需求商业银行的现金资产与流淌性需求商业银行的现金资产与流淌性需求v3、周期流淌性需求、周期流淌性需求v从从“笼中虎笼中虎”到流淌性过剩到流淌性过剩v4、临时流淌性需求、临时流淌性需求4.3商业银行的现

12、金资产与流淌性需求商业银行的现金资产与流淌性需求二、现金资产与流淌性供应二、现金资产与流淌性供应资金头寸：商业银行能够运用的资金资金头寸：商业银行能够运用的资金4.4银行流淌性需求的预料银行流淌性需求的预料v一、流淌性需求预料的意义一、流淌性需求预料的意义3.2商业银行流淌性的需求和供应商业银行流淌性的需求和供应v商业银行流淌性净头寸商业银行流淌性净头寸=流淌性供应流淌性供应流淌性需求流淌性需求筹集资金筹集资金弥补缺口弥补缺口投资多余的投资多余的流淌性资金流淌性资金3.1商业银行流淌性管理概述商业银行流淌性管理概述v流淌性管理的意义流淌性管理的意义生命线生命线 最重要最重要v核心目标：商业银行

13、科学合理的管理调度自己的可核心目标：商业银行科学合理的管理调度自己的可支配资金，支配资金，v一方面保证满足对商业银行资金的各种需求；一方面保证满足对商业银行资金的各种需求；v另一方面不至于形成资金闲置，造成盈利性的降低，另一方面不至于形成资金闲置，造成盈利性的降低，v从而使银行以最小的流淌性缺口进行经营管理活动。从而使银行以最小的流淌性缺口进行经营管理活动。3.2商业银行流淌性的需求和供应商业银行流淌性的需求和供应v二、流淌性预料方法二、流淌性预料方法v1、因素法、因素法v商业银行短期流淌性需求净额商业银行短期流淌性需求净额v=预期贷款增量预期贷款增量+应缴纳的法定存款准备金应缴纳的法定存款准

14、备金预期预期存款增量存款增量3.2商业银行流淌性的需求和供应商业银行流淌性的需求和供应v2、资金结构法：通过预料银行存款和其他资金来、资金结构法：通过预料银行存款和其他资金来源被提取从而游离银行之外的可能性，即资金来源被提取从而游离银行之外的可能性，即资金来源的稳定性将银行的存款和其他资金来源分为源的稳定性将银行的存款和其他资金来源分为3类。类。vA、游动性货币负债、游动性货币负债vB、脆弱性货币负债、脆弱性货币负债vC、稳定资金负债（核心存款）、稳定资金负债（核心存款）3.2商业银行流淌性的需求和供应商业银行流淌性的需求和供应v流淌性总需求流淌性总需求=负债性流淌性需求负债性流淌性需求+贷款

15、流淌性需求贷款流淌性需求v=95%（游动性货币负债（游动性货币负债法定准备）法定准备）+v30%（脆弱性货币负债（脆弱性货币负债法定准备）法定准备）+v15%（稳定资金负债（稳定资金负债法定准备）法定准备）+v100%预料新增贷款预料新增贷款3.2商业银行流淌性的需求和供应商业银行流淌性的需求和供应v3、流淌性指标法：考虑将来各种可能出现的状况，、流淌性指标法：考虑将来各种可能出现的状况，并为每种可能出现的状况依据历史资料和阅历设并为每种可能出现的状况依据历史资料和阅历设定一个概率值，然后综合各种状况，得出将来较定一个概率值，然后综合各种状况，得出将来较为精确的流淌性预料需求量。为精确的流淌性

16、预料需求量。vA、银行最好的流淌性状况、银行最好的流淌性状况vB、银行最坏的流淌性状况、银行最坏的流淌性状况vC、最有可能的流淌性状况、最有可能的流淌性状况3.2商业银行流淌性的需求和供应商业银行流淌性的需求和供应v银行预期的流淌性需求银行预期的流淌性需求=流淌性预料需求量流淌性预料需求量v=出现出现“银行最好的流淌性状况银行最好的流淌性状况”的概率的概率在在“银银行最好的流淌性状况行最好的流淌性状况”下的流淌性缺口下的流淌性缺口v +出现出现“银行最坏的流淌性状况银行最坏的流淌性状况”的概率的概率在在“银行最坏的流淌性状况银行最坏的流淌性状况”下的流淌性缺口下的流淌性缺口v +出现出现“最有

