市审计局2023年度指导内审工作总结.docx

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1、市审计局2023年度指导内审工作总结 _市审计局：二OO六年，我局在仔细履行国家审计职能的同时,加大了对全市内审工作的指导力度,努力探究新形势下内审工作的新路子,有力地促进了全市的内审工作并取得较好的成果。一、提高相识，高度重视和全力加强内审基础工作我局党组把内部审计作为审计工作的重要组成部分，并充分相识到内部审计是国家审计的基础，抓好内审工作，既可以促进审计工作整体水平的提高，还可以提高整个审计的地位和形象，尤其是在当前审计对象多、审计任务重的状况下，通过服务内审机构，沟通内审状况，宣扬内审阅历，指导内审工作，对于促进全市经济快速健康发展有着非常重要的战略意义。依据中华人民共和国审计法及遵市

2、审办20235号通知，我局特地下文关于加强我市内部审计工作有关问题的通知，要求依法属我局审计监督对象的机关、企事业单位等必需建立健全和完善内审机构，并要求应切实履行工作职责。我市各机关、企事业单位相继成立了内审机构34个，从事内部审计人员（含兼职）239人，各机关、企业事业单位内审工作已全面绽开。二、精确定位，加大内审工作的指导(一)要求各内审机构一是在指导思想上要突出“内向性”，就是要紧紧围绕本部门、本单位的中心工作，围绕领导关注的问题开展工作。二是在审计目标上要突出“效益性”，要在保证本单位财务收支真实、合法的基础上，努力促进增收节支，提高经济效益。三是在审计内容上，要从过去以检查会计资料

3、为主，逐步向以检查内部限制制度和风险管理状况为主转换。四是在审计手段上，要从过去以翻账本为主的手工审计方式，逐步向计算机审计和计算机协助审计方式转换。(二)要求各内审机构仔细贯彻“全面审计，突出重点”的方针。一是要围绕本单位生产经营目标和工作重点，主动开展绩效审计、管理审计。二是对下属单位多，比较大的系统要围绕加强干部管理，促进廉政建设，搞好经济责任审计。三是要围绕领导关切的重点、难点问题和职工关注的热点问题进行审计。(三)要求各内审机构要努力提高审计成果质量。要放宽视野，站在本单位发展的全局来开展工作，探讨思索问题，不仅要刚好反映审计查出的问题，而且要对这些问题进行仔细分析，从制度上提出解决

4、和防范的措施，为领导决策供应依据。三、注意“四抓”，提高内审项目质量一是抓增加内审质量意识。明确了专职内审指导工作人员，由一名副局长亲自管，建立了我局各科室负责人为成员，相关单位内审负责人参加的内审质量考评小组，同时，明确各内审机构负责人为内审质量责任人，明确其责任。使内审质量的宣扬有人抓，指导有人管，检查有人评，事务有人做，确保了内审工作质量。二是抓审计质量内控的管理。我局把强化审计质量内部限制管理作为加大内部审计力度的重要一环，要求各内审机构对内审项目的每一个环节每一个程序从审计质量上必需根据审计署4号令审计署关于内部审计工作的规定、内部审计基本准则、内部审计详细准则等进行实务操作，进一步

5、规范了内审质量的指导管理。三是抓内审项目的复核。我局把内审项目的复核作为抓好内审质量的中心环节。参照国家审计项目复核有关规定，要求各内审机构要明确复核人员及其复核责任,强调分管领导复核内容,规定审计组长复核范围，实行三级复核，确保了内审项目质量。四是抓审计质量的检查评比。为防范各内审机构在审计程序上、执法上出现的错弊和审计风险，我局每季度开展一次内审项目质量检查活动，年终综合评比，对内审工作开展精彩的部门及优秀审计项目实行嘉奖等。四、内审工作绘声绘色，并取得显著成效由于我局的高度重视和强化了对内审工作的指导，各内部审计机构在本部门本单位领导的重视和支持下，充分发挥内审监督服务的作用，不断创新工

6、作内容，拓宽审计领域，内审工作搞得绘声绘色，并取得显著成效。全市34个内审机构共完成内审项目X个，审计总金额X万元，查出违规资金X万元，损失奢侈X万元，核减基建工程款X万元，提出可行性看法建议X条。如财政局和教化局的内审做到有安排，有支配，审中有证据，审后有档案，使内审项目质量提高到了一个新的水平。其中市财政局内审项目11个，审计总金额4723万元，查出违规金额1.9万元（已收缴入库），提出可行性看法5条；市教化局内审机构审计项目22个，总金额729万元，查出违规资金5.2万元，损失奢侈0.9万元，促进增收节支0.3万元，核减基建工程款14.68万元，提出可行性看法建议21条。通过内部审计，提

7、出了适合单位和行业的管理看法，规范了行业管理，强化了内部审计监督，为领导的管理和决策供应了依据。五、存在不足一是对内审工作宣扬不够，部分单位和部门对内审工作的主动作用相识不够，致使个别内审机构形同虚设，未能切实开展工作。二是对各内审机构、内审人员业务培训不够，部分单位、部门内审机构工作开展无安排，审计程序不严，操作实务未遵循相关审计准则，法律法规把握不够，有的存在定性不准等。三是对内审工作指导缺乏相应的经费支持，使内审工作宣扬不到位。六、下步工作安排一是要加强对内部审计工作和阅历的宣扬。要主动宣扬内部审计在建立和完善社会主义市场经济体制中的重要地位和作用，宣扬国家对内审工作的法律、法规、规章和

8、有关要求，宣扬内审为加强经营管理、提高经济效益、促进改革发展和稳定做出的主动贡献，宣扬内审工作涌现出的先进典型，总结宣扬内审好的技术、方法，使之沟通、推广，进一步扩大内审工作影响，为内审事业不断发展创建良好的环境。二是要进一步加强对内部审计工作的指导。要定期听取各内审机构工作汇报，帮助解决遇到的困难和问题，促进各项工作的有效开展。要重视运用内部审计力气，利用内审的工作成果，充分调动内审人员主动性。要结合审计业务，在检查单位财务收支状况的同时，留意检查内审工作开展状况，促进建立健全内审制度。三是要争取肯定的资金，加强对内审人员的业务培训，加强内审机构的基础设施建设，加强对内部审计工作和阅历的宣扬及沟通，保证内审工作的正常开展。