17、可能的流淌性状况最有可能的流淌性状况”的概率的概率在在“最有可能的流淌性状况最有可能的流淌性状况”下出现的流淌性缺口下出现的流淌性缺口4.5流淌性需求与来源地协调管理流淌性需求与来源地协调管理v一、流淌性管理原则一、流淌性管理原则v1、进取型原则、进取型原则v主动负债主动负债获利机会增加，经营风险增加获利机会增加，经营风险增加大大银行银行v2、保守型原则、保守型原则v收缩资产规模收缩资产规模获利相对较少，经营更加稳健获利相对较少，经营更加稳健小银行小银行v3、成本最低原则、成本最低原则v在满足流淌性须要的同时能保证成本最低在满足流淌性须要的同时能保证成本最低即达即达到流淌性管理的最佳效果到流淌

18、性管理的最佳效果农信社无信社无钱支支农春耕春耕临江市政府江市政府“冒冒险”发文文“拉存款拉存款”v关于扶持关于扶持农农村信用村信用联联社增加存款看法的通知社增加存款看法的通知v 要求全市要求全市财财政供政供给给范畴内的各范畴内的各乡镇乡镇（街）党委（党工委）（街）党委（党工委），人民政府，人民政府办办事事处处，市直各党，市直各党组组、党委、党工委，市直各、党委、党工委，市直各部部门门，要，要组织组织人均存款人均存款1万元，副科万元，副科级级以上的干部人均存以上的干部人均存款款2万元，存款期限万元，存款期限为为1年以上，于年以上，于2008年年4月底以前存入月底以前存入临临江市江市农农村信用合作

19、村信用合作联联社（下称：社（下称：“临临江江农农信社信社”）。）。农信社无信社无钱支支农春耕春耕临江市政府江市政府“冒冒险”发文文“拉存款拉存款”n 通知中通知中还要求，党政机关、事要求，党政机关、事业单位没有在位没有在临江江农信社信社开立存款开立存款帐户的，的，4月底前，要将存款月底前，要将存款帐户迁入迁入农村信用村信用联社。保社。保证机关机关团体、事体、事业单位位对公存款全部存入公存款全部存入临江江农信社。信社。n 除此外，通知除此外，通知还要求各部要求各部门确定要高度重确定要高度重视此此项存款活存款活动，党，党员、领导干部要干部要带头存款，存款，还要广泛要广泛动员亲属、属、挚友把存款存入

20、友把存款存入临江江农信社，支持信社，支持临江市江市经济建建设。n 这则通知的通知的发布者布者为中共中共临江市委江市委员会和会和临江市人民政江市人民政府，并盖有公章。府，并盖有公章。农信社无信社无钱支支农春耕春耕临江市政府江市政府“冒冒险”发文文“拉存款拉存款”n临江市的江市的农业银行、工商行、工商银行、建行、建设银行等三家行等三家国有国有银行行认为，政府，政府为农村信用社村信用社“拉存款拉存款”的做的做法不妥。法不妥。n其中一家其中一家银行的有关行的有关负责人人认为，在，在3月末通知下月末通知下发后的后的仅短短短短10天天时间内，内，该行在行在临江地区的存江地区的存款流失达到了款流失达到了60

21、0多万元，并多万元，并认为之所以会之所以会发生生这种种现象，政府象，政府为农信社信社“揽储”的通知的通知难脱干系。脱干系。农信社无信社无钱支支农春耕春耕临江市政府江市政府“冒冒险”发文文“拉存款拉存款”v农信社的宗旨是支信社的宗旨是支农，对于于临江江这个个农业经济占半壁江山的占半壁江山的吉林吉林东部山区的部山区的县级市来市来说，农信社的任信社的任务更更为艰难。v“就就对临江地方江地方经济的的资金支持力度来金支持力度来说，毫无疑，毫无疑问，近几，近几年来，年来，临江江农信社的信社的贡献是比献是比较大的。大的。”在在08年第一季度，年第一季度，临江江农信社的各信社的各项贷款投放款投放额度，占到了全

22、度，占到了全临江市全部金融江市全部金融机构机构贷款投放款投放总额的的88%。尤其是在。尤其是在农业贷款方面，款方面，临江市江市农村信用社几乎是独当一面。从年初到村信用社几乎是独当一面。从年初到3月低，月低，临江江农信社信社净发放支放支农贷款款7000余万元。余万元。农信社无信社无钱支支农春耕春耕临江市政府江市政府“冒冒险”发文文“拉存款拉存款”n但从全市来看，但从全市来看，农业信信贷资金金总需求需求约2 亿元，而目前元，而目前临江江农信社可信社可调用的用的贷款款资金只有金只有1 亿元左右。元左右。n一方面是一方面是农夫夫对于于农业生生产资金旺盛的需求在日益金旺盛的需求在日益扩大大;n一方面是国

23、有商一方面是国有商业银行收行收缩信信贷战线;n另一方面是受国家另一方面是受国家连续上上调存款准存款准备金率等宏金率等宏观政政n策的影响，以及存策的影响，以及存贷比例的限制，比例的限制，农村信用社村信用社难以以扩大大贷款款投放投放规模模.n临江市江市农业经济发展展资金金处于于三面三面夹击的状的状态。农信社无信社无钱支支农春耕春耕临江市政府江市政府“冒冒险”发文文“拉存款拉存款”n吉林吉林银监局局临江江监管管办在了解了状况后，先后与在了解了状况后，先后与临江市政府有关部江市政府有关部门、临江江农信社等方面信社等方面进行了行了沟通，并要求政府部沟通，并要求政府部门今后不能再今后不能再发布布类似的通似

24、的通知或知或动员，应禁止以禁止以强制吩咐形式出制吩咐形式出现，以保，以保证公允公正的金融市公允公正的金融市场竞争争环境。境。n吉林吉林银监局局认为这种做法不种做法不仅不妥，而且已不妥，而且已经踩上了政策的上了政策的“红线”，这种行种行为必需禁止。必需禁止。4.5流淌性需求与来源地协调管理流淌性需求与来源地协调管理v二、流淌性需求与来源地协调管理方法二、流淌性需求与来源地协调管理方法v1、资产流淌性管理策略（资产转换策略）、资产流淌性管理策略（资产转换策略）v商业银行应保留确定的信誉好、流淌性强的、易商业银行应保留确定的信誉好、流淌性强的、易变现的流淌资产，一旦对商业银行流淌性的需求变现的流淌资

25、产，一旦对商业银行流淌性的需求超过了银行当前的流淌性供应实力时，银行就可超过了银行当前的流淌性供应实力时，银行就可将这些流淌性很强的资产在货币市场上出售，来将这些流淌性很强的资产在货币市场上出售，来满足流淌性需求。满足流淌性需求。v流淌性缺口流淌性缺口非现金资产转换为现金非现金资产转换为现金4.5流淌性需求与来源地协调管理流淌性需求与来源地协调管理4.5流淌性需求与来源地协调管理流淌性需求与来源地协调管理v优点：风险小优点：风险小v 提高存款者对该银行的信念提高存款者对该银行的信念v缺点：持有过多的流淌性资产会加大经营机会成缺点：持有过多的流淌性资产会加大经营机会成本本v 不利于银行扩大经营规

26、模，实现规模收益不利于银行扩大经营规模，实现规模收益v 加大银行整体经营风险，对银行信誉和形加大银行整体经营风险，对银行信誉和形象象 v 不利不利4.5流淌性需求与来源地协调管理流淌性需求与来源地协调管理v2、负债流淌性管理策略（购入流淌性策略）、负债流淌性管理策略（购入流淌性策略）v强调从市场上强调从市场上“购买购买”性性v银行应当尽量加大资产规模，尤其是高盈利性资银行应当尽量加大资产规模，尤其是高盈利性资产的数量，当市场对银行有流淌性需求时，银行产的数量，当市场对银行有流淌性需求时，银行应当通过向货币市场借款来满足流淌性需求。应当通过向货币市场借款来满足流淌性需求。4.5流淌性需求与来源地

27、协调管理流淌性需求与来源地协调管理v优点：优点：v可以将银行资产的规模和结构保持在一个较为合可以将银行资产的规模和结构保持在一个较为合理与志向的水平，提高盈利实力理与志向的水平，提高盈利实力v可以降低银行借入资金的成本可以降低银行借入资金的成本v缺点：缺点：v风险较大风险较大v流淌性压力有可能转变为流淌性危机流淌性压力有可能转变为流淌性危机4.5流淌性需求与来源地协调管理流淌性需求与来源地协调管理v3、平衡性流淌性管理策略、平衡性流淌性管理策略v一部分流淌性需求通过出售有价证券等流淌资产一部分流淌性需求通过出售有价证券等流淌资产来满足；另一部分流淌性需求通过事先支配好的来满足；另一部分流淌性需

28、求通过事先支配好的借款支配借入资金来解决。借款支配借入资金来解决。4.5流淌性需求与来源地协调管理流淌性需求与来源地协调管理v三、流淌性需求管理效果的衡量三、流淌性需求管理效果的衡量v1、公众对银行的信念、公众对银行的信念v2、银行股票价格是否稳定、银行股票价格是否稳定v3、发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存、发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价在风险溢价4.5流淌性需求与来源地协调管理流淌性需求与来源地协调管理v4、出售银行资产有无损失、出售银行资产有无损失v5、能否满足客户的合理贷款需求、能否满足客户的合理贷款需求v6、是否常见的从中心银行借款、是否常见的从中心银行借款